Kasinstroom is het geld dat op een zakelijke of persoonlijke rekening binnenkomt, waardoor er direct meer geld beschikbaar is. Elke bron van binnenkomend contant geld telt als instroom, of het nu gaat om betalingen van klanten, geld uit een lening of rendement op een investering. Zonder een gestage stroom van binnenkomend contact geld kunnen zelfs goed doordachte plannen op niets uitlopen. Van de kleine en middelgrote bedrijven (mkb) noemt 60% cashflowbeheer een grote uitdaging.

Hieronder leggen we uit wat je onderneming moet weten over kasinstroom en hoe je ermee kunt werken.

Wat staat er in dit artikel?

• Wat wordt gekwalificeerd als kasinstroom?
  
• Wat is het verschil tussen kasinstroom en omzet?
  
• Waarom is het belangrijk om de kasinstroom bij te houden?
  
• Hoe helpt Stripe bij het bijhouden van de kasinstroom?
  

Wat wordt gekwalificeerd als kasinstroom?

Onder kasinstroom verstaan we al het ontvangen geld waarmee het beschikbare contante geld op een zakelijke of persoonlijke rekening toeneemt. Het kan hierbij gaan om geld dat direct wordt ontvangen (bijv. contante verkoop) of na een kredietperiode (bijv. debiteuren). Alle kasinstroom heeft invloed op de liquiditeit van een onderneming, waardoor deze beter in staat is om aan de verplichtingen te voldoen.

Belangrijkste soorten kasinstroom

Kasinstroom vloeit meestal voort uit drie categorieën activiteiten: operationele activiteiten, investeringsactiviteiten en financieringsactiviteiten.

Operationele activiteiten

Bij de kasinstroom uit operationele activiteiten gaat het om de kernactiviteiten van de onderneming. Voorbeelden:

• Inkomsten uit verkoop. Betalingen die worden ontvangen voor producten of diensten die aan klanten zijn geleverd.

• Incasso van debiteuren. Geld dat wordt geïnd van klanten die eerder op krediet kochten.

• Overige inkomsten. Royalty's, licentiekosten of eenmalige operationele inkomsten.

• Belastingteruggaven. Geld dat wordt terugbetaald omdat te veel belasting is betaald of omdat er sprake is van een korting.

Investeringsactiviteiten

Investeringsgerelateerde kasinstroom vindt plaats wanneer je resources toewijst aan langetermijnactiva en rendement ontvangt of holdings liquideert. Voorbeelden:

• Verkoop van activa. Inkomsten uit de verkoop van apparatuur, vastgoed of andere vaste activa.

• Beleggingsrendementen. Renteopbrengsten, dividenden of winsten uit de verkoop van financiële beleggingen.

• Aflossing van leningen. Elke terugbetaling van geleend geld.

Financieringsactiviteiten

De kasinstroom van financieringsactiviteiten heeft betrekking op kapitaal dat is aangetrokken of geleend om activiteiten of groei te financieren. Voorbeelden:

• Financiering met eigen vermogen. Geld ontvangen van investeerders door uitgifte van aandelen.

• Financiering van schulden. Opbrengsten uit leningen, obligaties of andere leningsregelingen.

• Bijdragen van eigenaren. Aanvullende kapitaalinjecties van aandeelhouders of bedrijfseigenaren.

Overige of eenmalige bronnen

Soms kan de kasinstroom ook uit onverwachte hoek of incidentele bronnen komen, zoals:

• Premies of subsidies. Financiële steun van overheden of organisaties.

• Uitbetalingen van verzekeringen. Afwikkelingen van claims of schades.

• Juridische schikkingen. Geld uit rechtszaken of onderhandelde overeenkomsten.

• Koerswinsten. Extra inkomsten door gunstige schommelingen in wisselkoersen.

• Donaties of sponsoring. Ondersteuning van externe partijen voor specifieke projecten of doelen.

Wat is het verschil tussen kasinstroom en omzet?

Kasinstroom en omzet hebben beide te maken met geld dat een onderneming binnenkomt, maar het zijn verschillende concepten met verschillende betekenissen en verschillende rollen binnen financieel beheer. Met kasinstroom wordt de beweging van geld gemeten, terwijl met omzet de winstactiviteit wordt gemeten. Kasinstroom heeft invloed op de liquiditeit, terwijl omzet invloed heeft op de winstgevendheid.

Hieronder gaan we wat dieper op de verschillen in.

Kasinstroom

Kasinstroom verwijst naar al het geld dat je onderneming binnenkomt. Kasinstroom is afkomstig uit verschillende activiteiten, zoals betalingen van klanten, geleend geld, opbrengsten uit de verkoop van activa en inkomsten uit beleggingen en subsidies. Kasinstroom is gericht op feitelijke geldtransacties. Zelfs als je bijvoorbeeld een lening ontvangt, wordt dat beschouwd als kasinstroom omdat er geld op je rekening wordt bijgeschreven. Net zo is kasinstroom gekoppeld aan het moment waarop je het geld ontvangt: de incasso van een factuur telt dus mee voor de kasinstroom, maar creëert geen nieuwe omzet.

De kasinstroom wordt vermeld op het cashflowoverzicht en heeft invloed op de liquiditeit en de financiële gezondheid van de onderneming op de korte termijn. Het laat zien hoeveel geld beschikbaar is om uitgaven te betalen en in de onderneming te investeren.

Omzet

Omzet staat specifiek voor de inkomsten uit je kernactiviteiten, zoals het verkopen van producten of diensten of de incasso van kosten voor abonnementen of licenties. Het wordt vaak "verkoop" of "opbrengsten" genoemd en staat bovenaan de resultatenrekening. Vanuit boekhoudkundig perspectief wordt omzet geboekt wanneer dat wordt verdiend, niet per se wanneer het geld wordt ontvangen. Als je bijvoorbeeld goederen op krediet verkoopt, wordt de omzet verantwoord op het moment van verkoop, ook al volgt de betaling later.

Omzet wordt vermeld in de resultatenrekening en weerspiegelt het operationele succes gedurende een periode. Het wordt gebruikt om de winstgevendheid te beoordelen, maar het zegt niet altijd iets over de liquiditeit.

Praktijkvoorbeeld

Stel dat een bedrijf in januari voor € 10.000 aan goederen op krediet verkoopt en dat de klant in februari voor de order betaalt. Het bedrijf boekt dan in januari € 10.000 aan omzet (op het moment van de verkoop) en in februari € 10.000 aan kasinstroom (wanneer de klant betaalt).

Waarom is het belangrijk om de kasinstroom bij te houden?

Het bijhouden van de kasinstroom is essentieel om je onderneming financieel gezond te houden. Stel dat je deze maand € 100.000 aan omzet draait, maar dat er slechts € 50.000 op je rekening wordt bijgeschreven vanwege late betalingen. Door de instroom bij te houden kun je snel het hiaat zien, achter achterstallige betalingen aangaan en je uitgaven zo nodig aanpassen om het hoofd boven water te houden.

Hieronder noemen we in welke opzichten je de operationele efficiëntie kunt verbeteren door de kasinstroom bij te houden.

Voldoen aan financiële verplichtingen

Kasinstroom heb je nodig om rekeningen, salarissen, leveranciers en allerlei andere kosten te betalen die je onderneming draaiende houden. Zelfs als je onderneming op papier winstgevend is, kan een gebrek aan geld dat op het juiste moment binnenkomt aanzienlijke problemen veroorzaken. Met een toereikende kasinstroom kun je je voorraad beheren, salarissen betalen en de stress van het in evenwicht brengen van achterstallige betalingen voorkomen.

Je groeitraject plannen

Als je weet hoe en wanneer geld binnenkomt, kun je met een gerust hart plannen maken voor groei. Je kunt grote wijzigingen, zoals de aanschaf van apparatuur of het aantrekken van nieuwe medewerkers, nauwkeurig timen zonder het risico te lopen dat er te weinig geld beschikbaar is.

Bedrijfsprestaties monitoren

De kasinstroom geeft je inzicht in hoe je onderneming presteert. Bijvoorbeeld:

• Een sterke kasinstroom van klanten wijst op goede verkoop en tijdige betalingen.

• Een te grote afhankelijkheid van leningen of de verkoop van activa kan duiden op onderliggende omzetproblemen.

Het bijhouden van de kasinstroom is een manier om te meten hoe gezond en zelfvoorzienend je onderneming is. Investeerders, kredietverstrekkers en partners zien graag dat je onderneming een stabiele, betrouwbare cashflow heeft.

Inzicht krijgen in financiële trends

Wanneer je aandacht besteedt aan de kasinstroom, komen in de loop van de tijd mogelijk patronen aan het licht. Neem alles zorgvuldig onder de loep en stel daarbij vragen, zoals:

• Betalen klanten sneller of langzamer dan voorheen?

• Ben je te afhankelijk van eenmalige kasinstroom zoals leningen of subsidies?

• Zijn er specifieke gebieden waar je meer succes boekt dan je had verwacht?

Door deze trends inzichtelijk te maken kun je potentiële problemen of kansen vroegtijdig herkennen. Met deze kennis kun je je voorbereiden op risico's zoals een maand met maar weinig verkoop of onverwachte uitgaven, zodat je reserves kunt opbouwen voor als het even wat moeilijker gaat.

Hoe helpt Stripe bij het bijhouden van de kasinstroom?

Stripe maakt het eenvoudig om de kasinstroom te volgen: ondernemingen beschikken over een duidelijk realtime overzicht van hun binnenkomende betalingen. Op het Stripe-dashboard staat een overzicht van alle transacties, direct zodra ze plaatsvinden: betalingen, terugbetalingen en overschrijvingen. Handig omdat je precies kunt zien wat er binnenkomt en wanneer.

Daarnaast biedt Stripe rapportagetools die je transactiegegevens opsplitsen, zodat je de details van elke betaling kunt bekijken: wat er is binnengekomen, wat in behandeling is en hoeveel je kwijt bent aan kosten. Je kunt rapporten filteren op specifieke perioden om trends te analyseren of vooruit te plannen. Met Stripe-analyses kun je je verder verdiepen in omzettrends, betaalmethoden en klantgedrag.

Stripe kan je ook helpen met de boekhouding. Stripe kan worden geïntegreerd met boekhoudsoftware zoals QuickBooks of Xero, via apps uit de Stripe App Marketplace, om transactiegegevens automatisch te synchroniseren en je administratie nauwkeurig en up-to-date te houden.