现金流入是指进入企业或个人账户的资金，增加了可用的现金。任何增加可用现金的来源都算作现金流入，无论是客户的付款、贷款资金还是投资回报。如果没有稳定的现金流入，即使是最完善的计划也会遇到障碍。在中小型企业 (SMB) 中，60% 提到现金流管理是一个主要挑战。

下面，我们将解释企业需要了解的关于现金流入的内容以及如何利用它。

本文内容

• 什么样的情况可以被认定为现金流入？
  
• 现金流入与收入有何不同？
  
• 为什么跟踪现金流入很重要？
  
• Stripe 是否有助于跟踪现金流入？
  

什么是现金流入？

现金流入是增加企业或个人账户内可用现金的任何货币收入。现金流入可能是直接收到的（例如，现金销售）或在信用期后收到的（例如，应收账款）。所有现金流入都会影响企业的流动性，提高其履行义务的能力。

现金流入的主要类型

现金流入通常来自三大类活动：经营活动、投资活动和融资活动。

经营活动

经营活动现金流入反映了核心业务运营。这些包括：

• 营业收入： 为客户提供的产品或服务收到的付款

• 应收账款收款： 从之前以信用方式购买的客户那里收取的现金

• 其他收入： 特许权使用费、许可费或非经常性营业收入

• 退税： 由于多缴税款或符合退税条件而获得的资金

投资活动

与投资相关的现金流入发生在您将资源分配到长期资产并收到回报或清算资产时。这些包括：

• 资产出售： 出售设备、不动产或其他固定资产

• 投资回报： 利息收入、股息或出售金融投资的收益

• 贷款偿还： 任何已借出资金的偿还

融资活动

融资现金流入与为运营或增长提供资金而筹集或借入的资金有关。这些包括：

• 股权融资： 通过发行股票或股权投资者那里获得的资金

• 债务融资： 从贷款、债券或其他借款安排中获得的资金

• 所有者出资： 股东或企业所有者的额外资本注入

杂项或一次性来源

有时，现金流入也可能来自意外或偶尔的来源，例如：

• 赠款或补贴： 来自政府或组织的财政支持

• 保险赔付： 索赔或损害赔偿的结算

• 法律和解： 来自诉讼或谈判协议的现金

• 货币收益： 由于汇率有利变化而获得的额外收入

• 捐赠或赞助： 外部各方对特定项目或目标的支持

现金流入与收入有何不同？

现金流入和收入都涉及资金进入企业，但它们是不同的概念，在财务管理中具有不同的含义和作用。现金流入衡量的是资金流动，而收入衡量的是盈利活动。现金流入会影响流动性，而收入会影响盈利能力。

下面我们来详细了解一下它们之间的区别。

现金流入

现金流入是指进入您企业的任何资金。它们来自各种活动，例如客户付款、借入资金、出售资产的收益、投资收入以及赠款 或补贴。现金流入关注实际的现金交易。例如，即使您收到贷款，这也被视为现金流入，因为资金进入了您的账户。同样，现金流入与收到资金的时间有关，因此在发票上收取有助于现金流入，但不会创造新的收入。

现金流入出现在现金流量表上，它们会影响流动性和短期财务状况。它们显示您有多少现金可用于支付费用和投资业务。

收入

收入具体表示您的核心业务活动的收入，例如销售产品或服务或收取订阅或许可费用。它通常被称为“销售额”或“营业额”，并出现在损益表的顶部。从会计的角度来看，收入是在赚取收入时记录的，而不一定是在收到现金时记录的。例如，如果您以信用方式销售商品，收入在销售时确认，即使付款较晚。

收入显示在损益表上，它反映了一段时间内的运营成功。它用于评估盈利能力，但并不总是表示流动性。

实例

假设一家企业在 1 月份以信用方式销售了价值 10,000 美元的商品，客户在 2 月份支付了订单。该企业将在 1 月份记录 10,000 美元的收入，在销售时记录，并在 2 月份客户付款时记录 10,000 美元的现金流入。

为什么跟踪现金流入很重要？

跟踪现金流入是保持企业财务健康的关键。例如，假设您预计本月的收入为 100,000 美元，但由于延迟付款，实际上只有 50,000 美元进入您的账户。通过跟踪资金流入，您可以快速看到资金缺口，追讨逾期付款，并在需要时调整支出以维持企业正常运营。

以下是您可以通过跟踪现金流入来提高的运营效率。

履行财务义务

现金流入是您支付账单、工资、供应商费用以及其他维持企业运营所需的资金来源。即使您的企业在账面上盈利，如果资金没有在正确的时间流入，也可能导致严重问题。充足的现金流入可让您管理库存、支付工资并避免平衡逾期付款的压力。

规划增长轨迹

了解现金流入的方式和时间，可以让您自信地规划增长。您可以安排重大举措的时机，例如购买设备或扩大团队，而不会冒着可用现金压力的风险。

监控业务绩效

现金流入可以对您的业务绩效进行现实检查。例如：

• 来自客户的强劲流入表明销售良好且付款及时。

• 过度依赖贷款或资产出售可能暗示潜在的收入问题。

跟踪现金流入是衡量企业健康和自我维持能力的一种方式。投资者、贷方和合作伙伴也希望看到您的企业拥有稳定、可靠的现金流。

了解财务趋势

随着时间的推移关注流入可以突出模式。当您观察这些内容时，您可以提出问题，例如：

• 客户付款速度比以前快还是慢？

• 您是否过于依赖贷款或赠款等一次性现金提升？

• 您是否在特定领域取得了超出预期的成功？

了解这些趋势有助于您及早发现潜在问题或机会。这些知识可以帮助您为销售缓慢或意外开支等风险做好准备，使您能够为更艰难的时期计划和建立储备。

Stripe 是否有助于跟踪现金流入？

Stripe 通过让企业清晰、实时地了解其收到的付款，使跟踪现金流入变得容易。Stripe 管理平台提供所有交易的概览，包括付款、退款和转账。此视图有助于准确显示传入的内容和时间。

此外，Stripe 还具有分解交易数据的报告工具，因此您可以查看每笔付款的详细信息：收到的款项、待处理的款项以及费用金额。您可以按特定时间范围筛选报告以分析趋势或提前计划，Stripe 分析可以进一步挖掘您的收入趋势、支付方式和客户行为。

Stripe 还可以帮助处理会计记录。它可以通过 Stripe App Marketplace 中的应用程序与 QuickBooks 或 Xero 等会计软件集成，以自动同步交易数据并保持您的记录准确和最新。