Les rentrées de fonds sont les fonds qui entrent dans un compte professionnel ou personnel, ce qui augmente les liquidités facilement disponibles. Toute source de liquidités qui s’ajoute à ce qui est déjà accessible est considérée comme une rentrée, qu’il s’agisse de paiements de clients, de fonds provenant d’un prêt ou de retours sur investissement. En l’absence d’un flux régulier de liquidités, même les plans les mieux conçus peuvent se heurter à un obstacle. Parmi les petites et moyennes entreprises (PME), 60 % citent la gestion des flux de trésorerie comme un défi majeur.

Ci-dessous, nous vous expliquons ce que les entreprises doivent savoir sur les rentrées de fonds et comment elles peuvent les gérer.

Qu’y a-t-il dans cet article?

• Qu’est-ce qu’une rentrée de fonds?
  
• En quoi les rentrées de fonds diffèrent-elles des revenus?
  
• Pourquoi est-il important de suivre les rentrées de fonds?
  
• Stripe permet-elle de suivre les rentrées de fonds?
  

Qu’est-ce qu’une rentrée de fonds?

Les rentrées de fonds sont des reçus monétaires qui augmentent les liquidités disponibles dans les comptes d’une entreprise ou d’un particulier. Les rentrées de fonds peuvent être reçues directement (p. ex. les ventes au comptant) ou après une période de crédit (p. ex. les comptes clients). Toutes les rentrées de fonds ont une incidence sur les liquidités d’une entreprise, ce qui améliore sa capacité à faire face à ses obligations.

Principaux types de rentrées de fonds

Les rentrées de fonds proviennent généralement de trois grandes catégories d’activités : les activités d’exploitation, les activités d’investissement et les activités de financement.

Activités d’exploitation

Les rentrées de fonds provenant des activités d’exploitation reflètent les activités principales. Il s’agit notamment de :

• Ventes : Paiements reçus pour des produits ou services fournis à des clients

• Recouvrement des comptes clients : Liquidités collectées auprès des clients ayant déjà effectué des achats à crédit

• Autres revenus : Redevances, droits de licence ou revenus opérationnels non récurrents

• Remboursements d’impôts : Les fonds provenant d’impôts payés en trop ou de l’admissibilité à un remboursement

Activités d’investissement

Les rentrées de fonds liées à l’investissement se produisent lorsque vous allouez des ressources à des actifs à long terme et que vous recevez des rendements ou que vous liquidez des avoirs. Il s’agit notamment de :

• Vente d’actifs : Produit de la vente d’équipement, de biens immobiliers ou d’autres immobilisations

• Rendement des placements : Revenus d’intérêts, dividendes ou gains provenant de la vente de placements financiers

• Remboursement du prêt : Tout remboursement d’une somme d’argent qui a été prêtée

Activités de financement

Les rentrées de fonds de financement correspondent aux capitaux levés ou empruntés pour financer les opérations ou la croissance. Il s’agit notamment de :

• Financement par capitaux propres : Argent reçu des investisseurs par l’émission d’actions ou d’actions de propriété

• Financement par emprunt : Produit de prêts, d’obligations ou d’autres accords d’emprunt

• Contributions des propriétaires : Injections de capitaux supplémentaires de la part d’actionnaires ou de propriétaires d’entreprise

Sources diverses ou ponctuelles

Parfois, les rentrées de fonds peuvent également provenir de sources inattendues ou occasionnelles, telles que :

• Subventions : Soutien financier de gouvernements ou d’organisations

• Paiements d’assurance : Règlements de réclamations ou de dommages

• Règlements juridiques : Liquidités provenant de poursuites judiciaires ou d’ententes négociées

• Gains de change : Bénéfices supplémentaires liés à des variations favorables des taux de change

• Dons ou commandites : Soutien de parties externes pour des projets ou des objectifs spécifiques

En quoi les rentrées de fonds diffèrent-elles des revenus?

Les rentrées de fonds et les revenus impliquent tous deux une rentrée d’argent dans une entreprise, mais ce sont des concepts distincts avec des significations et des rôles différents dans la gestion financière. Les rentrées de fonds mesurent les mouvements d’argent, tandis que les revenus mesurent l’activité lucrative. Les rentrées de fonds ont une incidence sur les liquidités, tandis que les revenus ont une incidence sur la rentabilité.

Voici un aperçu de leurs différences.

Rentrées de fonds

Les rentrées de fonds font référence à tout argent qui entre dans votre entreprise. Ils proviennent d’une variété d’activités, telles que les paiements aux clients, les fonds empruntés, le produit de la vente d’actifs, les revenus de placement et les subventions. Les rentrées de fonds se concentrent sur les transactions en espèces réelles. Par exemple, même si vous recevez un prêt, cela est considéré comme une rentrée d’argent, car de l’argent entre dans votre compte. De même, les rentrées de fonds sont liées au moment où l’argent est reçu, de sorte que le recouvrement d’une facture contribue aux rentrées de fonds, mais ne crée pas de nouveaux revenus.

Les rentrées de fonds figurent sur le tableau des flux de fonds et ont une incidence sur la liquidité et la santé financière à court terme. Elles indiquent le montant d’argent dont vous disposez pour payer les dépenses et investir dans l’entreprise.

Revenus

Les revenus représentent spécifiquement les revenus provenant de vos activités principales, telles que la vente de produits ou de services ou la perception de frais d’abonnement ou de licence. On parle souvent de « ventes » ou de « chiffre d’affaires », et ils figurent en haut de votre état des résultats. D’un point de vue comptable, les revenus sont comptabilisés au moment où ils sont gagnés, et pas nécessairement au moment où les espèces sont reçues. Par exemple, si vous vendez des biens à crédit, le revenu est comptabilisé au moment de la vente, même si le paiement a lieu plus tard.

Le chiffre d’affaires apparaît dans l’état des résultats et reflète le succès opérationnel sur une période donnée. Il est utilisé pour évaluer la rentabilité, mais il n’indique pas toujours la liquidité.

Exemple pratique

Supposons qu’une entreprise vende pour 10 000 $ de marchandises à crédit en janvier et que le client paie la commande en février. L’entreprise enregistrerait un chiffre d’affaires de 10 000 $ en janvier, au moment de la vente, et elle enregistrerait des rentrées de fonds de 10 000 $ en février lorsque le client paiera.

Pourquoi les rentrées de fonds sont-elles importantes à suivre?

Le suivi des rentrées de fonds est essentiel pour maintenir la santé financière de votre entreprise. Par exemple, supposons que vous prévoyez 100 000 $ de revenus ce mois-ci, mais que seulement 50 000 $ entrent dans votre compte en raison de retards de paiement. En suivant les flux entrants, vous pouvez rapidement voir l’écart, faire le suivi de vos paiements en retard et ajuster vos dépenses si nécessaire pour rester à flot.

Voici les types d’efficacité opérationnelle que vous pouvez améliorer en suivant les rentrées de fonds.

Respecter ses obligations financières

Les rentrées de fonds sont ce sur quoi vous comptez pour payer les factures, les salaires, les fournisseurs et tout ce qui permet à votre entreprise de fonctionner. Même si votre entreprise est rentable sur papier, un manque d’argent entrant au bon moment peut causer des problèmes importants. Des rentrées de fonds suffisantes vous permettent de gérer les stocks, de payer les salaires et d’éviter le stress lié à la gestion des retards de paiement.

Planification de la trajectoire de croissance

Savoir comment et quand les liquidités rentrent vous permet de planifier votre croissance en toute confiance. Vous pouvez planifier les grands projets, comme l’achat d’équipement ou l’agrandissement de votre équipe, sans risquer d’effet négatif sur vos liquidités disponibles.

Suivi de la performance de l’entreprise

Les rentrées de fonds permettent de vérifier la performance de votre entreprise. Par exemple :

• Un afflux important de clients est synonyme de bonnes ventes et de paiements dans les délais.

• Une trop grande dépendance à l’égard des prêts ou de la vente d’actifs pourrait indiquer des problèmes de revenus sous-jacents.

Le suivi des rentrées de fonds est un moyen de mesurer la santé et l’autosuffisance de votre entreprise. Les investisseurs, les prêteurs et les partenaires voudront également s’assurer que votre entreprise dispose de flux de fonds stables et fiables.

Comprendre les tendances financières

Prêter attention aux flux entrants au fil du temps peut mettre en évidence des tendances. Au fur et à mesure que vous les observez, vous pouvez poser des questions, telles que :

• Les clients paient-ils plus vite ou plus lentement qu’auparavant?

• Dépendez-vous trop des augmentations de fonds ponctuelles telles que les prêts ou les subventions?

• Y a-t-il des domaines spécifiques dans lesquels vous réussissez mieux que prévu?

Comprendre ces tendances vous aide à repérer rapidement les occasions ou les problèmes potentiels. Ces connaissances peuvent vous aider à vous préparer à des risques tels qu’un mois de ventes moins fructueux ou des dépenses imprévues, ce qui vous permet de planifier et d’accumuler des réserves pour les périodes plus difficiles.

Stripe permet-il de suivre les rentrées de fonds?

Stripe facilite le suivi des rentrées de fonds en donnant aux entreprises une vue claire et en temps réel de leurs paiements entrants. Le tableau de bord Stripe donne un aperçu de toutes les transactions au fur et à mesure qu’elles se produisent : paiements, remboursements et transferts. Cette vue peut vous aider à montrer exactement ce qui arrive et quand.

De plus, Stripe dispose d’outils de création de rapports qui ventilent vos données de transaction afin que vous puissiez voir les détails de chaque paiement : ce qui est rentré, ce qui est en attente et le montant des frais. Vous pouvez filtrer les rapports en fonction de périodes spécifiques pour analyser les tendances ou planifier à l’avance, et les analyses de Stripe peuvent analyser plus en détail les tendances de vos revenus, vos moyens de paiement et le comportement de vos clients.

Stripe peut également vous aider à gérer les documents comptables. Il peut s’intégrer à des logiciels de comptabilité tels que QuickBooks ou Xero, via des applications du Stripe App Marketplace, pour synchroniser automatiquement les données de transaction et maintenir vos dossiers exacts et à jour.