Entradas de caixa são os fundos que entram em uma conta comercial ou pessoal, aumentando o caixa disponível. Qualquer fonte de caixa que se some ao que já está acessível conta como entrada, sejam pagamentos de clientes, fundos de um empréstimo ou retornos de um investimento. Sem um fluxo de caixa constante, os melhores planos podem encontrar obstáculos. Entre as pequenas e médias empresas (PMEs), 60% citam a gestão do fluxo de caixa como um grande desafio.

Veja aqui o que as empresas precisam saber sobre o fluxo de caixa e como trabalhar com ele.

Neste artigo:

• O que se qualifica como entrada de caixa?
  
• Qual a diferença entre entradas de caixa e receita?
  
• Por que é importante acompanhar entradas de caixa?
  
• A Stripe ajuda a monitorar entradas de caixa?
  

O que se qualifica como entrada de caixa?

Entradas de caixa são recebimentos monetários que aumentam o caixa disponível nas contas de uma empresa ou pessoa física. Podem ser valores recebidos diretamente (como vendas à vista) ou após um período de crédito (como contas a receber). Todas as entradas de caixa afetam a liquidez da empresa, permitindo que cumpra obrigações.

Principais tipos de entradas de caixa

As entradas geralmente resultam de três categorias de atividades: operacionais, de investimento e de financiamento.

Atividades operacionais

As entradas de caixa das atividades operacionais refletem as operações principais do negócio, como:

• Receita de vendas: pagamentos recebidos por produtos ou serviços fornecidos a clientes

• Cobranças de contas a receber: valores recebidos de clientes que já compraram a crédito

• Outras receitas: royalties, taxas de licenciamento ou receitas operacionais não recorrentes

• Restituições fiscais: fundos provenientes do pagamento de impostos a maior ou da qualificação para uma restituição

Atividades de investimento

Os influxos de caixa relacionados a investimentos ocorrem quando você aloca recursos em ativos de longo prazo e recebe retornos ou liquida participações. Exemplos:

• Venda de ativos: produto da venda de equipamentos, imóveis ou outros ativos

• Retorno do investimento: juros, dividendos ou ganhos com a venda de aplicações financeiras

• Pagamento de empréstimos: pagamentos recebidos por dinheiro emprestado

Atividades de financiamento

Os recebimentos de caixa de financiamento referem-se ao capital captado ou emprestado para financiar operações ou crescimento. Exemplos:

• Financiamento por capital: dinheiro recebido de investidores por meio da emissão de títulos ou ações de propriedade

• Financiamento por dívida: valores recebidos com empréstimos, obrigações ou outros acordos financeiros

• Contribuições dos proprietários: injeções de capital de acionistas ou proprietários da empresa

Fontes diversas ou pontuais

Às vezes, a entrada de caixa também pode vir de fontes inesperadas ou ocasionais, como:

• Concessões ou subvenções: apoio financeiro de governos ou organizações

• Seguros: pagamento de sinistros ou danos

• Acordos legais: dinheiro proveniente de ações judiciais ou acordos negociados

• Ganhos cambiais: ganhos extras com mudanças favoráveis nas taxas de câmbio

• Doações ou patrocínios: suporte de terceiros para projetos ou metas específicas

Qual a diferença entre entradas de caixa e receita?

As entradas de caixa e a receita envolvem a entrada de dinheiro em um negócio, mas são conceitos distintos com significados e papéis diferentes na gestão financeira. Entradas indica movimentação de valores, enquanto a receita mede ganhos. As entradas de caixa afetam a liquidez, enquanto a receita afeta a lucratividade.

Entenda os detalhes dessas diferenças.

Entradas de caixa

Entradas de caixa indicam qualquer dinheiro que entra na sua empresa. Elas vêm de diversas atividades, como pagamentos de clientes, fundos emprestados, receitas de vendas de ativos, receitas de investimentos e subvenções ou subsídios. Esses fluxos de caixa concentram-se nas transações reais de caixa. Por exemplo, se você receber um empréstimo, isso é considerado uma entrada de caixa porque o dinheiro entra na sua conta. Os fluxos de entrada de caixa estão vinculados ao momento em que o dinheiro é recebido, de forma que uma cobrança de fatura contribui para a entrada de caixa, mas não cria novas receitas.

As entradas de caixa aparecem na demonstração do fluxo de caixa e afetam a liquidez e a saúde financeira de curto prazo. Elas mostram quanto dinheiro você tem disponível para pagar despesas e investir no negócio.

Receita

A receita representa especificamente as receitas das suas atividades principais, como venda de produtos ou serviços, ou cobrança de tarifas de assinaturas ou licenciamento. Ela pode ser chamada de "vendas" ou "volume de negócios" e aparece na parte superior da declaração de renda. Do ponto de vista contábil, a receita é registrada ao ser concretizada a venda, não necessariamente no recebimento dos valores. Por exemplo, se você vende mercadorias a crédito, a receita é reconhecida no momento da venda, mesmo que o pagamento chegue depois.

A receita aparece na demonstração de resultados e reflete o sucesso operacional em um período. É usada para avaliar a lucratividade, mas nem sempre indica liquidez.

Exemplo prático

Digamos que uma empresa venda US$ 10.000 em mercadorias a crédito em janeiro, e o cliente paga o pedido em fevereiro. A empresa registra uma receita de US$ 10.000 em janeiro, momento da venda, e US$ 10.000 em entradas de caixa em fevereiro, quando o cliente paga.

Por que é importante acompanhar os fluxos de caixa?

O acompanhamento dos fluxos de caixa é essencial para manter sua empresa financeiramente saudável. Por exemplo, digamos que você espera ter uma receita de US$ 100.000,00 este mês, mas recebe apenas US$ 50.000,00 na conta por atraso nos pagamentos. Acompanhando as entradas de caixa, você identifica rapidamente a diferença e pode cobrar os pagamentos em atraso e ajustar seus gastos, se necessário, para controlar o caixa.

Veja a seguir os tipos de eficiência operacional que você pode melhorar acompanhando os fluxos de entrada de caixa.

Cumprimento de obrigações financeiras

A entrada de caixa é o que você usa para pagar contas, salários, fornecedores e tudo que mantém sua empresa funcionando. Mesmo que a empresa seja lucrativa no papel, a falta de dinheiro em caixa no momento certo pode causar problemas significativos. Entradas suficientes permitem gerenciar inventário e folha de pagamentos e evitar o estresse de pagamentos atrasados.

Planejamento da trajetória de crescimento

Saber como e quando o dinheiro está entrando permite planejar seu crescimento com confiança. Você pode programar grandes movimentos, como compra de equipamentos ou expansão da equipe, sem se estressar com a disponibilidade de caixa.

Monitorar o desempenho da empresa

A entrada de caixa explicita o desempenho da empresa. Por exemplo:

• Entradas estáveis dos clientes mostram boas vendas e pagamentos pontuais.

• Muita dependência de empréstimos ou vendas de ativos pode sugerir problemas de receita crônicos.

Acompanhar os fluxos de caixa é uma forma de mensurar a saúde e sustentabilidade da empresa. Investidores, credores e parceiros também procuram empresas com fluxo de caixa estável e confiável.

Entenda as tendências financeiras

Analisando a progressão das entradas, você pode identificar tendências. Ao observá-las, você pode fazer perguntas, tais como:

• Os clientes estão pagando mais rápido ou mais devagar do que antes?

• A empresa depende demais de reforços pontuais de caixa, como empréstimos ou subsídios?

• Existem áreas específicas em que você está tendo mais sucesso do que o esperado?

Entender essas tendências ajuda a identificar possíveis problemas ou oportunidades desde cedo. Esse conhecimento ajuda no preparo para meses com poucas vendas ou despesas inesperadas, permitindo planejar e acumular reservas para tempos mais difíceis.

A Stripe ajuda a monitorar entradas de caixa?

A Stripe facilita o acompanhamento dos fluxos de caixa, oferecendo uma visão clara e atualizada dos pagamentos recebidos. O Stripe Dashboard traz um panorama de todas as transações ao vivo: pagamentos, reembolsos e transferências. Essa visualização mostra exatamente o que está entrando e quando.

Além disso, a Stripe tem ferramentas de relatórios que detalham os dados das transações, mostrando detalhes de cada pagamento: o que entrou, o que está pendente e quanto foi pago em tarifas. Você pode filtrar relatórios por períodos específicos para analisar tendências ou planejar, e as análises da Stripe podem detalhar tendências de receitas, formas de pagamento e comportamento do cliente.

A Stripe também pode ajudar nos registros contábeis. Ela pode ser integrada a softwares de contabilidade como QuickBooks ou Xero por meio de aplicativos da Stripe App Marketplace, sincronizando automaticamente as transações e mantendo seus registros precisos e atualizados.