Att öppna ett företagskonto är inte bara användbart för att hantera företagets ekonomi - det är faktiskt obligatoriskt för vissa bolagsbildningar. I den här artikeln får du reda på vad ett företagskonto är, varför det kan vara fördelaktigt för företag och vad du behöver tänka på när du väljer ditt företagskonto.

Vad innehåller den här artikeln?

• Vad är ett företagskonto?
  
• När är ett företagskonto ett juridiskt krav?
  
• Vilka är fördelarna med ett företagskonto?
  
• Hur mycket kostar ett företagskonto?
  
• Vilka faktorer bör beaktas vid jämförelse av företagskonton?
  
• Vilka typer av banker erbjuder lämpliga företagskonton?
  

Vad är ett företagskonto?

Ett företagskonto, ibland kallat affärskonto, är ett bankkonto som används exklusive skatt för företagstransaktioner. Företagskonton är därför inriktade på företag, näringsidkare och enskilda firmor som vill hålla isär sin privata och affärsmässiga ekonomi - eller som är juridiskt skyldiga att göra det.

När är ett företagskonto juridiskt nödvändigt?

Företag som aktiebolag och entreprenörsbolag är enligt lag skyldiga att ha ett företagskonto. Kontot öppnas när företaget etableras, eftersom företaget måste ha aktiekapital i enlighet med § 7 punkt 2 S. 2 i GmbHG (tyska lagen om aktiebolag).

Småföretag, egenföretagare och frilansare har juridisk rätt att öppna ett företagskonto. Observera dock att vissa banker i sina tjänstevillkor förbjuder användning av privata checkkonton för business-to-business-ändamål. Om denna bestämmelse inte efterlevs kan det i värsta fall leda till att kontot stängs. Det finns dock betydande fördelar med att använda ett företagskonto och det rekommenderas att man gör det även om det inte är ett juridiskt krav.

Vilka är fördelarna med ett företagskonto?

Företagskonton har samma grundläggande funktioner som privata checkkonton, men med några ytterligare fördelar.

Genom att hålla isär privat- och företagsekonomi säkerställs transparens på likviditets- och konto-villkor. Dessutom måste kontoutdrag som innehåller transaktioner från företaget sparas i 10 år i enlighet med den lagstadgade lagringstiden i Tyskland. Om du har ett företagskonto har skattekontoret mindre arbete att göra vid en skatterevision och de har ingen tillgång till dina privata transaktioner.

Att använda ett företagskonto underlättar också beskattningen eftersom privata inkommande och utgående betalningar inte behöver filtreras bort i förväg. Detta är särskilt fördelaktigt för frilansare och små företag som endast behöver upprätta en inkomstdeklaration (kallas "Einnahmenüberschussrechnung", eller "EÜR" på tyska).

När det gäller företagsstrukturer med flera affärspartners - t.ex. ett civilrättsligt företag ("Gesellschaft bürgerlichen Rechts" eller "GbR") - kan godkännandena för åtkomst till kontot ställas in efter behov. I det här fallet är kontoinnehavaren företaget självt och alla enskilda firmor som godkänts har egna bank- och kreditkort och har tillgång till kontot.

Till skillnad från privata checkkonton erbjuder business-to-business-konton ett brett utbud av funktioner och tilläggstjänster som är skräddarsydda för företagens behov, till exempel integrerade program för beskattning och redovisning, DATEV-export och underkonton - allt för att spara tid i administrativa processer.

Det finns också mer omfattande finansieringsalternativ med affärsmodeller. En övertrassering på ett företagskonto har en betydligt högre gräns än en övertrassering på ett privat checkkonto och kan användas för att finansiera investeringar eller för att kompensera för oväntade fluktuationer i intäkterna. Checkräkningskrediter för företag har dock högre räntor och kräver ofta en detaljerad kreditprövning.

Hur mycket kostar ett företagskonto?

Kostnaden för ett företagskonto beror i allmänhet på vilken typ av bank och vilken affärsmodell som används. När du väljer ditt konto är det viktigt att tänka på hur ofta företaget kommer att boka och överföra pengar och om du kommer att ha rätt till några särskilda förmåner. De flesta banker reducerar kostnaden för överföringar baserat på månadsavgiften, så företag med regelbundna transaktioner kommer att dra nytta av kontomodeller med en högre grundavgift.

Det görs skillnad mellan papperslösa och pappersbaserade bokningar. Papperslösa bokningar inkluderar internetöverföringar, SEPA-autogiro och stående beställningar, eftersom dessa är automatiserade och därför inte kräver någon åtgärd från bankens sida. Pappersbaserade bokningar, t.ex. checkar och överföringar, måste däremot processas av banken, vilket innebär högre avgifter. Kostnaderna för insättning och uttag av kontanter samt användning av flera bank- och kreditkort kan minskas genom att debitera en högre grundavgift.

Kostnaden för ett företagskonto kan också öka beroende på de ytterligare tjänster som erbjuds. Och även om avgifterna för företagskonton i allmänhet är betydligt högre än för privata checkkonton, är kostnaderna för ett företagskonto skatteavdrag. Företagskontot måste dock användas exklusivt för affärsändamål. Kontoutdraget fungerar som bevis på detta i deklarationen.

Företagskonton utan månadsavgift är ofta beroende av en lägsta inkommande betalning. Därför är kontot bara gratis så länge ett minimibelopp betalas in på kontot varje månad.

Vilka faktorer bör beaktas vid jämförelse av företagskonton?

Priset och de tjänster som erbjuds på företagskonton kan variera mycket beroende på bank och affärsmodell, och valet av konto beror på företagets enskilda firmas behov. Detta innebär att det finns flera viktiga faktorer att ta hänsyn till.

En faktor att ta hänsyn till när man väljer en affärsmodell är företagets bolagsbildning. Vissa leverantörer av företagskonton accepterar inte vissa bolagsbildningar. Det är därför lämpligt att undersöka kontoleverantörens accepterade bolagsbildningar innan du öppnar ett företagskonto. Det finns också affärsmodeller som tillåter olika verksamhetsformer men som är specialiserade på en viss bolagsbildning, t.ex. enskilda firmor. Det är också lämpligt att kontrollera kompatibiliteten med företagskontot i ett tidigt skede om du planerar att ändra din bolagsbildning.

Företag som regelbundet behöver göra insättningar och ta ut kontanter är beroende av att det finns bankkontor och uttagsautomater. Helst ska dessa ligga nära företagets plats. De relevanta produkter som erbjuds av banker som bara finns på internet är ofta begränsade eller dyra.

Om ditt företag är beroende av lån eller inte har regelbundna inkommande betalningar är det också värt att överväga en affärsmodell med motsvarande finansieringsalternativ. Alternativen kan omfatta checkräkningskrediter, lån för långsiktig finansiering och arrangemang av kampanjlån (statligt subventionerade lån med gynnsamma villkor). Etablerade banker erbjuder i allmänhet bättre alternativ här än fintech-banker och neobanker.

En annan faktor är tillgången till rådgivningstjänster. Personlig rådgivning i person eller tillförlitligt stöd online kan spara dig tid och kostnader för att själv söka finansiell rådgivning om du har några frågor eller problem. Denna tjänst innebär dock ofta en högre grundavgift för kontot.

Funktioner för företagskonton som t.ex. integrerat program för beskattning är en användbar tilläggstjänst, men inte absolut nödvändig när det gäller att välja det lämpligaste företagskontot. Detta är annorlunda när det gäller särskilda betalningsmetoder, t.ex. SEPA-autogiro B2B för säkra betalningstransaktioner med business-to-business kunder, eller SWIFT-betalningssystem för internationella överföringar.

Företagskonton skiljer sig också åt när det gäller antalet underkonton, kreditkort och bankkort som erbjuds, samt möjligheten till multibanking (dvs. möjligheten att hantera bankkonton från tredje part).

Beroende på om företagskontot erbjuds av en filial eller en direktbank kan sättet på vilket det nås och hanteras också skilja sig åt. Företag som vill ha mobila internetbanker eller bankappar är ofta bättre betjänade av mer moderna direktbanker och fintech-banker.

För företag med flera affärspartners är det också viktigt med tillgång och möjlighet för flera personer att ha tillgång. Ett gemensamt konto som ska undertecknas av båda parter och som endast kan användas med samtycke från alla namngivna parter är ett bra alternativ.

Vilka typer av banker erbjuder lämpliga företagskonton?

I Tyskland erbjuds företagskonton i allmänhet av filialbanker (Filialbank), sparbanker (Sparkasse), direktbanker (Direktbank) och fintech-banker eller neobanker. Banker och leverantörer skiljer sig inte bara åt när det gäller affärsmodeller och målgrupper för företagskonton, utan ofta också när det gäller de värden de representerar och den prestige som är förknippad med dem. Det är därför viktigt att överväga om bankens image passar ditt företag, liksom om den erbjuder de tjänster du behöver.

Filialbanker och sparbanker kännetecknas av sitt nätverk av filialer med ett stort antal fysiska platser. Ett företagskonto hos en filialbank eller sparbank passar bäst för företag som regelbundet betalar in och tar ut kontanter och vill ha tillgång till personlig rådgivning. Etablerade filialbanker och sparbanker vänder sig vanligtvis till alla bolagsbildningar och erbjuder det mest omfattande utbudet av finansieringsalternativ och tjänster, men månadsavgiften för kontohantering är därför högre. Företag som hanterar sina konton uteslutande via internet har ofta ingen nytta av filialbanker och sparbanker.

Direktbanker har inget filialnätverk och är därför endast tillgängliga via internet. Direktbankerna vänder sig främst till företag som inte behöver regelbunden tillgång till kontanter och personlig rådgivning. Jämfört med filialbanker och sparbanker är företagskonton i direktbanker billigare och de är kända för sina användarvänliga internetbanker. Direktbankerna erbjuder dock ofta färre finansieringsalternativ och accepterar inte lika många bolagsbildningar.

Fintech-banker, eller finansteknologibanker, är tjänsteleverantörer som uteslutande verkar online och erbjuder attraktiva priser för kontohantering och en mängd ytterligare funktioner och moderna användargränssnitt. Det starka fokuset på digitalisering innebär dock att företagskonton inom fintech har betydligt högre avgifter för insättningar och uttag av kontanter. Fintech-banker har ofta inte någon egen banklicens utan är i stället anslutna till andra banker. Finansieringsalternativen för fintech företagskonton är därför mindre gynnsamma eller inte tillgängliga alls.