Abrir uma conta empresarial não é útil apenas para gerenciar as finanças da empresa, na verdade, é obrigatório para algumas formações legais. Neste artigo, você descobrirá o que é uma conta empresarial, por que ela pode ser benéfica para as empresas e o que deve ser considerado ao escolher sua conta empresarial.

O que será abordado neste artigo?

• O que é uma conta empresarial?
  
• Quando uma conta empresarial é juridicamente necessária?
  
• Quais são os benefícios de uma conta empresarial?
  
• Quanto custa uma conta empresarial?
  
• Que fatores devem ser considerados ao comparar contas empresariais?
  
• Que tipos de bancos oferecem contas empresariais adequadas?
  

O que é uma conta empresarial?

Uma conta empresarial, às vezes chamada de conta da empresa, é uma conta bancária sem impostos para transações comerciais. As contas empresariais são, portanto, voltadas para empresas, comerciantes e pessoas físicas autônomas que desejam manter suas finanças privadas e empresariais separadas, ou que são obrigadas por lei a fazê-lo.

Quando uma conta empresarial é juridicamente necessária?

As empresas, como as sociedades de responsabilidade limitada e as sociedades empresárias, são obrigadas por lei a ter uma conta empresarial. A conta é aberta quando a empresa é estabelecida, pois a empresa deve ter capital social de acordo com a Seção 7, parágrafo 2 S. 2 da GmbHG (lei alemã sobre empresas de responsabilidade limitada).

Pequenas empresas, pessoas físicas que trabalham como autônomos e freelancers têm o direito legal de abrir uma conta empresarial. Entretanto, observe que alguns bancos proíbem o uso de contas correntes privadas para fins empresariais em seus Termos de Serviço. O não cumprimento dessa regulamentação pode, no pior dos cenários, levar ao fechamento da conta. No entanto, há vantagens significativas no uso de uma conta empresarial, e é recomendável que você faça mesmo quando não for exigido por lei.

Quais são os benefícios de uma conta empresarial?

Os modelos de contas empresariais têm os mesmos recursos básicos das contas correntes privadas, mas com alguns benefícios adicionais.

Manter as finanças privadas e empresariais separadas garante transparência em termos de liquidez e contabilidade. Além disso, os extratos bancários que contêm transações da empresa devem ser mantidos por 10 anos, de acordo com o período de retenção legal na Alemanha. Se você tiver uma conta empresarial, o órgão tributário terá menos trabalho no caso de uma auditoria fiscal e não terá acesso às suas transações particulares.

O uso de uma conta empresarial também facilita as declarações tributárias, pois os pagamentos privados recebidos e efetuados não precisam ser filtrados previamente. Isso é particularmente benéfico para freelancers e pequenas empresas que só precisam preparar uma declaração de renda excedente (chamada de "Einnahmenüberschussrechnung", ou "EÜR" em alemão).

No caso de estruturas empresariais com vários parceiros de negócios, por exemplo, uma empresa de direito civil ("Gesellschaft bürgerlichen Rechts" ou "GbR"), as autorizações de acesso à conta podem ser definidas conforme necessário. Nesse caso, o titular da conta é a própria empresa e todas as pessoas físicas autorizadas têm seu próprio cartão bancário e de crédito e podem acessar a conta.

Diferentemente das contas correntes privadas, as contas empresariais oferecem uma ampla gama de recursos e serviços adicionais adaptados às necessidades das empresas, como software integrado tributário e contábil, exportações DATEV e subcontas, economizando tempo nos processos administrativos.

Há também opções de financiamento mais extensas nos modelos de contas empresariais. Um cheque especial em uma conta empresarial tem um limite significativamente maior do que um cheque especial em uma conta corrente privada e pode ser usado para financiar investimentos ou para compensar flutuações inesperadas na receita. No entanto, os cheques especiais para empresas têm taxas de juros mais altas e geralmente exigem uma verificação de crédito detalhada.

Quanto custa uma conta empresarial?

O custo de uma conta empresarial geralmente depende do tipo de banco e do modelo de conta. Ao escolher sua conta, é importante considerar a frequência com que a empresa fará reservas e transferências de dinheiro e se você terá direito a algum benefício especial. A maioria dos bancos reduz o custo das transferências estabelecido pela tarifa básica mensal, portanto, as empresas com transações de pagamento regulares se beneficiarão dos modelos de conta com uma tarifa básica mais alta.

É feita uma distinção entre os procedimentos impressos e não impressos. Os que não necessitam de impressão incluem transferências on-line, débitos automáticos SEPA e pedidos permanentes, pois são automatizados e, portanto, não exigem nenhuma ação por parte do banco. Por outro lado, os procedimentos que utilizam papel, como cheques e formulários de transferência bancária, precisam ser processadas pelo banco, o que significa tarifas mais altas. Os custos de depósito e retirada de dinheiro e o uso de vários cartões bancários e de crédito podem ser reduzidos cobrando-se uma tarifa básica mais alta.

O custo de uma conta empresarial também pode aumentar, dependendo dos serviços adicionais oferecidos. Porém, mesmo que as tarifas para contas empresariais geralmente sejam significativamente mais altas do que para contas correntes privadas, os custos de uma conta empresarial são dedutíveis do imposto de renda. No entanto, a conta empresarial deve ser usada exclusivamente para fins comerciais e o extrato bancário serve como prova disso nas declarações tributárias.

As contas empresariais sem tarifa básica mensal geralmente dependem de um pagamento mínimo de entrada. Portanto, a conta só permanece gratuita enquanto um valor mínimo for pago mensalmente.

Que fatores devem ser considerados na comparação de contas empresariais?

Há vários fatores importantes a serem considerados.O preço e os serviços oferecidos nas contas empresariais podem variar muito, dependendo do banco e do modelo de conta, e a escolha da conta depende das necessidades individuais da empresa.

Um fator a ser considerado ao escolher um modelo de conta é a formação legal da empresa. Alguns provedores de contas empresariais não aceitam determinadas formações jurídicas . Portanto, é aconselhável pesquisar as formações legais aceitas pelo provedor de contas antes de abrir uma conta empresarial. Há também modelos de conta que permitem diferentes tipos de empresa, mas são especializados em uma formação legal específica, como empresas de propriedade exclusiva. É aconselhável verificar a compatibilidade com a conta empresarial em um estágio inicial se você estiver planejando mudar sua formação legal.

Os produtos relevantes oferecidos por bancos que operam somente on-line são geralmente limitados ou caros, e as empresas que precisam depositar e retirar dinheiro regularmente estão sujeitas à disponibilidade de agências bancárias e caixas eletrônicos. O ideal é que eles estejam situados perto da localização da empresa.

Se a sua empresa depende de empréstimos ou não tem pagamentos regulares, também vale a pena considerar um modelo de conta empresarial com as opções de financiamento correspondentes. As opções podem incluir cheques especiais, empréstimos para financiamento de longo prazo e a obtenção de empréstimos promocionais (empréstimos subsidiados pelo Estado com termos favoráveis). Os bancos estabelecidos geralmente oferecem melhores opções para esses serviços do que os bancos fintech e os neobancos.

Outro fator é a disponibilidade de serviços de consultoria. O aconselhamento pessoal presencial ou um suporte on-line confiável pode poupar o tempo e as despesas de pesquisar aconselhamento financeiro por conta própria se você tiver alguma dúvida ou problema. No entanto, esse serviço geralmente significa uma tarifa básica mais alta para a conta.

Diferente de formas de pagamento especiais, como o débito automático SEPA B2B para transações de pagamento seguras com clientes empresariais, ou o sistema de pagamento SWIFT para transferências internacionais, os recursos da conta empresarial, como um software tributário integrado, são recursos adicionais úteis, mas não absolutamente necessário ao escolher a conta empresarial mais adequada.

As contas empresariais também diferem quanto ao número de subcontas, cartões de crédito e cartões bancários oferecidos, bem como quanto à opção de multibanco (ou seja, a opção de gerenciar contas bancárias de terceiros).

As empresas que buscam dispositivos móveis online banking ou aplicativos do banco, em particular, costumam ser mais bem atendidas por bancos diretos e fintechs mais modernos. Portanto, a forma como a conta empresarial vai ser acessada e gerenciada depende de se ela é oferecida por uma agência ou por um banco direito.

Para empresas com vários parceiros de negócios, os meios de acesso e a possibilidade de várias pessoas terem acesso também são importantes. Uma conta conjunta "ambos assinam", que só pode ser usada com o consentimento de todas as partes nomeadas, é uma boa opção.

Que tipos de bancos oferecem contas empresariais adequadas?

Na Alemanha, as contas empresariais são geralmente oferecidas por agências bancárias (Filialbank), caixas econômicas (Sparkasse), bancos diretos (Direktbank) e bancos fintech ou neobancos. Os bancos e provedores diferem não apenas em seus modelos de contas empresariais e grupos-alvo, mas também, muitas vezes, nos valores que representam e no prestígio associado. Portanto, é importante considerar se a imagem do banco é adequada para a sua empresa, bem como se ele oferece os serviços de que você precisa.

As agências bancárias e as caixas econômicas são caracterizadas por sua rede de agências com um grande número de localizações físicas. Elas geralmente atendem a todas as formações legais e oferecem a mais abrangente gama de opções e serviços de financiamento, mas a tarifa mensal de administração de conta é, portanto, mais alta. Uma conta empresarial em uma agência bancária ou caixa econômica é melhor para empresas que pagam e retiram dinheiro regularmente e querem ter acesso a aconselhamento pessoal. As empresas que gerenciam suas contas exclusivamente on-line geralmente não se beneficiam das agências e caixas econômicas.

Os bancos diretos não têm uma rede de agências e, portanto, só podem ser acessados on-line. Os bancos diretos são voltados principalmente para empresas que não precisam de acesso regular a dinheiro físico e aconselhamento pessoal.
Eles geralmente oferecem menos opções de financiamento e não aceitam tantas formações legais quanto agências bancárias e caixas econômicas, mas são mais baratos e são conhecidos pela facilidade de uso do online banking.

Os bancos fintech, ou bancos de tecnologia financeira, são provedores de serviços que operam exclusivamente on-line e oferecem preços atraentes de gerenciamento de contas e uma variedade de recursos adicionais e interfaces de usuário modernas. Os bancos fintech geralmente não têm sua própria licença bancária, mas são afiliados a outros bancos. Portanto, o forte foco na digitalização significa que as contas empresariais de fintech incorrem em tarifas significativamente mais altas para depósitos e retiradas em dinheiro, além das opções de financiamento para contas empresariais de fintech serem menos favoráveis ou não estarem disponíveis.