การเปิดบัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจไม่เพียงแต่มีประโยชน์สำหรับการจัดการการเงินของธุรกิจเท่านั้น แต่ยังจำเป็นสำหรับการจัดตั้งนิติบุคคลบางประเภทอีกด้วย ในบทความนี้ คุณจะได้รู้ว่าบัญชีธุรกิจคืออะไร เหตุใดจึงมีประโยชน์ต่อธุรกิจ และสิ่งที่ควรพิจารณาเมื่อเลือกบัญชีธุรกิจ

เนื้อหาหลักในบทความ

• บัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจคืออะไร
  
• เมื่อใดที่กฎหมายกำหนดให้ต้องมีบัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจ
  
• บัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจมีประโยชน์อะไรบ้าง
  
• บัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจมีราคาเท่าใด
  
• ปัจจัยใดบ้างที่ควรพิจารณาเมื่อเปรียบเทียบบัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจต่างๆ
  
• ธนาคารประเภทใดบ้างที่นำเสนอบัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจที่เหมาะสม
  

บัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจคืออะไร

บัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจ หรือบางครั้งเรียกว่าบัญชีบริษัท เป็นบัญชีธนาคารที่ใช้สำหรับธุรกรรมทางธุรกิจโดยเฉพาะ บัญชีธุรกิจจึงเหมาะสำหรับธุรกิจ ผู้ประกอบการ และบุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระที่ต้องการแยกการเงินส่วนตัวและการเงินธุรกิจออกจากกัน หรือมีกฎหมายกำหนดให้ทำ

เมื่อใดที่กฎหมายกำหนดให้ต้องมีบัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจ

กฎหมายกำหนดให้บริษัทต่างๆ เช่น บริษัทจำกัดความรับผิดและบริษัทผู้ประกอบการต้องมีบัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจ บัญชีนี้จะเปิดเมื่อธุรกิจก่อตั้งขึ้น เนื่องจากธุรกิจต้องมีทุนจดทะเบียนตามมาตรา 7 วรรค 2 S. 2 ของ GmbHG (พระราชบัญญัติบริษัทจำกัดความรับผิดของเยอรมนี)

ธุรกิจขนาดเล็ก ผู้ประกอบอาชีพอิสระ และฟรีแลนซ์ มีสิทธิ์ตามกฎหมายในการเปิดบัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจ แต่โปรดทราบด้วยว่าธนาคารบางแห่งห้ามการใช้บัญชีกระแสรายวันส่วนบุคคลเพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจในเงื่อนไขการให้บริการ การไม่ปฏิบัติตามกฎระเบียบนี้อาจนำไปสู่การปิดบัญชีในกรณีที่เลวร้ายที่สุด แต่การใช้บัญชีธุรกิจก็มีข้อดีหลายประการ และขอแนะนำให้มีบัญชีประเภทนี้แม้ว่าจะไม่มีข้อกำหนดทางกฎหมายก็ตาม

บัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจมีประโยชน์อะไรบ้าง

รูปแบบบัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจมีคุณลักษณะพื้นฐานเหมือนกับบัญชีเงินฝากออมทรัพย์ส่วนตัว แต่มีข้อดีกว่าเล็กน้อย

การแยกบัญชีส่วนตัวและบัญชีธุรกิจออกจากกันช่วยให้มั่นใจได้ถึงความโปร่งใสในด้านสภาพคล่องและการบัญชี นอกจากนี้ ใบแจ้งยอดธนาคารที่มีธุรกรรมทางธุรกิจจะต้องเก็บรักษาไว้เป็นเวลา 10 ปีตามระยะเวลาการเก็บรักษาตามกฎหมายของประเทศเยอรมนี หากคุณมีบัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจ ก็จะเป็นการช่วยลดงานของสำนักงานสรรพากรในกรณีที่มีการตรวจสอบภาษี และสำนักงานสรรพากรก็จะไม่สามารถเข้าถึงธุรกรรมส่วนตัวของคุณได้ด้วย

การใช้บัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจยังช่วยให้การยื่นภาษีง่ายขึ้นด้วย เนื่องจากไม่จำเป็นต้องกรองรายรับรายจ่ายส่วนบุคคลออกก่อน วิธีนี้เป็นประโยชน์อย่างยิ่งสำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระและธุรกิจขนาดเล็กที่จำเป็นต้องจัดทำงบกำไรขาดทุนส่วนเกิน (เรียกว่า "Einnahmenüberschussrechnung" หรือ "EÜR" ในภาษาเยอรมัน)

ในกรณีที่มีโครงสร้างธุรกิจที่มีหุ้นส่วนทางธุรกิจหลายราย เช่น บริษัทกฎหมายแพ่ง (“Gesellschaft bürgerlichen Rechts” หรือ “GbR”) ธุรกิจนั้นก็สามารถกำหนดสิทธิ์การเข้าถึงบัญชีได้ตามต้องการได้ ในกรณีนี้ เจ้าของบัญชีคือตัวธุรกิจเอง และบุคคลที่ได้รับอนุญาตทุกคนจะมีบัตรธนาคารและบัตรเครดิตของตนเอง และสามารถเข้าถึงบัญชีได้

บัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจแตกต่างจากบัญชีเงินฝากแบบส่วนตัวตรงที่มีคุณสมบัติและบริการเสริมต่างๆ มากมายที่ออกแบบมาเพื่อให้ตรงกับความต้องการของธุรกิจ เช่น ซอฟต์แวร์บัญชีและภาษีแบบผสานการทำงาน การส่งออก DATEV และบัญชีรอง ซึ่งทั้งหมดนี้ช่วยประหยัดเวลาในกระบวนการบริหารจัดการต่างๆ

นอกจากนี้ยังมีตัวเลือกทางการเงินที่ครอบคลุมกว่าสำหรับรูปแบบบัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจ การเบิกเงินเกินบัญชีในบัญชีธุรกิจมีวงเงินสูงกว่าการเบิกเงินเกินบัญชีในบัญชีกระแสรายวันส่วนบุคคลอย่างมาก และสามารถใช้เพื่อการลงทุนหรือชดเชยความผันผวนของรายได้ที่ไม่คาดคิด แต่การเบิกเงินเกินบัญชีสำหรับธุรกิจนั้นก็มีอัตราดอกเบี้ยที่สูงกว่า และมักต้องมีการตรวจสอบเครดิตอย่างละเอียด

บัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจมีราคาเท่าใด

โดยทั่วไปแล้ว ค่าธรรมเนียมของบัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจจะขึ้นอยู่กับประเภทธนาคารและรูปแบบบัญชี เมื่อเลือกบัญชี สิ่งที่ต้องพิจารณาคือธุรกิจจะทำการจองและโอนเงินบ่อยแค่ไหน และคุณมีสิทธิ์ได้รับสิทธิประโยชน์พิเศษหรือไม่ ธนาคารส่วนใหญ่ลดค่าธรรมเนียมการโอนเงินตามค่าธรรมเนียมพื้นฐานรายเดือน ธุรกิจที่มีธุรกรรมการชำระเงินเป็นประจำจึงได้รับประโยชน์จากรูปแบบบัญชีที่มีค่าธรรมเนียมพื้นฐานสูงกว่า

การจองแบบไร้กระดาษและแบบใช้กระดาษนั้นแตกต่างกัน โดยการจองแบบไร้กระดาษนั้นประกอบด้วยการโอนเงินออนไลน์ การหักบัญชีอัตโนมัติแบบ SEPA และคำสั่งโอนเงินแบบประจำ เนื่องจากเป็นระบบอัตโนมัติ จึงไม่จำเป็นต้องดำเนินการจากธนาคาร ในทางกลับกัน การจองแบบใช้กระดาษ เช่น เช็คและแบบฟอร์มการโอนเงิน จะต้องดำเนินการโดยธนาคาร ซึ่งหมายความว่ามีค่าธรรมเนียมที่สูงกว่า ค่าใช้จ่ายในการฝากและถอนเงินสด รวมถึงการใช้บัตรธนาคารและบัตรเครดิตหลายใบสามารถลดลงได้โดยการเรียกเก็บค่าธรรมเนียมพื้นฐานที่สูงขึ้น

ค่าธรรมเนียมบัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจอาจเพิ่มขึ้นได้ โดยขึ้นอยู่กับบริการเสริมที่มี แม้ว่าค่าธรรมเนียมบัญชีธุรกิจโดยทั่วไปจะสูงกว่าบัญชีกระแสรายวันส่วนบุคคลอย่างมาก แต่ค่าธรรมเนียมบัญชีธุรกิจก็สามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้ อย่างไรก็ตาม บัญชีธุรกิจจะต้องใช้เพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจเท่านั้น ใบแจ้งยอดธนาคารเป็นหลักฐานยืนยันในการยื่นภาษี

บัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจที่ไม่มีค่าธรรมเนียมพื้นฐานรายเดือนมักจะต้องพึ่งพายอดชำระเงินขั้นต่ำ ดังนั้นจะมีการเรียกเก็บค่าใช้จ่ายใดๆ จากบัญชีนั้นๆ ตราบใดที่มีการชำระเงินขั้นต่ำเข้าบัญชีในแต่ละเดือน

ปัจจัยใดบ้างที่ควรพิจารณาเมื่อเปรียบเทียบบัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจต่างๆ

ราคาและบริการที่นำเสนอให้กับบัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจอาจแตกต่างกันอย่างมาก โดยขึ้นอยู่กับธนาคารและรูปแบบบัญชี และการเลือกบัญชีนั้นก็ขึ้นอยู่กับความต้องการเฉพาะของธุรกิจ ซึ่งหมายความว่ามีปัจจัยสำคัญหลายประการที่ต้องพิจารณา

ปัจจัยหนึ่งที่ควรคำนึงถึงเมื่อเลือกรูปแบบบัญชีคือการจัดตั้งธุรกิจตามโครงสร้างทางกฎหมาย ผู้ให้บริการบัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจบางรายไม่รับโครงสร้างทางกฎหมายบางประเภท ดังนั้นจึงควรศึกษาข้อมูลการจัดตั้งธุรกิจตามโครงสร้างทางกฎหมายที่ผู้ให้บริการบัญชียอมรับก่อนเปิดบัญชีธุรกิจ นอกจากนี้ยังมีรูปแบบบัญชีที่อนุญาตให้ธุรกิจประเภทต่างๆ แต่มีความเชี่ยวชาญเฉพาะด้านในการจัดตั้งธุรกิจตามโครงสร้างทางกฎหมาย เช่น ธุรกิจเจ้าของคนเดียว ขอแนะนำให้ตรวจสอบความเข้ากันได้กับบัญชีธุรกิจตั้งแต่เนิ่นๆ หากคุณกำลังวางแผนที่จะเปลี่ยนการจัดตั้งธุรกิจตามโครงสร้างทางกฎหมาย

ธุรกิจที่ต้องฝากและถอนเงินสดเป็นประจำมักต้องพึ่งพาสาขาธนาคารและตู้เอทีเอ็ม โดยทั้งสองสิ่งนี้ควรตั้งอยู่ใกล้กับสถานที่ตั้งธุรกิจ ผลิตภัณฑ์ที่เกี่ยวข้องของธนาคารออนไลน์เท่านั้นมักมีจำกัดหรือมีราคาแพง

หากธุรกิจของคุณต้องพึ่งพาเงินกู้หรือไม่มีรายรับประจำ รูปแบบบัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจที่มีตัวเลือกทางการเงินที่เหมาะสมก็เป็นทางเลือกที่น่าพิจารณาเช่นกัน โดยทางเลือกที่ว่าอาจรวมถึงการเบิกเงินเกินบัญชี เงินกู้ระยะยาว และการจัดหาสินเชื่อส่งเสริมการขาย (สินเชื่อที่ได้รับเงินอุดหนุนจากรัฐและมีเงื่อนไขที่ดี) โดยทั่วไปแล้ว ธนาคารที่จัดตั้งขึ้นแล้วจะเสนอทางเลือกที่ดีกว่าธนาคารฟินเทคและธนาคารนีโอแบงก์

อีกปัจจัยหนึ่งคือความพร้อมของบริการให้คำปรึกษา การให้คำปรึกษาส่วนตัวแบบพบหน้า หรือการสนับสนุนออนไลน์ที่เชื่อถือได้ จะช่วยให้ประหยัดเวลาและค่าใช้จ่ายในการค้นหาคำแนะนำทางการเงินด้วยตนเองหากมีคำถามหรือปัญหา แต่บริการนี้มักมีค่าธรรมเนียมพื้นฐานที่สูงกว่าสำหรับบัญชี

ฟีเจอร์บัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจต่างๆ เช่น ซอฟต์แวร์ภาษีแบบผสานการทำงานเป็นบริการเสริมที่มีประโยชน์ แต่ไม่จำเป็นเลยหากเลือกใช้บัญชีธุรกิจที่เหมาะสมที่สุด ซึ่งแตกต่างจากวิธีการชำระเงินแบบพิเศษ เช่น การหักบัญชีอัตโนมัติแบบ SEPA สำหรับธุรกรรมการชำระเงินแบบ B2B ที่ปลอดภัยกับลูกค้าธุรกิจ หรือระบบการชำระเงิน SWIFT สำหรับการโอนเงินระหว่างประเทศ

บัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจยังแตกต่างกันในเรื่องจำนวนบัญชีรอง บัตรเครดิต และบัตรธนาคารที่ให้บริการเช่นกัน รวมไปถึงตัวเลือกของการทำธุรกรรมหลายธนาคาร (เช่น ตัวเลือกในการจัดการบัญชีธนาคารของบุคคลที่สาม)

วิธีการเข้าถึงและจัดการบัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจอาจแตกต่างกันไป ขึ้นอยู่กับว่าบัญชีธุรกิจนั้นให้บริการผ่านสาขาหรือธนาคารโดยตรง โดยเฉพาะธุรกิจที่กำลังมองหาบริการธนาคารออนไลน์บนมือถือหรือแอปพลิเคชันธนาคาร มักจะได้รับบริการที่ดีกว่าจากธนาคารโดยตรงและธนาคารฟินเทคที่ทันสมัยกว่า

สำหรับธุรกิจที่มีพาร์ทเนอร์ทางธุรกิจหลายราย วิธีเข้าถึงและความเป็นไปได้ที่บุคคลหลายคนจะเข้าถึงได้ก็มีความสำคัญไม่แพ้กัน บัญชีร่วมแบบ “ลงนามร่วมกัน” ซึ่งสามารถใช้งานได้เฉพาะเมื่อได้รับความยินยอมจากทุกฝ่ายที่ระบุชื่อเท่านั้น ถือเป็นตัวเลือกที่ดี

ธนาคารประเภทใดบ้างที่นำเสนอบัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจที่เหมาะสม

ในประเทศเยอรมนี บัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจมักให้บริการโดยธนาคารสาขา (Filialbank), ธนาคารออมสิน (Sparkasse), ธนาคารไดเร็กต์แบงก์ (Direktbank) และธนาคารฟินเทคหรือนีโอแบงก์ ธนาคารและผู้ให้บริการแต่ละรายมีความแตกต่างกัน ไม่เพียงแต่ในรูปแบบบัญชีธุรกิจและกลุ่มเป้าหมายเท่านั้น แต่ยังรวมถึงคุณค่าที่เป็นตัวแทนและชื่อเสียงที่เกี่ยวข้องด้วย คุณจึงต้องพิจารณาว่าภาพลักษณ์ของธนาคารเหมาะสมกับธุรกิจของคุณหรือไม่ และธนาคารมีบริการที่คุณต้องการหรือเปล่า

ธนาคารสาขาและธนาคารออมสินมีลักษณะเด่นคือมีเครือข่ายสาขาที่มีสาขาจำนวนมาก บัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจจากธนาคารสาขาหรือธนาคารออมสินเหมาะที่สุดสำหรับธุรกิจที่ฝากเงินและถอนเงินสดเป็นประจำและต้องการคำแนะนำส่วนตัว ธนาคารสาขาและธนาคารออมสินที่จัดตั้งขึ้นแล้วมักให้บริการทางกฎหมายทุกประเภทและมีตัวเลือกทางการเงินและบริการที่ครอบคลุมที่สุด แต่ค่าธรรมเนียมการจัดการบัญชีรายเดือนจึงสูงกว่า ธุรกิจที่จัดการบัญชีทางออนไลน์เพียงอย่างเดียวมักไม่ได้รับประโยชน์จากการใช้บริการของธนาคารสาขาและธนาคารออมสิน

ธนาคารโดยตรงจะไม่มีเครือข่ายสาขา จึงสามารถเข้าถึงได้เฉพาะทางออนไลน์เท่านั้น ธนาคารโดยตรงมุ่งเป้าไปที่บริษัทที่ไม่จำเป็นต้องเข้าถึงเงินสดและคำแนะนำแบบตัวต่อตัวเป็นประจำ เมื่อเทียบกับธนาคารสาขาและธนาคารออมทรัพย์แล้ว บัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจจากธนาคารโดยตรงมีราคาถูกกว่าและขึ้นชื่อเรื่องบริการธนาคารออนไลน์ที่ใช้งานง่าย แต่ธนาคารโดยตรงมักมีตัวเลือกทางการเงินน้อยกว่าและไม่ยอมรับโครงสร้างทางกฎหมายมากนัก

ธนาคารฟินเทคหรือธนาคารเทคโนโลยีทางการเงิน คือผู้ให้บริการที่ดำเนินงานทางออนไลน์เท่านั้น โดยเสนอราคาการจัดการบัญชีที่น่าสนใจ พร้อมฟีเจอร์เสริมที่หลากหลาย และอินเทอร์เฟซผู้ใช้ที่ทันสมัย ​​อย่างไรก็ตาม การมุ่งเน้นด้านดิจิทัลอย่างมากทำให้บัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจแบบฟินเทคมีค่าธรรมเนียมการฝากและถอนเงินสดที่สูงขึ้นมาก ธนาคารฟินเทคมักไม่มีใบอนุญาตธนาคารของตนเอง แต่มีความเชื่อมโยงกับธนาคารอื่นแทน ดังนั้นทางเลือกทางการเงินสำหรับบัญชีธุรกิจฟินเทคจึงไม่ค่อยเป็นที่นิยมหรือไม่มีเลย