ニュージーランド (NZ) における口座振替の支払いは、Payments NZ のスキーム要件、消費者保護法、銀行および顧客に対する契約上の義務など、一連のルールによって管理されています。口座振替に関する法律を適切に遵守するには、これらの相互関係を理解することが重要です。
以下では、ニュージーランドにおける口座振替のルール、口座振替の要件を規制する機関、口座振替の支払いを収集するニュージーランドのビジネス向けの記録管理のベストプラクティスについて説明します。
この記事でわかること
顧客の口座から資金を引き出すには、有効な口座振替のオーソリ (DDA) が必要であり、これには、口座名義の詳細、引き落としの明確な説明、確認済みの署名を含める必要があります。
顧客は、銀行または口座振替の開始者を通じて、いつでも口座振替のオーソリをキャンセルできます。
財務記録に対する Inland Revenue (ニュージーランド国税庁) の 7 年間という基準は、署名済みのオーソリや取引記録を保持する期間として実用的な最低要件となります。
ニュージーランドの口座振替ルールとは？
ニュージーランドの口座振替ルールは、口座振替の仕組みを規定しています。口座振替とは、企業が取引を開始し、合意されたスケジュールで顧客の銀行口座から直接資金を引き落とすことです。顧客が企業に送金するクレジット振込とは異なります。ニュージーランドでは、口座振替は Bulk Electronic Clearing System (BECS) を通じて行われます。これは、ニュージーランドの金融機関間のバッチ決済を処理する銀行間インフラであり、オーストラリアの BECS と混同しないように注意してください。
ニュージーランドにおける口座振替の法的要件は、銀行のルール、消費者保護法、企業、銀行、および顧客間の契約上の義務など、複数のレイヤーにまたがっています。
念頭に置くべきいくつかのルールを以下に示します:
Payments NZ スキームルール: ニュージーランドの BECS は Payments NZ によって管理されており、参加銀行のルールを定めています。これらのルールは、スポンサー銀行を通じて口座振替を使用するすべての企業に適用されます。
The Contract and Commercial Law Act 2017: この法律は、企業と顧客間の承認契約の執行可能性を規定しています。口座振替の承認が適切に形成されていない場合、有効ではない可能性があります。
The Consumer Guarantees Act 1993: この法律は、顧客が個人の場合に適用されます。請求の慣行で上書きできないベースラインの保護を設定します。
The Fair Trading Act 1986: 引き落とし内容に関する誤解を招く行為は、口座振替の承認 (DDA) の内容に関係なく、この法律に基づく責任を問われる可能性があります。
スポンサー銀行の契約: ニュージーランドで口座振替を使用する企業は、銀行との契約に基づいてこれを行います。各銀行には独自のコンプライアンス要件があり、条件や制限を課すことができます。
ニュージーランドにおける口座振替のオーソリの仕組み
顧客の口座から引き落とす前に、有効な DDA (口座名義からのオーソリ) が必要です。決まった共通の形式はなく、銀行ごとに独自の要件が設けられている場合があります。
ほとんどの場合、有効な DDA には以下を含める必要があります。
口座名義の詳細: ここには、口座に登録されているとおりの顧客のフルネームと銀行口座番号を含めます。
ビジネスの詳細: ビジネス名と、銀行の取引明細書に記載される名前を含めます。これらは一致しないこともあるため、銀行にご確認ください。
引き落としの明確な説明: 固定額、変動額、上限額のいずれであるかを詳細に記載します。
頻度とタイミング: 引き落としが行われる時期と頻度についての説明。
オーソリの開始日: 引き落としの承認が有効になる日付です。
有効な署名: 口座の操作を許可された人物が署名する必要があります。共同口座の場合、口座の運用規定によっては、両方の署名者が必要になる場合があります。
書面によるオーソリと電子的なオーソリ
書面による DDA は依然として一般的ですが、署名プロセスで確実に本人確認が行われ、承認が示されていれば、2017 年の契約および商法 (Contract and Commercial Law Act 2017) に基づき、現在では電子的なオーソリも認められています。ビジネスで DDA をオンラインで収集する場合、オーソリは独立して明確に提示し、広範な同意事項の中に埋もれさせないようにする必要があります。
初回の引き落とし前の事前通知
初回の引き落としを行う前に、必ず顧客に10 日前までに通知してください。これは必須要件であるだけでなく、顧客との関係を良好に保つことにもつながります。
ニュージーランドの口座振替の法的要件を規制しているのは誰ですか？
ニュージーランドで口座振替を管理している単一の規制当局はありません。代わりに、監督は複数の機関に分散しています。
これには以下が含まれます。
Payments NZ: ニュージーランドの BECS のルールを設定します。企業を直接規制するわけではありませんが、ルールに継続的に違反した場合、スポンサー銀行は口座振替機能を停止または終了することができます。
The Commerce Commission: The Fair Trading Act を執行します。請求の慣行が顧客に誤解を与える場合、委員会は管轄権を持ちます。苦情は、調査、執行可能な約束、または法的手続きにつながる可能性があります。
The Banking Ombudsman Scheme: 消費者と銀行間の不審請求の申し立てを処理します。顧客が承認されていない引き落としを主張し、銀行がそれを満足のいくように解決しない場合、顧客はオンブズマンにエスカレーションすることができます。
スポンサー銀行: 実際には、銀行も一種の規制当局です。独自の KYC、取引の監視、およびコンプライアンス要件を持っています。要件を満たさない場合、銀行は口座振替機能に条件を課したり、完全に撤回したりすることもできます。
ニュージーランドの口座振替の法的要件における消費者の権利と不審請求の申し立てのルールとは？
口座振替に関して顧客は強力な権利を持っており、不審請求の申し立てプロセスは顧客に有利に作られています。他の決済手段よりもこの決済手段を頻繁に利用する前に、この点を理解しておく価値があります。
考慮すべき要素を以下に示します。
キャンセルする権利
顧客は、企業または銀行のいずれかに通知することで、いつでも口座振替の承認をキャンセルできます。顧客が銀行でキャンセルすると、銀行は、企業が不当なキャンセルであると信じている場合や、企業間の契約がまだ有効である場合でも、企業が試みるその後の引き落としを拒否します。DDA と基礎となる契約は別物であり、銀行は DDA のみを重視します。
承認されていない引き落としの主張
顧客が引き落としが承認されていないとして不審請求の申し立てを行った場合、銀行は多くの場合、それを差戻して調査します。企業は、有効な DDA に基づいて引き落としが承認されたことを証明する責任を負います。署名済みの承認を提示できない場合、不審請求の申し立てと資金を失うことになります。
変動額の通知
一定の金額「まで」を承認する DDA は、その上限まで引き落としできることを意味するものではありません。変動額の引き落としを計画している場合、引き落とし前に変更について顧客に事前通知することが求められる場合があります。
企業が保管すべき記録とは？
不審請求の申し立てにおいて、記録は重要です。正確な履歴を提供するのに役立ちます。
以下の記録を保管することをご検討ください:
署名付きの DDA: 各顧客の署名付きの原本 (実行日、収集されたチャネル (紙、オンラインなど) を含む) を保管します。
DDA の変更: 承認への変更の記録 (変更日、変更方法を含む) を保管します。
取引記録: 各承認に基づいて引き落とされたすべての金額、日付、および参照。これらは顧客および日付で検索できる必要があります。
キャンセル通知: 顧客がキャンセルした日時、通知方法、およびキャンセルに対して対応した日時の記録。
変動額引き落としの事前通知: 変動額の引き落とし前に顧客に送信された通知のコピー (送信日、通知された金額を含む)。
税務要件に関して、ニュージーランド内国歳入庁の一般的な義務付けでは、財務記録は 7 年間とされており、口座振替の記録にとっても妥当な基準です。DDA を電子的に収集する場合、顧客が実際に署名したものを検索可能なコピーとしてシステムで生成できる必要があります。フローを完了したことを確認するログエントリは、監査では受け入れられません。
ニュージーランドの企業にとって口座振替は適していますか？
口座振替は、予測可能な継続課金、継続的な顧客関係、および承認を適切に管理するための管理インフラを備えた企業に適しています。個別の取引、変動の大きい金額、またはキャンセルや不審請求の申し立てを処理するための強固なプロセスを構築していない企業にはあまり適していません。
理由は次のとおりです:
コンプライアンスのオーバーヘッド: 口座振替アクセスを提供してくれるスポンサー銀行が必要であり、それには独自のデューデリジェンスプロセスが伴います。
DDA の管理: 署名付きの承認を収集、保存、および検索するためのシステムと、キャンセルや変更を迅速かつ正確に処理するためのプロセスが必要です。
不審請求の申し立ての準備: 顧客または銀行が引き落としに異議を唱えた場合、文書が防御になります。有効な DDA を提示できない場合、おそらく不審請求の申し立てと資金を失うことになります。
Stripe のような決済代行業者を使用する場合でも、銀行を直接介する場合でも、承認の要件、消費者の権利、および記録保持の義務は基本的に同じです。変わるのは、メカニズムのどの程度をご自身で管理するかということです。
Stripe Payments でできること
Stripe Payments は統合型のグローバル決済ソリューションです。成長中のスタートアップから大企業まで、あらゆるビジネスがオンラインや対面により、世界各地でスムーズに決済を導入できます。
Stripe Payments でできること
決済体験の最適化: 構築済みの決済 UI、125 種類以上の決済手段、Stripe が構築したウォレット「Link」により、スムーズな顧客体験を実現するとともに、数千におよぶ開発時間を削減します。
新市場へのスピーディーな展開: 195 カ国、135 以上の通貨で利用可能な越境の決済オプションにより、世界中の顧客にリーチし、多通貨管理の複雑さとコストを削減します。
対面とオンラインの決済を統合: オンラインと対面のチャネル全体でユニファイドコマース体験を構築し、顧客とのやり取りをパーソナライズし、ロイヤルティを高め、売上を拡大できます。
決済パフォーマンスの向上: コーディング不要の不正利用対策やオーソリ成功率改善のための高度な機能など、カスタマイズ可能で設定が簡単な決済ツールで売上を増加させます。
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この記事の内容は、一般的な情報および教育のみを目的としており、法律上または税務上のアドバイスとして解釈されるべきではありません。Stripe は、記事内の情報の正確性、完全性、妥当性、または最新性を保証または請け合うものではありません。特定の状況については、管轄区域で活動する資格のある有能な弁護士または会計士に助言を求める必要があります。