ドイツ債権回収機関連邦協会 (BDIU: Bundesverband Deutscher Inkasso-Unternehmen)には、ドイツ全土で債権管理分野の 400 社以上の企業が加盟しています。2024 年には、これらの企業は新たに 3,300 万件を記録し、これは前年比で約 20% の増加となりました。このため、ドイツでは未払いの請求書がますます増えており、影響を受ける企業は債権回収を専門の債権回収機関に頼る傾向が強まっています。
この記事では、ドイツにおける債権回収、その仕組み、要件について説明します。また、最も重要なコストを明確にし、回収手順を自動化するためのヒントも提供します。
目次
- 債権回収の意味
- ドイツにおける債権回収手続きの仕組み
- 債権回収手続きの要件
- ドイツ企業が債権回収を自動化できる方法
- 債権回収手続きにはどのような費用がかかりますか？
- Stripe Invoicing でできること
債権回収の意味
ドイツにおける債権回収とは、債権回収機関が債権者に代わって債務者から未払いの債務を回収しようとするプロセスです。たとえば、顧客が商品を購入して受け取ったものの、代金を支払わなかった場合、債権者は債権回収手続きを開始できます。回収手続きの目的は、法務措置なしで未払いの債務を回収することです。回収手続きが不可能な場合、債権者は法務回収手続きを開始できます。
ドイツにおける債権回収手続きの仕組み
債権回収手続きは、主に顧客 (債務者) の状況や行動によって決定される複数の段階のプロセスです。通常、債権回収手続きは次の手順に分かれています。
決済のリマインダーと期日超過の通知
請求書の期限を過ぎた場合、債権者はまず顧客に新しい請求書期限を記載したリマインドメールを送信する必要があります。顧客の支払いを容易にするために、債権者は元の請求書にこの丁寧な支払いリクエストを同封することもできます。
債権者が支払いを受け取らなかった場合、より正式な警告が送信されます。これにより、債権者は支払い期日超過について顧客に通知し、明確な期限を設定します。この時点で、債権者は回収措置の可能性にも言及できます。また、支払いが遅れた場合、債権者は延滞料を請求することもできます。これらは、支払い期日超過の通知の印刷や郵送料など、発生した費用の補填に利用できます。
請求書作成をシンプルにするには、数回クリックするだけでオンラインで請求書を送信し、請求書作成を自動化できるソリューションである Stripe Invoicing を使用できます。Stripe Invoicing は請求書のステータスを自動的に追跡し、支払いリマインダーを送信し、返金を処理するため、キャッシュフローを管理できます。
回収手続きの開始
顧客が期日超過の通知を無視すると、債権者は債権回収手続きを開始できます。これを行うには、債権者は債権回収代行業者に連絡し、請求書、期日超過の通知、以前の通信ドキュメントなど、関連するすべての書類を提出します。多くの代行業者は、この目的のためにオンラインポータルを提供しており、ここでドキュメントをアップロードして処理ステータスを確認できます。
経済状況の評価
債権回収手続きの重要な要素は、顧客の財務状況の分析です。多くの債権回収会社はこの評価を実施し、顧客が支払いを行っていない理由に関する貴重なインサイトを提供します。関連する要因には、現在の流動性、他の債権者との既存の支払い不履行、または問題のあるビジネス状況が含まれます。
経済性評価は、顧客とさらにコミュニケーションを取るための戦略を決定するのに役立ちます。支払い請求を強制するかどうか、およびその方法を決定するための基礎にもなります。
追加の手順
債権回収機関は、まず書面で最初の連絡を行います。ほとんどの場合、最終的な支払い期限を設定し、考えられる法務措置を紹介します。場合によっては、債権回収機関からの手紙で顧客を説得して支払うことができます。回収機関は、分割支払いや支払い猶予を提供することもできます。
一部の債権回収代行業者は、債権売却も提供しています。このプロセスでは、プロバイダーは請求を全額引き受け、自身の名前で回収します。債権者は合意された金額を受け取り、さらなる執行を放棄します。
それでも顧客が支払わない場合、債権回収機関は法務回収手続きを開始できます。関連する地方裁判所が支払い注文を送達します。誰も異議を申し立てない場合、機関は執行注文を申請でき、これにより判決の強制執行が可能になります。これには、顧客の口座、賃金、有形資産の差し押さえが含まれます。
債権回収手続きの要件
債権者が債権回収手続きを開始するには、次の一定の条件を満たす必要があります。
請求の合法性
まず、請求が正当であり、不審請求の申請がされていない必要があります。つまり、債権者と顧客は、商品またはサービスが販売および提供された取引関係にあります。顧客からの未払いの苦情 (保証の欠陥やその他の苦情など) があってはなりません。顧客が提供した商品またはサービスの欠陥を報告した場合、請求はまだ有効または正当ではない可能性があります。正しい請求書作成
請求書が正しく発行され、顧客によって受領されている必要があります。請求書には、必要な必須情報がすべて記載されていなければなりません。重要な情報が不足していると、請求が不完全と見なされ、回収手順が複雑になります。決済期限超過
債権回収手続きを開始するためのもう 1 つの必要な前提条件は、決済期限を過ぎていることです。この場合、顧客は決済不履行の状態になります。この時点から、債権者は回収手続きを開始できます。個別の決済期間が合意されなかった場合は、請求書発行から 30 日間の法定期間が適用されます。
ドイツ企業が債権回収を自動化できる方法
企業はデジタルソリューションにより、回収プロセスを大幅に簡素化および自動化できます。Stripe Invoicing を使用すると、請求書をすばやく作成して自動的に送信できます。これにより、時間を節約し、すべての請求書に必須情報を含めることができます。請求書を作成して送信すると、Stripe Invoicing は支払いステータスを自動的に追跡し、必要に応じて支払いリマインダーを送信します。お客様側で手動操作を行う必要はありません。
Stripe Invoicing のもう 1 つのメリットは、期日超過の通知プロセスを完全に自動化できることです。請求書の期日を超過した場合、システムは自動的に期日超過の通知を送信します。これにより、企業の管理上の負担を軽減すると同時に、未払いの請求をより迅速に処理できるようになります。
複数回の督促を行っても支払いが届かない場合でも、会社は外部の債権回収サービスを使用して未払い額を徴収することができます。Stripe Invoicing は回収サービスとの簡単な連携を提供します。
債権回収手続きにはどのような費用がかかりますか？
債権回収機関が関与すると、さまざまなコストが発生します。通常、これらのコストは顧客 (債務者) が負担します。
主要請求: 債務者は未払い額を支払う必要があります。
延滞利息: 支払い遅延が発生した場合、債権者は 延滞利息 を請求できます。ただし、個人に対する請求の場合、この利率は基準金利を 5 パーセントポイント 上回ることはできません。個人を関与させない法的取引では、報酬請求の利率は基準金利を 9 パーセントポイント上回る上限があります。
期日超過通知の手数料: 回収機関は、期日超過通知の送信手数料も請求できます。通常、1 回目の期日超過通知は無料ですが、回収機関は 2 回目以降、期日超過通知 1 件あたり約 €2.50 を請求する場合があります。
電話代と郵送料: 電話料金や、期日超過の通知やその他の通信を送るための郵送料などの追加コストも、債務者に転嫁できます。
住所確認のコスト: 債務者の住所が不明な場合があります。この場合、債権回収機関は住所検索を実行する必要があり、これもコストがかかります。
債権回収機関による過剰請求に対処するため、2021 年に債権回収法が改正されました。それ以来、手数料の範囲は 0.5〜2.5 と明確に定義され、広範囲にわたる作業や困難な作業の場合、手数料は 1.3 倍を超えることが認められています (弁護士費用法 [Rechtsanwaltsvergütungsgesetz, or RVG]、No. 2300] を参照)。
この改革のもう 1 つの重要な側面は、回収手数料の二重請求を防ぐことです。債権者が債権回収機関と弁護士の両方に債権徴収を依頼した場合、負担できる費用は弁護士 1 人分のみです。この改革により、回収手数料と弁護士費用の二重請求を防ぐことができます。
Stripe Invoicing でできること
Stripe Invoicing は、請求書の作成から支払い回収まで、売掛金プロセス (AR) をシンプルにします。単発請求でも継続課金でも、Stripe はビジネスが支払いを受けるまでの時間を短縮し、業務の効率化をサポートします。
- 売掛金処理の自動化: コーディング不要で、プロフェッショナルな請求書を簡単に作成、カスタマイズ、送信できます。Stripe は請求書のステータスを自動で追跡し、支払いリマインダーの送信や返金処理も行うため、キャッシュフローの管理がスムーズになります。
- キャッシュフローを加速: 統合されたグローバル決済、自動リマインダー、AI を活用した督促ツールにより、売掛金回収期間 (DSO) を短縮し、より早く収入を得られます。
- 顧客体験の向上: 25 以上の言語、135 以上の通貨、100 以上の決済手段をサポートする最先端の決済体験を提供。請求書へのアクセスは簡単で、セルフサービスのカスタマーポータルから支払うこともできます。
- バックオフィスの負担軽減: 数分で請求書を作成し、自動リマインダーや Stripe が提供するオンライン請求書決済ページで回収作業の時間を短縮します。
- 既存システムとの統合: Stripe Invoicing は、主要な会計ソフトやエンタープライズ・リソース・プランニング (ERP) ソフトと連携し、システム間の同期を保ち、手作業でのデータ入力を削減します。
この記事の内容は、一般的な情報および教育のみを目的としており、法律上または税務上のアドバイスとして解釈されるべきではありません。Stripe は、記事内の情報の正確性、完全性、妥当性、または最新性を保証または請け合うものではありません。特定の状況については、管轄区域で活動する資格のある有能な弁護士または会計士に助言を求める必要があります。