L'Associazione federale delle agenzie di riscossione dei crediti tedesche (Bundesverband Deutscher Inkasso-Unternehmen o BDIU) comprende oltre 400 aziende operanti nel settore della gestione dei crediti in tutta la Germania. Nel 2024, queste aziende hanno registrato 33 milioni di nuovi casi, con un aumento di quasi il 20% rispetto all'anno precedente. Ciò significa che in Germania sempre più fatture rimangono insolute e le aziende interessate si affidano sempre più spesso ad agenzie professionali per la riscossione dei crediti per recuperare i propri crediti.

In questo articolo illustriamo la riscossione dei crediti in Germania, il suo funzionamento e i relativi requisiti. Inoltre, forniamo chiarimenti sui costi più rilevanti e consigli per automatizzare le procedure di riscossione.

Contenuto dell'articolo

• Che cosa significa riscossione dei crediti?
  
• Come funziona la procedura di riscossione dei crediti in Germania?
  
• Quali sono i requisiti per la procedura di riscossione dei crediti?
  
• In che modo le aziende tedesche possono automatizzare la riscossione dei crediti?
  
• Quali sono i costi sostenuti per la procedura di riscossione dei crediti?
  
• In che modo Stripe Invoicing può essere d'aiuto
  

Significato di riscossione dei crediti

In Germania, la riscossione dei crediti è un processo in cui un'agenzia per la riscossione dei crediti cerca di recuperare i crediti insoluti da un debitore per conto di un creditore. Ad esempio, un creditore può avviare una procedura di riscossione dei crediti se un cliente acquista e riceve un prodotto ma non lo paga. L'obiettivo della procedura di riscossione è quello di recuperare i pagamenti insoluti senza ricorrere ad azioni legali. Se ciò non è possibile, il creditore può avviare un procedimento legale di riscossione dei crediti.

Funzionamento della procedura di riscossione dei crediti in Germania

La procedura di riscossione dei crediti è un processo articolato in più fasi, che dipende in larga misura dalle circostanze e dal comportamento dei clienti (ovvero dei debitori). In generale, la procedura di riscossione dei crediti si articola nelle seguenti fasi:

Promemoria di pagamento e notifiche di scadenza

Se una fattura è scaduta, il creditore dovrebbe innanzitutto inviare al cliente un sollecito con una nuova scadenza di pagamento. Per facilitare il pagamento da parte dei clienti, il creditore può anche allegare la fattura originale a questa cortese richiesta di pagamento.

Se il creditore non riceve il pagamento, seguirà un avviso più formale. Con questo, il creditore informa il cliente del pagamento scaduto e fissa una scadenza precisa. A questo punto, il creditore può anche fare riferimento a possibili misure per la riscossione. Il creditore può anche addebitare interessi di mora in caso di ritardo nel pagamento. Questi servono a coprire i costi sostenuti, come la stampa dell'avviso di mora e le spese postali.

Per semplificare la fatturazione, puoi utilizzare Stripe Invoicing, una soluzione che consente di inviare fatture online con pochi clic e automatizzare la fatturazione, tra le altre cose. Invoicing tiene traccia automaticamente dello stato delle fatture, invia promemoria di pagamento ed elabora i rimborsi, consentendoti la possibilità di tenere controllato il flusso di cassa.

Avvio della procedura di riscossione

Se il cliente ignora gli avvisi di mora, il creditore può avviare la procedura di riscossione dei crediti. A tal fine, il creditore contatta un fornitore di servizi di riscossione crediti e presenta tutti i documenti pertinenti, quali fatture, avvisi di mora e corrispondenza precedente. Molti fornitori di servizi offrono portali online a tale scopo, dove i creditori possono caricare i documenti e visualizzare lo stato della procedura.

Valutazione della situazione economica

Una parte fondamentale della procedura di riscossione dei crediti consiste nell'analisi della situazione finanziaria del cliente. Molte agenzie di riscossione dei crediti effettuano questa valutazione e forniscono informazioni preziose sui motivi per cui il cliente non ha effettuato il pagamento. Tra i fattori rilevanti figurano la liquidità attuale, eventuali insolvenze nei confronti di altri creditori o situazioni problematiche dell'attività.

La valutazione economica contribuisce a determinare una strategia per ulteriori comunicazioni con il cliente. Può anche servire come base per decidere se e come far valere le richieste di pagamento.

Misure aggiuntive

L'agenzia per riscossione dei crediti inizia con un primo contatto scritto. Nella maggior parte dei casi, fissa una scadenza finale per il pagamento e fa riferimento a possibili azioni legali. In alcuni casi, una lettera da parte di un'agenzia per la riscossione dei crediti è sufficiente per convincere il cliente a pagare. Le agenzie di riscossione dei crediti possono anche offrire pagamenti a rate o dilazioni di pagamento.

Alcuni fornitori di servizi di riscossione dei crediti offrono anche la vendita dei crediti. In questo processo, il fornitore si assume l'intero credito e lo riscuote a proprio nome. Il creditore riceve l'importo concordato e rinuncia a ulteriori azioni esecutive.

Se il cliente continua a non pagare, l'agenzia per la riscossione dei crediti può avviare un procedimento legale di riscossione. Il tribunale distrettuale competente emette un ordine di pagamento. Se nessuno presenta opposizione, l'agenzia può richiedere un titolo esecutivo, che consente l'esecuzione forzata della sentenza. Ciò include il sequestro dei conti bancari, dello stipendio o dei beni materiali del cliente.

Requisiti per la procedura di riscossione dei crediti

Affinché un creditore possa avviare una procedura di riscossione dei crediti, devono essere soddisfatte determinate condizioni:

• Legittimità della richiesta
  In primo luogo, la richiesta deve essere giustificata e incontestabile. Ciò implica che il creditore e il cliente abbiano un rapporto commerciale in cui è stato venduto e consegnato un prodotto o un servizio. Non devono esserci reclami in sospeso da parte dei clienti (ad esempio, sotto forma di difetti di garanzia o altri reclami). Se il cliente segnala difetti nella merce o nei servizi consegnati, il reclamo potrebbe non essere ancora valido o giustificato.

• Fatturazione corretta
  La fattura deve essere stata emessa correttamente e ricevuta dal cliente. Tutte le informazioni obbligatorie richieste devono essere riportate sulla fattura. Se mancano informazioni importanti, la richiesta potrebbe essere considerata incompleta, il che complica la procedura di riscossione.

• Scadenza del pagamento superata
  Un altro presupposto necessario per avviare una procedura di riscossione dei crediti è il superamento del termine di pagamento. In tal caso, il cliente è inadempiente. Da questo momento in poi, il creditore può avviare la procedura di riscossione dei crediti. Se non è stato concordato un termine di pagamento individuale, si applica il termine legale di 30 giorni dalla fatturazione.

Modalità con le quali le aziende tedesche possono automatizzare la riscossione dei crediti

Le aziende possono semplificare e automatizzare in modo significativo il processo di riscossione attraverso soluzioni digitali. Grazie a Stripe Invoicing, puoi creare rapidamente le fatture e inviarle automaticamente. Ciò consente di risparmiare tempo e garantire che tutte le fatture contengano le informazioni obbligatorie richieste. Dopo aver creato e inviato la fattura, Invoicing tiene traccia automaticamente dello stato del pagamento e, se necessario, invia promemoria di pagamento. Non è richiesto alcun intervento manuale da parte tua.

Un altro vantaggio di Invoicing è la possibilità di automatizzare completamente il processo di sollecito. Se una fattura è scaduta, il sistema invia automaticamente dei solleciti. Ciò riduce l'onere amministrativo per le aziende e, allo stesso tempo, garantisce un più rapido saldo dei crediti in sospeso.

Se il pagamento non viene ricevuto nonostante i ripetuti solleciti, l'azienda può comunque avvalersi di un servizio esterno di riscossione dei crediti per riscuotere l'importo dovuto. A tal fine, Invoicing offre una semplice integrazione con i servizi di riscossione dei crediti.

Costi sostenuti per la procedura di riscossione dei crediti

Quando interviene un'agenzia per la riscossione dei crediti, vengono sostenuti diversi costi. In genere, tali costi sono a carico dei clienti (ovvero dei debitori):

• Richiesta principale: i debitori devono saldare l'importo dovuto.

• Interessi di mora in caso di ritardo nel pagamento: i creditori possono applicare interessi di mora in caso di ritardo nel pagamento. Tuttavia, per i crediti nei confronti di persone fisiche, il tasso di interesse non può superare di cinque punti percentuali il tasso di base. Nelle transazioni legali che non coinvolgono persone fisiche, il tasso di interesse per i crediti relativi a remunerazioni è limitato a nove punti percentuali al di sopra del tasso di base.

• Commissioni per gli avvisi di mora: le agenzie di riscossione possono anche addebitare commissioni per l'invio di avvisi di mora. Sebbene il primo avviso di mora sia solitamente gratuito, l'agenzia di riscossione potrebbe addebitare circa 2,50 € per ogni avviso di mora, a partire dal secondo.

• Costi telefonici e di spedizione: anche i costi aggiuntivi, quali le spese telefoniche e postali per l'invio di avvisi di mora e altra corrispondenza, possono essere addebitati ai debitori.

• Costi per la verifica dell'indirizzo: in alcuni casi, l'indirizzo del debitore potrebbe non essere noto. In tal caso, l'agenzia per la riscossione dei crediti deve effettuare una ricerca dell'indirizzo, che comporta una spesa.

Per contrastare le richieste eccessive da parte delle agenzie per la riscossione dei crediti, nel 2021 è stata riformata la legge in materia di riscossione crediti. Da allora, la forbice delle tariffe è stata chiaramente definita tra 0,5 e 2,5, per cui la tariffa può superare il fattore 1,3 solo in caso di lavoro esteso o difficile (vedi Legge sulle tariffe degli avvocati [Rechtsanwaltsvergütungsgesetz, o RVG], n. 2300).

Un altro aspetto significativo della riforma è la prevenzione del doppio addebito delle spese di riscossione dei crediti. Se un creditore ha incaricato sia un'agenzia per la riscossione crediti che un consulente legale per il recupero del credito, potranno essere addebitate solo le spese relative a un unico consulente legale. La riforma previene il doppio addebito delle spese di riscossione dei crediti e delle spese legali.

Vantaggi di Stripe Invoicing

Stripe Invoicing semplifica il processo di gestione del credito, dalla creazione delle fatture alla riscossione dei pagamenti. Stripe aiuta le attività a gestire sia addebiti singoli sia addebiti ricorrenti, per ricevere pagamenti più rapidamente e semplificare le operazioni. Con Stripe Invoicing puoi:

• Automatizzare i crediti verso i clienti: crea, personalizza e invia facilmente fatture professionali, non è necessaria una programmazione a livello di codice. Stripe monitora automaticamente lo stato delle fatture, invia promemoria di pagamento ed elabora i rimborsi, aiutandoti a tenere sotto controllo il flusso di cassa.
  
• Accelerare il flusso di cassa: riduci i giorni di scoperto (DSO) e ricevi i pagamenti più rapidamente grazie ai pagamenti globali integrati, ai promemoria automatici e agli strumenti di sollecito basati sull'IA che ti aiutano a recuperare più ricavi.
  
• Migliorare l'esperienza del cliente: offri un'esperienza di pagamento moderna con supporto di oltre 25 lingue, 135 valute e più di 100 metodi di pagamento. Le fatture sono facilmente accessibili e pagabili tramite un portale cliente self-service.
  
• Ridurre il carico di lavoro di back-office: genera fatture in pochi minuti e riduci il tempo dedicato alla riscossione attraverso promemoria automatici e una pagina di pagamento delle fatture in hosting su Stripe.
  
• Integrare i sistemi esistenti: Stripe Invoicing si integra con i software più diffusi di contabilità e pianificazione delle risorse aziendali (ERP), aiutandoti a mantenere sincronizzati i sistemi e a ridurre l'inserimento manuale dei dati.
  

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