Para las empresas que operan en el ámbito del comercio digital, la gestión de las transacciones no siempre es tan sencilla como parece. Cada compra se basa en una compleja red de procesos financieros, obligaciones legales y requisitos normativos, y la forma en que una empresa aborda estos elementos afecta directamente a la experiencia del cliente, la credibilidad de la marca y sus resultados.

Dado que el e-commerce sigue creciendo a un ritmo vertiginoso, muchas empresas recurren a una entidad especializada conocida como comerciante registrado (MoR) para gestionar la tarea multifacética de procesar pagos digitales.

A continuación, exploraremos el concepto de MoR, las funciones y responsabilidades de los MoR y las amplias ventajas que pueden aportar a las empresas.

¿Qué contiene este artículo?

• ¿Qué es un comerciante registrado?
  
• ¿De qué es responsable un comerciante registrado?
  
• Comparación entre comerciante registrado y facilitador de pago
  
• ¿Qué tipos de empresas necesitan un comerciante registrado?
  
• Ventajas de tener un comerciante registrado
  
• ¿Stripe es un comerciante registrado?
  

¿Qué es un comerciante registrado?

El término «comerciante autorizado» se refiere a la entidad legalmente autorizada y responsable de procesar los pagos de los clientes, incluidas las transacciones con tarjeta de crédito y débito y las transacciones con carteras digitales, para bienes o servicios en nombre de una empresa. El MoR es responsable de los aspectos financieros, legales y de cumplimiento normativo de las transacciones, y su trabajo incluye tratar con bancos, redes de tarjetas, y los organismos reguladores. El MoR es un actor importante en las transacciones de e-commerce y puede moldear sustancialmente el proceso y la experiencia de los pagos en línea.

¿De qué es responsable un comerciante registrado?

En un entorno de comercio electrónico, un comerciante registrado es responsable de varios aspectos clave del proceso de transacción financiera. Estas son las principales responsabilidades de un MoR:

• Procesamiento de transacciones
  El comerciante registrado es responsable de administrar y procesar los pagos de los clientes. Desde el momento en que un cliente ingresa su información de pago hasta el momento en que los fondos llegan a la cuenta bancaria de la empresa, el MoR garantiza que los pagos sean precisos y seguros. También gestiona reembolsos y contracargos.

• Infraestructura de pagos
  El comerciante registrado supervisa la configuración y gestión de la pasarela de pago y las cuentas de comerciante que se necesitan para procesar transacciones. Interactúa con los proveedores de servicios de pago y los bancos para garantizar que los pagos se procesen sin problemas.

• Cumplimiento de la normativa
  Para garantizar que las transacciones sigan siendo seguras y legales, el comerciante registrado debe cumplir con una multitud de normativas financieras, como las Normas de Seguridad de Datos del Sector de Tarjetas de Pago (PCI DSS). También es responsable de cumplir con las normativas de Conozca a su cliente (KYC) y la normativa de prevención del blanqueo de capitales (AML).

• Gestión del impuesto sobre las ventas
  El comerciante registrado es responsable del cálculo, de la recaudación y la remisión del impuesto sobre las ventas, el impuesto al valor agregado (IVA) o el impuesto sobre bienes y servicios (GST). Debe asegurarse de recaudar y remitir estos impuestos a la autoridad fiscal correcta, en función de la ubicación de la empresa y del cliente.

• Gestión del fraude
  El comerciante registrado desempeña un papel importante en la detección y prevención de transacciones fraudulentas. Debe contar con sistemas para identificar una posible actividad fraudulenta, lo que protege a la empresa y a sus clientes.

• Gestión de datos de clientes
  El comerciante registrado a menudo administra los datos de los clientes relacionados con las transacciones, que pueden incluir datos personales e historiales de compras. En esta función, el MoR debe manejar los datos de conformidad con las leyes y normativas de privacidad.

• Elaboración de informes y conciliación
  A menudo, el comerciante registrado debe encargarse de las tareas de elaboración de informes y conciliación, lo que incluye la generación de informes que detallan las ventas, los reembolsos y los contracargos, y asegurarse de registrar y conciliar todas las transacciones con precisión en los registros financieros.

En resumen, el comerciante registrado permite a las empresas dedicar recursos internos mínimos a la gestión financiera y de pagos, lo que les da a las empresas mayor capacidad para centrarse en sus productos o servicios principales. Al mismo tiempo, el MoR garantiza que las transacciones financieras sean seguras y eficientes, y cumplan con todas las normativas y los estándares necesarios.

Comparación entre comerciante registrado y facilitador de pago

Tanto los MoR como los facilitadores de pago desempeñan un papel importante en el proceso de pagos del e-commerce, pero sus responsabilidades y el alcance de sus servicios difieren. A continuación, te explicamos por qué:

Comerciante registrado

El MoR es responsable de procesar los pagos de los clientes en nombre de la empresa y asume numerosas responsabilidades legales y financieras relacionadas con estas transacciones. Las principales responsabilidades del MoR son las siguientes:

• Procesamiento de transacciones
  Esto incluye aceptar, procesar y asegurar todas las transacciones de los clientes, así como gestionar contracargos y reembolsos.

• Infraestructura de pagos
  El MoR garantiza un procesamiento fluido de las transacciones a través de las integraciones de los proveedores de servicios de pago (PSP), la gestión de la cuenta de comerciante y la configuración de la pasarela de pagos y el mantenimiento de esta.

• Cumplimiento de la normativa
  El MoR cumple con los estándares de seguridad de datos relevantes, como las normativas PCI DSS, AML y KYC.

• Recaudación y remisión de impuestos
  El MoR se encarga de recaudar el importe correspondiente del impuesto sobre las ventas, el IVA o el impuesto sobre bienes y servicios (GST) en el punto de venta y de remitirlo posteriormente a la autoridad fiscal correspondiente.

• Gestión del fraude
  El MoR desempeña un papel fundamental en la detección y prevención de transacciones fraudulentas.

Facilitador de pago

Un facilitador de pago, por otro lado, es un proveedor de servicios que simplifica el proceso de inscripción de cuentas de comerciante al agregar varias cuentas de comerciante en una cuenta maestra. Los facilitadores de pago permiten a las empresas aceptar pagos digitales sin necesidad de configurar cuentas de comerciante individuales, una opción particularmente atractiva para las pequeñas empresas y las microempresas que pueden no tener los recursos o el volumen de transacciones para justificar la apertura de una cuenta de comerciante individual.

Si bien un facilitador de pago asume algunas funciones de MoR, no asume el mismo nivel de responsabilidad. Por ejemplo, mientras que un facilitador de pago se encargará del procesamiento de transacciones y de ciertos aspectos de prevención de fraude, no asume la responsabilidad de la recaudación y remisión de impuestos, que a menudo sigue siendo responsabilidad de la empresa individual. Del mismo modo, el facilitador de pago puede ayudar a garantizar el cumplimiento de la normativa PCI a nivel técnico, pero la responsabilidad final de la seguridad de los datos puede seguir recayendo en la empresa.

Comparación

Un MoR asume responsabilidades y obligaciones más completas en el proceso de transacción en comparación con un facilitador de pago. Como MoR, una empresa asume la responsabilidad completa de todo el proceso de pago y cumplimiento de la normativa, mientras que un facilitador de pago simplifica y facilita el proceso de pago para empresas individuales, pero no asume la gama más amplia de responsabilidades asociadas con los MoR.

La decisión de una empresa de asociarse con un facilitador de pago o un MoR o de convertirse en un MoR depende de varios factores, como el tamaño de la empresa, el volumen de transacciones, los recursos y los objetivos estratégicos. Las empresas más grandes o las que operan en múltiples jurisdicciones fiscales podrían beneficiarse de un MoR, que puede manejar cuestiones fiscales complejas, mientras que las empresas más pequeñas pueden preferir la facilidad y rentabilidad de un facilitador de pago.

¿Qué tipos de empresas necesitan un comerciante registrado?

Un MoR es beneficioso para una amplia gama de empresas, especialmente aquellas que operan en el espacio del e-commerce o aceptan pagos digitales. Estos son algunos ejemplos de los tipos de empresas que podrían beneficiarse de tener un MoR:

• Empresas de e-commerce
  Las empresas en línea que realizan transacciones digitales requieren un MoR para gestionar todos los aspectos de su procesamiento de pagos, su cumplimiento de la normativa, su remisión de impuestos y su gestión del fraude.

• Servicios basados en suscripción
  Las empresas que ofrecen servicios basados en modelos de suscripción (como las plataformas de transmisión en directo, los proveedores de SaaS y los periódicos digitales) se benefician del uso de un MoR para gestionar los pagos recurrentes y garantizar experiencias de transacción excepcionales y consistentes para los clientes.

• Empresas internacionales
  Las empresas que venden productos o servicios más allá de las fronteras podrían utilizar un MoR para sortear las complejidades del procesamiento internacional de pagos, de las leyes fiscales y de los entornos normativos.

• Startups y pequeñas y medianas empresas
  Las startups y las pequeñas y medianas empresas pueden carecer de los recursos internos o la experiencia para manejar las complejidades del procesamiento de pagos y del cumplimiento de la normativa. Un MoR puede agilizar estos procesos y permitir a estas empresas centrarse en sus ofertas principales.

• Plataformas de marketplace
  Las plataformas en línea que conectan a compradores y vendedores, como los marketplaces de e-commerce o las plataformas de economía colaborativa, suelen utilizar un MoR para gestionar dinámicas de pago complejas.

• Organizaciones sin fines de lucro
  Las organizaciones sin fines de lucro que aceptan donaciones en línea pueden beneficiarse de un MoR para gestionar el procesamiento de sus pagos y garantizar el cumplimiento de las normativas financieras.

Ventajas de tener un comerciante registrado

Tener un MoR tiene numerosas ventajas, especialmente para las empresas que operan en el espacio digital o de e-commerce. A continuación se incluye una descripción detallada de las ventajas que conlleva tener un MoR:

• Procesamiento de pagos optimizado
  Un MoR proporciona una solución integral para gestionar todos los aspectos del procesamiento de pagos, desde la autorización y captura de la transacción hasta la acreditación y reembolsos. Esto puede ayudar a las empresas a ofrecer una experiencia del cliente más fluida y sin esfuerzo.

• Gestión del cumplimiento de la normativa
  Un MoR asume la responsabilidad de cumplir con una amplia gama de normativas, lo que puede ayudar a las empresas a reducir su exposición al riesgo y evitar posibles sanciones.

• Prevención de fraude y seguridad
  Por lo general, un MoR cuenta con sistemas sólidos para detectar y prevenir transacciones fraudulentas, lo que protege tanto a la empresa como a sus clientes. Un MoR también garantiza que la información confidencial de pago se maneje de forma segura, de conformidad con las normativas de protección de datos.

• Gestión tributaria
  Un MoR es responsable de calcular, recaudar y remitir con precisión los impuestos sobre las ventas, el IVA o el GST en nombre de la empresa. Esto es particularmente beneficioso para las empresas que operan en varias jurisdicciones (o países) donde las leyes fiscales pueden variar significativamente.

• Reducción de la carga operativa
  Al externalizar las complejidades del procesamiento de pagos y del cumplimiento de la normativa a un MoR, las empresas pueden centrarse en sus operaciones principales. Esto puede ayudar a mejorar la eficiencia operativa y reducir la sobrecarga administrativa.

• Escalabilidad mundial
  Para las empresas que buscan expandirse internacionalmente, un MoR puede simplificar el proceso de aceptar pagos en diferentes monedas y el cumplimiento de la normativa local. Esto puede facilitar a las empresas la escalabilidad de sus operaciones más allá de las fronteras.

• Mejora de la gestión del flujo de caja
  Por lo general, un MoR garantiza que las transacciones se liquiden de manera oportuna, lo que puede ayudar a mejorar la gestión del flujo de caja para las empresas.

• Gestión de disputas y contracargos de clientes
  Un MoR generalmente maneja las disputas o los contracargos de los clientes en nombre de la empresa, incluido el enlace con bancos o empresas de tarjetas de crédito, según sea necesario. Esto puede ayudar a las empresas a resolver los problemas de manera más eficaz y a mantener una buena relación con los clientes.

• Elaboración de informes y análisis
  Muchos MoR proporcionan a las empresas informes y análisis detallados relacionados con sus transacciones, y esta información puede ayudar a descubrir perspectivas valiosas sobre las tendencias de ventas y el comportamiento de los clientes, entre otros, lo que ayuda a las empresas a tomar decisiones basadas en datos.

• Integración sencilla
  Muchos MoR ofrecen una integración sencilla con plataformas de e-commerce populares, carritos de compra y otros sistemas empresariales, lo que facilita la puesta en marcha de las empresas.

Un MoR puede ayudar a las empresas a sortear las complejidades del procesamiento de pagos en línea y garantizar una experiencia de transacción fluida, segura y que cumpla con la normativa para la empresa y sus clientes.

Is Stripe a merchant of record?

Stripe has a merchant of record solution, Stripe Managed Payments, that transforms how businesses sell globally. With Stripe Managed Payments, the operational burdens that typically slow business growth—including sales tax compliance, fraud and dispute management, and customer transaction support—are handled for you. This allows businesses to focus entirely on their core business and product development while Stripe Managed Payments handles the complexities of global commerce.

Unlike other merchant of record solutions, Stripe Managed Payments offers unique flexibility by operating at the transaction level. This means you can apply Stripe Managed Payments for specific transactions, markets, or products while maintaining your traditional setup elsewhere. Whether you’re a startup looking to launch globally from day one or an established business expanding into new markets, Stripe Managed Payments provides the most streamlined path to selling internationally without the compliance headaches.

Alternatively, if a business uses Stripe to process payments for regular direct transactions, the business itself remains the MoR while Stripe acts as a payment processor or payment gateway. This means that the business is responsible for transactional compliance, tax obligations, and managing refunds and chargebacks—while Stripe handles the technical aspects of transaction processing.

With Stripe Connect, businesses can become platforms or marketplaces that process payments for third-party businesses or sellers. Connect gives these platforms options: if they integrate with direct charges, individual businesses on their platform or marketplace will be the merchant of record. If they integrate with destination charges or separate charges and transfers, their platform or marketplace will be the merchant of record. You can learn more about different considerations and examples by reading our docs.