อัตราภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) ของโปรตุเกสอาจส่งผลต่อราคาสินค้าของธุรกิจและวิธีที่ทีมการเงินปิดบัญชี การทราบกฎเกี่ยวกับอัตราภาษีมูลค่าเพิ่ม เกณฑ์การจดทะเบียน การปฏิบัติตามข้อกำหนด การคืนเงิน และการคำนวณ จะช่วยให้ธุรกิจทั้งในและนอกโปรตุเกสสามารถปฏิบัติตามข้อกำหนดและหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดที่มีค่าใช้จ่ายสูงได้

ด้านล่างนี้ เราจะอธิบายว่าอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มของโปรตุเกสมีการทำงานอย่างไร รวมถึงอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มปัจจุบัน ใครบ้างที่ต้องจดทะเบียน วิธีการทำงานของการยื่นและการคืนเงิน และวิธีคำนวณภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับธุรกรรมในโปรตุเกสอย่างถูกต้อง

เนื้อหาหลักในบทความ

• อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มของโปรตุเกสคือเท่าใด
  
• อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มมีอะไรบ้าง และมีผลใช้กับสินค้าและบริการอย่างไรบ้าง
  
• หมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีมูลค่าเพิ่มของโปรตุเกสคืออะไร
  
• ใครต้องจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มในโปรตุเกส
  
• การปฏิบัติตามข้อกำหนดภาษีมูลค่าเพิ่มในโปรตุเกสเป็นอย่างไร
  
• การขอคืนภาษีมูลค่าเพิ่มในโปรตุเกสมีลำดับขั้นตอนอย่างไร
  
• ภาษีมูลค่าเพิ่มในโปรตุเกสมีวิธีคำนวณอย่างไร
  
• Stripe Tax ช่วยอะไรได้บ้าง
  

อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มของโปรตุเกสคือเท่าใด

โปรตุเกสใช้อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มมาตรฐานที่ 23% สำหรับสินค้าและบริการส่วนใหญ่ที่จัดส่งในประเทศโปรตุเกสแผ่นดินใหญ่ อัตรานี้จะใช้เป็นอัตราเริ่มต้นเว้นแต่จะมีการกำหนดใช้อัตราอื่นอย่างชัดเจน

อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มมีอะไรบ้าง และมีผลใช้กับสินค้าและบริการอย่างไรบ้าง

โปรตุเกสใช้ระบบภาษีมูลค่าเพิ่มแบบแบ่งระดับเพื่อสร้างสมดุลระหว่างรายรับภาษีกับความสามารถในการใช้จ่ายและสิทธิ์ในการเข้าถึงสินค้าและบริการที่สำคัญ โดยอัตราที่ใช้จะขึ้นอยู่กับประเภทของสินค้าหรือบริการที่ธุรกิจจำหน่าย และในบางกรณีก็ขึ้นอยู่กับสถานที่ที่จัดหาสินค้าและบริการ

ต่อไปนี้คือหมวดหมู่ค่าปรับ

อัตรามาตรฐาน (23%)

อัตราเริ่มต้นจะถูกนำมาใช้ เว้นแต่ว่ากฎหมายจะอนุญาตให้อัตราค่าธรรมเนียมที่ลดลงได้ โดยปกติแล้วจะครอบคลุมถึงสินค้าอุปโภคบริโภค เช่น อุปกรณ์อิเล็กทรอนิกส์และเสื้อผ้า บริการธุรกิจและบริการให้คำปรึกษา ใบอนุญาตซอฟต์แวร์ และบริการดิจิทัลส่วนใหญ่ อัตรา 23% ถือเป็นตัวเลือกที่ปลอดภัยที่สุด

อัตรากลาง (13%)

อัตรานี้ใช้กับสินค้าและบริการเพียงบางกลุ่ม ซึ่งรวมถึงบริการด้านร้านอาหารและการจัดเลี้ยง ผลิตภัณฑ์อาหารบางอย่าง และการเข้าชมกิจกรรมทางวัฒนธรรมบางรายการ โดยไม่รวมเครื่องดื่มแอลกอฮอล์และยังคงใช้อัตรามาตรฐานต่อไป

อัตราลดหย่อน (6%)

อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มที่ต่ำที่สุดนี้ใช้กับสินค้าและบริการที่จำเป็น ตัวอย่างที่พบได้ทั่วไป ได้แก่ สินค้าโภคภัณฑ์พื้นฐาน หนังสือและหนังสือพิมพ์ ยาและอุปกรณ์ทางการแพทย์หลายประเภท ที่พักโรงแรม และการขนส่งผู้โดยสาร โดยอัตรานี้มีไว้เพื่อช่วยให้สินค้าและบริการหลักเข้าถึงได้อย่างเหมาะสม

สินค้าและบริการอัตราเป็นศูนย์ (0%)

ธุรกรรมบางรายการเป็นธุรกรรมที่ต้องเสียภาษี แต่จะเรียกเก็บภาษีที่ 0% โดยส่วนใหญ่จะใช้กับสินค้าที่ส่งออกนอกสหภาพยุโรปและสินค้าที่จัดหาภายในสหภาพยุโรปที่เข้าเงื่อนไข โดยจะไม่มีการเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่ม แต่ต้องจัดเตรียมเอกสารอย่างเข้มงวดเพื่อพิสูจน์ว่าได้ปฏิบัติตามเงื่อนไขสำหรับอัตราภาษีเป็นศูนย์

กิจกรรมที่ได้รับการยกเว้นภาษีมูลค่าเพิ่ม

สินค้าและบริการบางประเภท ได้รับการยกเว้นภาษี แทนที่จะใช้อัตราภาษีเป็นศูนย์ เช่น บริการด้านสุขภาพหลายประเภท กิจกรรมทางการศึกษาบางอย่าง และส่วนต่างๆ ของภาคธุรกิจประกันภัยและการเงิน การได้รับการยกเว้นภาษีหมายความว่าจะไม่มีการเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่ม แต่โดยทั่วไปก็จะไม่สามารถขอคืนภาษีมูลค่าเพิ่มจากต้นทุนที่เกี่ยวข้องได้

อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มระดับภูมิภาค

เขตปกครองตนเองของโปรตุเกสใช้อัตราภาษีที่ต่ำกว่าพื้นที่แผ่นดินใหญ่ โดยหมู่เกาะอะซอเรสใช้อัตรามาตรฐาน 16% ขณะที่หมู่เกาะมาเดราใช้อัตรามาตรฐาน 22% และมีอัตรากลางและอัตราลดหย่อนที่ต่ำลงตามสัดส่วน โดยอัตราที่นำมาใช้จะขึ้นอยู่กับสถานที่ที่ถือว่ามีการขายสินค้าหรือให้บริการ ไม่ใช่ที่ตั้งสำนักงานใหญ่ของธุรกิจ

หมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีมูลค่าเพิ่มของโปรตุเกสคืออะไร

หมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีมูลค่าเพิ่มของโปรตุเกสจะเป็นตัวระบุธุรกิจของคุณในระบบภาษีมูลค่าเพิ่มของโปรตุเกส ซึ่งจำเป็นสำหรับการออกใบแจ้งหนี้ การรายงานภาษีมูลค่าเพิ่ม และการตรวจสอบธุรกรรมข้ามพรมแดนในสหภาพยุโรป

วิธีการทำงานมีดังนี้

• รูปแบบ: หมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีมูลค่าเพิ่มของโปรตุเกสประกอบด้วยคำนำหน้า "PT" ตามด้วยหมายเลข 9 หลัก (เช่น PT123456789)

• ผู้ที่ได้รับหมายเลข: ธุรกิจที่จดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มในโปรตุเกสจะได้รับหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีมูลค่าเพิ่ม หรือใช้หมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีของโปรตุเกสเดิมที่ถูกเปิดใช้งานสำหรับวัตถุประสงค์ด้านภาษีมูลค่าเพิ่ม

• ใช้ในใบแจ้งหนี้: หมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีมูลค่าเพิ่มจะต้องปรากฏบนใบแจ้งหนี้ทั้งหมด รวมถึงอัตราและจำนวนภาษีมูลค่าเพิ่มที่บังคับใช้

• การตรวจสอบธุรกรรมข้ามพรมแดน: สามารถตรวจสอบหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีมูลค่าเพิ่มของโปรตุเกสได้ผ่านระบบการแลกเปลี่ยนข้อมูลภาษีมูลค่าเพิ่ม (VIES) ของสหภาพยุโรป โดยระบบ B2B ภายในสหภาพยุโรปจะต้องมีภาษีมูลค่าเพิ่มเป็นศูนย์

• การใช้งานภายในประเทศเทียบกับการใช้งานระหว่างประเทศ: ภายในโปรตุเกส หน่วยงานสรรพากรอาจอ้างอิงหมายเลขดังกล่าวโดยไม่มีคำนำหน้า "PT" แต่สำหรับการรายงานในสหภาพยุโรปและการออกใบแจ้งหนี้ข้ามพรมแดน จะต้องใช้รูปแบบที่กำหนดไว้เต็มรูปแบบ

ใครต้องจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มในโปรตุเกส

การจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มในโปรตุเกสไม่ขึ้นกับขนาดบริษัท แต่ขึ้นอยู่กับสิ่งที่ธุรกิจจำหน่ายเป็นสำคัญ นอกจากนี้ ที่ตั้งของลูกค้าและรูปแบบการดำเนินธุรกิจก็เป็นปัจจัยที่มีความสำคัญอย่างมากเช่นกัน

รายละเอียดมีดังนี้

• ธุรกิจที่จัดตั้งขึ้นในโปรตุเกส: บริษัทที่มีสถานประกอบการถาวรในโปรตุเกสต้องจดทะเบียนเมื่อจำนวนยอดขายที่ต้องเสียภาษีประจำปีของบริษัทนั้นเกิน 15,000 ยูโร หากในแต่ละปีมีการออกใบแจ้งหนี้สำหรับธุรกรรมที่ต้องเสียภาษีเพียงรายการเดียว เกณฑ์จะเพิ่มขึ้นเป็น 25,000 ยูโร เมื่อเกินเกณฑ์แล้ว การจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มจะกลายเป็นข้อบังคับ

• ธุรกิจใหม่ในโปรตุเกสที่คาดว่าจะเกินเกณฑ์: หากคุณเริ่มทำธุรกรรมในโปรตุเกสและคาดว่าจะเกินเกณฑ์อย่างสมเหตุสมผล คุณต้องจดทะเบียนทันทีหลังจากเริ่มทำกิจกรรม ไม่ควรเลื่อนการจดทะเบียนออกไปเมื่อเริ่มมีรายรับเข้ามา

• ธุรกิจต่างชาติที่ขายสินค้าหรือบริการให้กับลูกค้าในโปรตุเกส: ธุรกิจในสหภาพยุโรปที่ขายสินค้าหรือบริการข้ามพรมแดนให้กับลูกค้าในโปรตุเกสจะต้องจดทะเบียนเมื่อยอดการขายระยะไกลในสหภาพยุโรปเกินเกณฑ์ 10,000 ยูโร เว้นแต่จะใช้บริการ One-Stop Shop (OSS) ของสหภาพยุโรป โดยทั่วไปธุรกิจนอกสหภาพยุโรปจะไม่มีเกณฑ์กำหนดและต้องจดทะเบียนทันทีที่มียอดขายที่ต้องเสียภาษีครั้งแรก

• ธุรกิจที่มีสถานประกอบการจริงในโปรตุเกส: การจัดเก็บสินค้า การดำเนินงานคลังสินค้า การเปิดร้าน หรือการมีพนักงานในโปรตุเกสมักจะทำให้ธุรกิจมีสถานะที่ต้องเสียภาษี ในกรณีเหล่านี้ การจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มจะกลายเป็นข้อบังคับไม่ว่าจะมีผลประกอบการเท่าใดก็ตาม

• ธุรกิจที่ให้บริการที่ต้องเสียภาษีในโปรตุเกส: หากคุณให้บริการในโปรตุเกส (เช่น การจัดงานที่เกี่ยวข้องกับทรัพย์สิน หรือกิจกรรมเฉพาะทางบางอย่าง) ตามกฎระเบียบของสหภาพยุโรปว่าด้วยสถานที่ที่ให้บริการ บริษัทจะต้องจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม

• ธุรกิจนอกสหภาพยุโรปและตัวแทนด้านภาษี: โดยทั่วไปแล้ว บริษัทนอกสหภาพยุโรปที่จดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มของโปรตุเกสจะต้องแต่งตั้งตัวแทนทางการเงินขึ้นในโปรตุเกส ซึ่งตัวแทนนี้จะประสานงานกับหน่วยงานสรรพากรและมีหน้าที่ร่วมกันในการปฏิบัติตามข้อกำหนด แม้ว่าอาจมีการยกเว้นการแจ้งเตือนทางอิเล็กทรอนิกส์แบบจำกัดก็ตาม

การปฏิบัติตามข้อกำหนดภาษีมูลค่าเพิ่มในโปรตุเกสเป็นอย่างไร

การปฏิบัติตามข้อกำหนดภาษีมูลค่าเพิ่มในโปรตุเกสเน้นที่การเรียกเก็บเงินและการจัดทำเอกสารที่ถูกต้อง ตลอดจนการปฏิบัติตามกำหนดเวลาการรายงานที่เข้มงวด โดยวิธีทำให้ถูกต้องมีดังนี้

• การเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มที่ถูกต้อง: ธุรกิจจะต้องใช้อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มที่ถูกต้องโดยอิงตามลักษณะของสินค้าและบริการและตำแหน่งที่ถือว่าเป็นมีการขายหรือให้บริการ โดยทั่วไปแล้ว การขายภายในประเทศจะต้องมีการเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มของโปรตุเกส ในขณะที่การจัดหาสินค้าและบริการแบบ B2B ภายในสหภาพยุโรปจำนวนมากจะถูกปรับอัตราเป็นศูนย์ตามกลไกการเรียกเก็บภาษีแบบย้อนกลับเมื่อลูกค้าระบุหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรปที่ถูกต้อง

• การออกบัตรตามใบแจ้งหนี้ภาษีมูลค่าเพิ่ม: ใบแจ้งหนี้จะต้องมีรายละเอียดเฉพาะ เช่น หมายเลขใบแจ้งหนี้แบบเรียงลำดับ วันที่ออกเอกสาร รายละเอียดของซัพพลายเออร์และลูกค้า หมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีมูลค่าเพิ่มของโปรตุเกส คำอธิบายสินค้าหรือบริการ อัตราภาษีมูลค่าเพิ่ม จำนวนภาษีมูลค่าเพิ่ม และราคารวม ใบแจ้งหนี้จะต้องออกโดยใช้ซอฟต์แวร์การออกใบแจ้งหนี้ ที่ได้รับการรับรองจากหน่วยงานสรรพากรหรือรูปแบบที่ได้รับอนุมัติ

• การเก็บบันทึกแบบดิจิทัล: โปรตุเกสให้ความสำคัญอย่างยิ่งกับการเก็บบันทึกแบบอิเล็กทรอนิกส์ โดยธุรกิจต่างๆ จะต้องสามารถจัดทำไฟล์การตรวจสอบบัญชีมาตรฐานสำหรับภาษี (Standard Audit File for Tax หรือ SAF-T) ได้หากหน่วยงานด้านภาษีร้องขอ โดยไฟล์เหล่านี้จะต้องระบุรายละเอียดธุรกรรมและข้อมูลบัญชี

• การยื่นแบบแสดงรายการภาษีมูลค่าเพิ่ม: การยื่นแบบแสดงรายการภาษีมูลค่าเพิ่มจะดำเนินการทางอิเล็กทรอนิกส์ผ่านทางพอร์ทัลภาษีของโปรตุเกส ธุรกิจที่มีอัตราการหมุนเวียนต่อปีสูงกว่า 650,000 ยูโร จะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีมูลค่าเพิ่มเป็นรายเดือน ส่วนธุรกิจอื่นๆ สามารถยื่นแบบแสดงรายการภาษีเป็นรายไตรมาสได้

• การชำระภาษีมูลค่าเพิ่มให้ตรงเวลา: ต้องชำระภาษีมูลค่าเพิ่มก่อนวันครบกำหนดการยื่นแบบแสดงรายการภาษี หากชำระเงินล่าช้าจะทำให้มีดอกเบี้ยโดยอัตโนมัติ และอาจมีค่าปรับแม้จะเกิดความล่าช้าเพียงเล็กน้อย

• การส่งรายงานเพิ่มเติมจากสหภาพยุโรป: ธุรกิจที่ขายสินค้าหรือให้บริการแบบ B2B ภายในสหภาพยุโรปอาจต้องยื่นรายการขาย EC และธุรกิจที่ขนส่งสินค้าข้ามเขตแดนก็อาจมีภาระผูกพันที่จะต้องรายงานภายในรัฐ โดยการยื่นเอกสารเหล่านี้มักจะถูกนำไปตรวจสอบเทียบแบบแสดงรายการภาษีมูลค่าเพิ่ม

• การเตรียมพร้อมสำหรับการตรวจสอบบัญชี: ต้องเก็บรักษาบันทึกภาษีมูลค่าเพิ่มไว้เป็นเวลาอย่างน้อย 10 ปีและจะต้องสามารถเข้าถึงได้ง่าย โดยการตรวจสอบมักจะเน้นไปที่ความถูกต้องของใบแจ้งหนี้ การใช้อัตราภาษีมูลค่าเพิ่ม และความสอดคล้องกันระหว่างแบบแสดงรายการภาษีมูลค่าเพิ่มกับข้อมูล SAF-T

• การปฏิบัติตามข้อกำหนดในการขยายธุรกิจ: เมื่อปริมาณธุรกรรมเพิ่มขึ้น กระบวนการภาษีมูลค่าเพิ่มแบบที่ต้องดำเนินการเองก็กลายเป็นเรื่องที่เสี่ยง โซลูชันอัตโนมัติอย่าง Stripe Tax สามารถคำนวณภาษีมูลค่าเพิ่มของโปรตุเกสได้แบบเรียลไทม์ ใช้อัตราที่ถูกต้องโดยอิงตามตำแหน่งที่ตั้งของลูกค้า และสร้างข้อมูลธุรกรรมที่เรียบร้อยซึ่งรองรับการยื่นภาษีมูลค่าเพิ่มที่ถูกต้อง

การขอคืนภาษีมูลค่าเพิ่มในโปรตุเกสมีลำดับขั้นตอนอย่างไร

หากธุรกิจชำระภาษีมูลค่าเพิ่มเกินกว่าที่เรียกเก็บ หรือมีภาษีมูลค่าเพิ่มของโปรตุเกสเกิดขึ้นทั้งที่ไม่ได้จดทะเบียนในโปรตุเกส ธุรกิจอาจมีสิทธิ์ขอคืนภาษีมูลค่าเพิ่ม โดยเงินคืนจะอยู่ภายใต้เกณฑ์ขั้นต่ำซึ่งขึ้นอยู่กับระยะเวลาที่เรียกเก็บ และจะต้องยื่นให้ตรงภายในกำหนดเวลา ทั้งนี้ หากมีการขอคืนเงินอย่างล่าช้าหรือไม่ครบถ้วน ก็จะถูกปฏิเสธตามปกติ

วิธีการทำงานของการคืนเงินมีดังนี้

• การคืนเงินผ่านการคืนภาษีมูลค่าเพิ่มของโปรตุเกส: ธุรกิจที่จดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มสามารถขอคืนภาษีมูลค่าเพิ่มที่ชำระเกินมาผ่านแบบแสดงรายการภาษีมูลค่าเพิ่มที่ส่งประจำได้ หากภาษีมูลค่าเพิ่มขาเข้าเกินยอดภาษีมูลค่าเพิ่มขาออก ส่วนต่างสามารถนำไปหักในรอบถัดไปหรือยื่นขอคืนเป็นเงินสดได้

• ลำดับเวลาการประมวลผล: หน่วยงานสรรพากรจะตรวจสอบคำขอคืนเงินและสามารถขอคำขอใบแจ้งหนี้สนับสนุนได้ ซึ่งถึงแม้ว่าการคืนเงินมักจะได้รับการประมวลผลภายในไม่กี่เดือน แต่ก็มีความล่าช้าบ่อยได้หากเอกสารไม่ครบถ้วนหรือไม่สอดคล้องกัน

• ขีดจำกัดในการหักภาษีมูลค่าเพิ่ม: ภาษีมูลค่าเพิ่มบางรายการอาจไม่สามารถขอคืนได้ ภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับค่าใช้จ่ายบางอย่าง เช่น ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับความบันเทิง ค่าใช้จ่ายเฉพาะของยานพาหนะ และสินค้าที่ใช้งานผสมกัน มักไม่สามารถหักภาษีมูลค่าเพิ่มได้ทั้งหมดหรืออาจหักได้เพียงบางส่วน

• ธุรกิจในสหภาพยุโรปที่ไม่ได้จดทะเบียนในโปรตุเกส: ธุรกิจที่จัดตั้งขึ้นในสหภาพยุโรปที่ต้องเสียภาษีมูลค่าเพิ่มในโปรตุเกส แต่ไม่ได้จดทะเบียนในโปรตุเกส สามารถขอคืนเงินผ่านระบบการคืนเงินภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรปได้

• การคืนเงินสำหรับธุรกิจที่อยู่นอกสหภาพยุโรป: บริษัทที่อยู่นอกสหภาพยุโรปสามารถขอคืนภาษีมูลค่าเพิ่มของโปรตุเกสได้ตามVAT Directive (คำสั่งว่าด้วยภาษีมูลค่าเพิ่ม) ข้อที่ 13 โดยมีเงื่อนไขว่าบริษัทมีการเสียภาษีแบบเดียวกับโปรตุเกส คำขอเหล่านี้ต้องยื่นโดยตรงต่อหน่วยงานสรรพากร และโดยทั่วไปจะต้องใช้ใบกำกับภาษีต้นฉบับและหลักฐานแสดงสถานะการประกอบกิจการที่ต้องเสียภาษี

ภาษีมูลค่าเพิ่มในโปรตุเกสมีวิธีคำนวณอย่างไร

การคำนวณภาษีมูลค่าเพิ่มในโปรตุเกสเป็นกระบวนการที่ง่าย แต่สิ่งสำคัญคือต้องมีความแม่นยำ เพราะข้อผิดพลาดเล็กน้อยอาจทำให้เกิดความซับซ้อนในวงกว้างได้ ธุรกิจควรให้ความสำคัญกับการใช้อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มที่ถูกต้องและชี้แจงว่าอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มจะใช้ราคาสุทธิหรือราคาขั้นต้นหรือไม่

ต่อไปนี้คือวิธีคำนวณ:

• ระบุอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มที่ถูกต้อง: ยืนยันว่าธุรกรรมต้องเสียภาษีมูลค่าเพิ่ม 23%, 13%, 6% หรือ 0% หากไม่มีอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มที่ลดลงอย่างชัดเจน ควรใช้อัตรามาตรฐาน

• คำนวณภาษีมูลค่าเพิ่มจากราคาสุทธิ: นำอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มไปหารด้วย 100 จากนั้นนำอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มไปคูณด้วยราคาสุทธิ ตัวอย่างเช่น ยอดขายสุทธิจำนวน 100 ยูโร หากมีภาษีมูลค่าเพิ่ม 23% จะจำนวนภาษีมูลค่าเพิ่มจะเป็น 23 ยูโร

• หักภาษีมูลค่าเพิ่มจากราคาขั้นต้น: นำยอดรวมไปหารด้วยค่าอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มบวก 1 (ในรูปทศนิยม) เพื่อหาราคาสุทธิ ภาษีมูลค่าเพิ่มคือส่วนต่างระหว่างราคาขั้นต้นกับราคาสุทธิ

• กำหนดภาษีมูลค่าเพิ่มที่ต้องชำระหรือต้องคืนเงิน: ในการคำนวณสำหรับแต่ละรอบการรายงาน ให้หักภาษีมูลค่าเพิ่ม (ภาษีมูลค่าเพิ่มที่ชำระสำหรับค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ) จากยอดภาษีมูลค่าเพิ่มทั้งหมด (ภาษีมูลค่าเพิ่มที่เรียกเก็บจากลูกค้า) ยอดคงเหลือเป็นจำนวนบวกที่ต้องจ่ายให้กับหน่วยงานสรรพากร ส่วนยอดคงเหลือติดลบสามารถส่งต่อหรือส่งคืนได้

• บัญชีสำหรับค่าธรรมเนียมพิเศษ: ธุรกรรมที่ใช้อัตราเป็นศูนย์ การยกเว้นภาษี และการใช้กลไกการเรียกเก็บภาษีแบบย้อนกลับ ยังคงมีผลต่อการรายงานภาษีมูลค่าเพิ่มแม้จะไม่มีการเรียกเก็บก็ตาม ซึ่งต้องระบุอย่างถูกต้องในบันทึกและแบบแสดงรายการภาษี

• ใช้ระบบอัตโนมัติเมื่อปริมาณธุรกรรมเพิ่มขึ้น: เมื่อปริมาณธุรกรรมเพิ่มขึ้น ระบบอัตโนมัติจะช่วยลดข้อผิดพลาดในการคำนวณและความเสี่ยงในการปฏิบัติตามข้อกำหนดได้

Stripe Tax ช่วยอะไรได้บ้าง

Stripe Tax ช่วยลดความยุ่งยากในการปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านภาษีได้ เพื่อให้คุณมีเวลาไปมุ่งเน้นที่การเติบโตของธุรกิจของคุณ โดย Stripe Tax จะช่วยให้คุณตรวจสอบภาระผูกพันของคุณและแจ้งเตือนเมื่อคุณเกินเกณฑ์การจดทะเบียนภาษีการขายตามธุรกรรมใน Stripe นอกจากนี้ยังคำนวณและเรียกเก็บภาษีการขาย ภาษีมูลค่าเพิ่ม ตลอดจนภาษีสินค้าและบริการ (GST) ทั้งทางกายภาพและดิจิทัลโดยอัตโนมัติในทุกรัฐของสหรัฐอเมริกา และในกว่า 100 ประเทศ

เริ่มเรียกเก็บภาษีทั่วโลกได้โดยการเพิ่มโค้ดเพียงบรรทัดเดียวในการเชื่อมต่อการทำงานที่คุณมีอยู่ คลิกปุ่มในแดชบอร์ด หรือใช้ API ที่ทรงพลังของเรา

Stripe Tax ช่วยคุณทำสิ่งต่อไปนี้ได้

• ทำความเข้าใจว่าจะจดทะเบียนและเรียกเก็บภาษีที่ไหน: ดูตำแหน่งที่ตั้งที่คุณต้องเรียกเก็บภาษีโดยอิงตามธุรกรรมใน Stripe หลังจากจดทะเบียนแล้ว คุณสามารถเปิดใช้การเรียกเก็บภาษีในรัฐหรือประเทศใหม่ได้ภายในไม่กี่วินาที คุณสามารถเริ่มเรียกเก็บภาษีได้โดยเพิ่มโค้ดเพียงบรรทัดเดียวในการผสานการทำงาน Stripe ที่คุณมีอยู่ หรือเพิ่มการเรียกเก็บภาษีด้วยการคลิกเพียงปุ่มเดียวในแดชบอร์ด Stripe

• จดทะเบียนเพื่อชำระภาษี: ให้ Stripe จัดการการจดทะเบียนภาษีทั่วโลกแทนคุณ และรับประโยชน์จากขั้นตอนที่ง่ายขึ้นซึ่งจะกรอกรายละเอียดการสมัครล่วงหน้า ช่วยให้คุณประหยัดเวลาและปฏิบัติตามระเบียบข้อบังคับท้องถิ่นได้ง่ายขึ้น

• เก็บภาษีโดยอัตโนมัติ: Stripe Tax คำนวณและเก็บภาษีที่ต้องชำระตามจำนวนที่ถูกต้องไม่ว่าคุณจะจำหน่ายสินค้าอะไรหรือขายที่ไหนก็ตาม โดยรองรับสินค้าและบริการหลายร้อยรายการ และมีข้อมูลล่าสุดเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงกฎและอัตราภาษี

• ลดความยุ่งยากในการยื่น: Stripe Tax ผสานการทำงานกับพาร์ทเนอร์ด้านการยื่นภาษีได้อย่างราบรื่น เพื่อให้การยื่นเอกสารทั่วโลกของคุณเป็นไปอย่างถูกต้องและทันเวลา ให้พาร์ทเนอร์ของเราจัดการการยื่นเอกสารแทน เพื่อให้คุณมีเวลาโฟกัสที่การเติบโตของธุรกิจ

ดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับ Stripe Tax หรือเริ่มใช้งานเลยวันนี้