การทำความเข้าใจวิธีการจัดการภาษีการขายสำหรับสินค้าประเภทอาหารอาจเป็นเรื่องยาก โดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับธุรกิจที่ตั้งอยู่ในรัฐโอไฮโอ ซึ่งมีกฎระเบียบเฉพาะเกี่ยวกับการเก็บภาษีการขายสำหรับอาหาร

ไม่ว่าคุณจะดำเนินธุรกิจร้านขายของชำ ร้านอาหาร หรือบริการจัดส่ง การรู้ว่าอะไรต้องเสียภาษีและอะไรไม่ต้องเสียภาษีนั้นส่งผลกระทบอย่างมากต่อผลกำไรของคุณ ด้านล่างนี้ เราจะอธิบายสิ่งที่ธุรกิจในโอไฮโอควรรู้เกี่ยวกับวิธีการเก็บภาษีอาหารในรัฐของตน

เนื้อหาหลักในบทความ

• อาหารมีนิยามอย่างไรในทางภาษี
  
• รายการอาหารที่ต้องเสียภาษีและไม่ต้องเสียภาษีสำหรับร้านอาหารในโอไฮโอ
  
• สินค้าอุปโภคบริโภคต้องเสียภาษีหรือไม่ในโอไฮโอ
  
• อาหารและเครื่องดื่มต้องเสียภาษีหรือไม่ในโอไฮโอ
  
• Stripe Tax ช่วยอะไรได้บ้าง
  

ในโอไฮโอ อาหารมีนิยามอย่างไรในทางภาษี

โอไฮโอมีคำจำกัดความทางภาษีของคำว่าอาหารโดยเฉพาะ ตามประมวลกฎหมายโอไฮโอ มาตรา 5739.01 จากกรมสรรพากรของรัฐโอไฮโอ อาหารหมายถึง “สารต่างๆ ไม่ว่าจะอยู่ในรูปของเหลว เข้มข้น ของแข็ง แช่แข็ง แห้ง หรือทำให้แห้ง ที่จำหน่ายเพื่อการบริโภคหรือเคี้ยวโดยมนุษย์ และถูกบริโภคเพื่อรสชาติหรือคุณค่าทางโภชนาการ”

คำจำกัดความนี้ไม่รวมถึงสิ่งของประเภทต่อไปนี้อย่างชัดเจน

• เครื่องดื่มแอลกอฮอล์

• ผลิตภัณฑ์เสริมอาหาร

• เครื่องดื่มไม่มีแอลกอฮอล์ (หมายถึงเครื่องดื่มไม่มีแอลกอฮอล์ที่มีสารให้ความหวานตามธรรมชาติหรือสารสังเคราะห์ให้ความหวาน)

• ยาสูบ

คำนิยามนี้เน้นวัตถุประสงค์และการบริโภคของสินค้า ตัวอย่างเช่น แม้ว่าในทางเทคนิคแล้วแม้ว่าเบกกิ้งโซดาจะกินได้ แต่ก็มีไว้ขายเพื่อการใช้งานอื่น เมื่อบรรจุและจำหน่ายเพื่อวัตถุประสงค์อื่น สิ่งของเหล่านี้ก็จะไม่ถือเป็น "อาหาร" ในทางภาษี

รายการอาหารที่ต้องเสียภาษีและไม่ต้องเสียภาษีสำหรับร้านอาหารในโอไฮโอ

ต่อไปนี้คือรายการของอาหารที่ต้องเสียภาษีและไม่ต้องเสียภาษีสำหรับสถานที่ให้บริการรับประทานอาหารในโอไฮโอ แม้ว่าอาหารและเครื่องดื่มอาจจะได้รับการยกเว้นภาษีการขายในบางกรณี แต่ค่าบริการ ค่าจัดส่ง และเงินค่าตอบแทนอื่นๆ มักจะต้องเสียภาษี

รายการอาหารที่ต้องเสียภาษี

• อาหารที่บริโภคในสถานที่: อาหารหรือเครื่องดื่มใดๆ ที่เสิร์ฟและบริโภคภายในร้านอาหาร รวมถึงอาหารเรียกน้ำย่อย อาหารจานหลัก ของหวาน กาแฟ ชา และเครื่องดื่มแอลกอฮอล์

• เครื่องดื่มไม่มีแอลกอฮอล์: ชาเย็นรสหวาน เครื่องดื่มชูกำลัง และเครื่องดื่มเกลือแร่

• ผลิตภัณฑ์เสริมอาหาร: วิตามิน แร่ธาตุ โปรตีนผง และผลิตภัณฑ์เสริมอาหารอื่นๆ ที่จำหน่ายโดยร้านอาหาร

• เครื่องดื่มแอลกอฮอล์: เบียร์ ไวน์ สุรา และเครื่องดื่มผสม

รายการอาหารที่ไม่ต้องเสียภาษี

• อาหารที่บริโภคนอกสถานที่: อาหารที่สั่งกลับ ส่งถึงที่ หรือสั่งผ่านบริการไดร์ฟทรูได้รับการยกเว้นภาษีการขาย

• อาหารธรรมชาติที่ยังไม่ได้ปรุง: ผลไม้ดิบ ผัก เนื้อสัตว์ สัตว์ปีกและปลาที่ขายแบบยังไม่ได้ปรุงและไม่มีการผสมกับส่วนผสมต่างๆ

• สินค้าเบเกอรี่สำหรับทำที่บ้าน: ขนมปังแถว โรล และผลิตภัณฑ์อื่นๆ ที่ใช้สำหรับทำที่บ้านมักได้รับการยกเว้น

• เครื่องดื่มที่ไม่เติมความหวาน: กาแฟ ชา น้ำดื่มบรรจุขวดที่ไม่เติมความหวาน และนมมักได้รับการยกเว้นหากบริโภคนอกสถานที่

• น้ำแข็ง: โดยปกติแล้วน้ำแข็งที่ร้านอาหารจำหน่ายสำหรับการบริโภคนอกสถานที่จะได้รับการยกเว้น

สินค้าอุปโภคบริโภคต้องเสียภาษีหรือไม่ในโอไฮโอ

ภาษีสินค้าประเภทของชำหมายถึงอัตราภาษีการขายของรัฐที่เรียกเก็บกับอาหารและเครื่องดื่มที่จำหน่ายในร้านขายของชำ ซึ่งอัตราภาษีนี้อาจแตกต่างกันอย่างมากโดยจะขึ้นอยู่กับแต่ละเขตอำนาจศาล ตัวอย่างเช่น ในรัฐโอไฮโอ สินค้าของชำส่วนใหญ่จะไม่ต้องเสียภาษี

การยกเว้นภาษีสินค้าประเภทของชำนี้ครอบคลุมอาหารพื้นฐาน เช่น ผลไม้ ผัก เนื้อสัตว์ ผลิตภัณฑ์นม และน้ำดื่มบรรจุขวดที่ไม่เติมน้ำตาลในตลาดทั่วไป ไม่ว่าอย่างไรก็ตาม สิ่งที่ถือว่าเป็น “สินค้าของชำ” อาจแตกต่างกันไปตามแต่ละรัฐและท้องถิ่น และรัฐโอไฮโอก็มีข้อยกเว้นบางประการต่อการยกเว้นภาษีสินค้าประเภทของชำนี้

หมวดหมู่ต่อไปนี้ที่พบในร้านขายของชำเป็นข้อยกเว้นของกฎนี้ และต้องเสียภาษีการขายของรัฐในอัตรา 5.75% รวมทั้งค่าธรรมเนียมเพิ่มเติมของท้องถิ่น

• เครื่องดื่มแอลกอฮอล์: เครื่องดื่มแอลกอฮอล์ ซึ่งหมายถึงเครื่องดื่มที่มีปริมาณแอลกอฮอล์ (ABV) ตั้งแต่ 0.5% ขึ้นไป จะต้องเสียภาษีในรัฐโอไฮโอ หมวดนี้รวมถึงเบียร์ ไวน์ สุรา และเครื่องดื่มอื่นๆ

• เครื่องดื่มไม่มีแอลกอฮอล์: น้ำดื่มและชารสหวาน โซดา เครื่องดื่มชูกำลัง และเครื่องดื่มเกลือแร่ต่างๆ ต้องเสียภาษีการขาย

• ผลิตภัณฑ์เสริมอาหาร: วิตามิน แร่ธาตุ โปรตีนผง และผลิตภัณฑ์เสริมอาหารอื่นๆ ต้องเสียภาษีการขาย

• อาหารสัตว์เลี้ยง: ในโอไฮโออาหารสัตว์เลี้ยงต้องเสียภาษี

อาหารและเครื่องดื่มต้องเสียภาษีหรือไม่ในโอไฮโอ

อาหารและเครื่องดื่มในโอไฮโอจะเสียภาษีหรือไม่ขึ้นอยู่กับว่าการบริโภคเกิดขึ้นที่ใด และสิ่งนั้นนับเป็น "อาหาร" หรือไม่ในทางภาษี ต่อไปนี้คือรายละเอียดวิธีประเมินความเป็นอาหารและเครื่องดื่ม

อาหาร

• อาหารที่บริโภคในสถานที่: หากรับประทานอาหารในร้านอาหาร คาเฟ่ หรือสถานประกอบการที่คุณบริโภคอาหารในสถานที่ของผู้ประกอบการ อาหารนั้นต้องเสียภาษี รวมถึงอาหารและเครื่องดื่ม เครื่องปรุงต่างๆ หรือสิ่งของอื่นๆ ในจาน โดยปกติอาหารจัดเลี้ยงก็ต้องเสียภาษีเมื่อบริโภคในสถานที่บริการ

• อาหารที่บริโภคนอกสถานที่: อาหารที่ซื้อกลับหรือจัดส่งเพื่อการบริโภคที่อื่นได้รับการยกเว้นภาษีการขาย กฎนี้ใช้กับคำสั่งซื้อแบบไดร์ฟทรู การสั่งซื้อกลับที่ร้านอาหาร อาหารส่งถึงที่ และอาหารจัดเลี้ยงที่บริโภคนอกสถานที่

เครื่องดื่ม

• เครื่องดื่มไม่มีแอลกอฮอล์: เครื่องดื่มรสหวาน เครื่องดื่มชูกำลัง และเครื่องดื่มเกลือแร่ต้องเสียภาษีเสมอ ไม่ว่าจะบริโภคในสถานที่หรือนอกสถานที่

• เครื่องดื่มที่ไม่เติมความหวาน: ทั้งนี้ กาแฟ ชา น้ำดื่มบรรจุขวดที่ไม่เติมความหวาน และนมจะได้รับการยกเว้นภาษีการขาย เว้นแต่จะบริโภคในสถานประกอบการที่จำหน่ายเครื่องดื่มนั้น อย่างไรก็ตามการเติมสารให้ความหวานหรือสารแต่งกลิ่นรสลงในเครื่องดื่มเหล่านี้อาจทำให้ต้องเสียภาษีขาย

• แอลกอฮอล์: แอลกอฮอล์ต้องเสียภาษีเสมอไม่ว่าจะบริโภคในหรือนอกสถานที่ โดยต้องเสียภาษีสรรพสามิตนอกเหนือจากภาษีการขายด้วย

Stripe Tax ช่วยอะไรได้บ้าง

Stripe Tax ลดความยุ่งยากในการปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านภาษี เพื่อให้คุณมีเวลาไปมุ่งเน้นที่การเติบโตของธุรกิจของคุณ เริ่มเรียกเก็บภาษีทั่วโลกได้โดยการเพิ่มโค้ดเพียงบรรทัดเดียวในการผสานการทำงานที่คุณมีอยู่ คลิกปุ่มในแดชบอร์ด หรือใช้ API ที่ทรงพลังของเรา

Stripe Tax ช่วยให้คุณตรวจสอบภาระหน้าที่และการแจ้งเตือนเมื่อเกินเกณฑ์การจดทะเบียนภาษีการขายตามธุรกรรมใน Stripe นอกจากนี้ยังสามารถจดทะเบียนเพื่อเก็บภาษีในนามของคุณในสหรัฐอเมริกา และจัดการการยื่นภาษีผ่านพาร์ทเนอร์ที่เชื่อถือได้อีกด้วย Stripe Tax ยังคำนวณและเก็บภาษีการขาย ภาษีมูลค่าเพิ่ม และ GST โดยอัตโนมัติจากรายการต่อไปนี้

• ทั้งสินค้าและบริการทางกายภาพและดิจิทัล ในทุกรัฐของสหรัฐอเมริกา และในกว่า 100 ประเทศ
  
• สินค้าที่จับต้องได้ในทุกรัฐของสหรัฐอเมริกาและ 42 ประเทศ
  

Stripe Tax ช่วยคุณทำสิ่งต่อไปนี้ได้

• ทำความเข้าใจว่าจะจดทะเบียนและเรียกเก็บภาษีที่ไหน: ดูตำแหน่งที่ตั้งที่คุณต้องเรียกเก็บภาษีโดยอิงตามธุรกรรมใน Stripe หลังจากจดทะเบียนแล้ว คุณสามารถเปิดใช้การเรียกเก็บภาษีในรัฐหรือประเทศใหม่ได้ภายในไม่กี่วินาที คุณสามารถเริ่มเรียกเก็บภาษีได้โดยเพิ่มโค้ดเพียงบรรทัดเดียวในการผสานการทำงาน Stripe ที่คุณมีอยู่ หรือเพิ่มการเรียกเก็บภาษีด้วยการคลิกเพียงปุ่มเดียวในแดชบอร์ด Stripe

• จดทะเบียนเพื่อชำระภาษี: หากคุณมีธุรกิจอยู่ในสหรัฐอเมริกา สามารถให้ Stripe จัดการการจดทะเบียนภาษีแทนคุณ ช่วยกรอกรายละเอียดการสมัครล่วงหน้าและรับประโยชน์จากขั้นตอนที่ง่ายขึ้น ทำให้คุณประหยัดเวลาและปฏิบัติตามระเบียบข้อบังคับท้องถิ่นได้ง่ายขึ้น หากคุณอยู่นอกประเทศสหรัฐอเมริกา Stripe ร่วมมือกับ Taxually เพื่อช่วยคุณจดทะเบียนกับหน่วยงานด้านภาษีในท้องถิ่น

• เก็บภาษีโดยอัตโนมัติ: Stripe Tax คำนวณและเก็บภาษีที่ต้องชำระตามจำนวนที่ถูกต้องไม่ว่าคุณจะจำหน่ายสินค้าอะไรหรือขายที่ไหนก็ตาม โดยรองรับสินค้าและบริการหลายร้อยรายการ และมีข้อมูลล่าสุดเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงกฎและอัตราภาษี

• ลดความยุ่งยากในการยื่น: Stripe Tax ผสานการทำงานกับพาร์ทเนอร์ด้านการยื่นภาษีได้อย่างราบรื่น เพื่อให้การยื่นเอกสารทั่วโลกของคุณเป็นไปอย่างถูกต้องและทันเวลา ให้พาร์ทเนอร์ของเราจัดการการยื่นเอกสารแทน เพื่อให้คุณมีเวลาโฟกัสที่การเติบโตของธุรกิจ

ดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับ Stripe Tax หรือเริ่มใช้งานเลยวันนี้