Alla företag i Frankrike – från fintechbolag och banker till butiker inom detaljhandel – är skyldiga att verifiera sina kunders verkliga huvudmän innan de ingår affärsrelationer med dem. Därför är det viktigt för alla företag att veta vad verkliga huvudmän är och hur man verifierar dem. Dessutom måste företag i Frankrike känna till de lagar som reglerar verkliga huvudmän och eventuella undantag från dessa krav.

I den här artikeln förklarar vi verkliga huvudmän, inklusive varför de måste verifieras och hur företag kan göra detta.

Viktiga lärdomar

• Ett företags verkliga huvudman är den individ som kontrollerar företaget. Detta kan ske genom ägande av aktier, rösträtter eller kontroll över ledningen. Ett företag kan ha flera verkliga huvudmän.
  
• Franska företag och utländska företag som är etablerade i Frankrike måste deklarera sina verkliga huvudmän för att hjälpa till att förhindra penningtvätt och finansiering av terrorism.
  
• Vissa yrkesverksamma – särskilt inom finans – måste verifiera sina kunders verkliga huvudmän innan de gör affärer med dem. Detta är en nödvändig del av processen för Know Your Customer (KYC).
  
• För att verifiera kunders verkliga huvudmän måste yrkesverksamma som omfattas av krav för penningtvätt konsultera registret över verkliga huvudmän (Registre des bénéficiaires effectifs eller RBE) och vissa officiella dokument, såsom Kbis-registreringsbevis och företagsstadgar.
  

Vad är en verklig huvudman?

"Verklig huvudman" är en juridisk term som hänvisar till en individ som – direkt eller indirekt – kontrollerar ett företag och får de flesta av dess ekonomiska fördelar. Den verkliga huvudmannen är den faktiska ägaren till den juridiska enheten men kan döljas av komplexa ägarstrukturer (t.ex. holdingbolag, truster) eller användning av ombud.

Enligt artikel R561-1 i den monetära och finansiella koden måste individer uppfylla ett av följande kriterier för att kvalificera sig som verkliga huvudmän:

• Äga mer än 25 % av ett företags aktier eller rösträtter
  
• Kontrollera företagets ledning, administration, styrning eller bolagsstämma för partner eller aktieägare
  

Företag kan ha flera verkliga huvudmän. Om ingen uppfyller ägande- eller kontrollkriteriet anses företagets juridiska ombud – såsom chefen eller ordföranden – vara den verkliga huvudmannen som standard.

Obs: Om ett annat företag äger företagets aktier måste ägandet spåras tillbaka till en individ som i slutändan äger dem. Målet är att identifiera den individ som har kontroll över företaget.

Vilka är skillnaderna mellan verkliga huvudmän, juridiska ombud och agenter?

Ett företags juridiska ombud är inte nödvändigtvis dess verkliga huvudmän. De blir endast dess verkliga huvudmän som standard om ingen annan person kan identifieras. De juridiska ombudens primära roller är att styra företaget. Detta inkluderar att fastställa dess strategi, skriva under kontrakt och representera företaget i domstol. De utses i företagets stadgar.

Å andra sidan behåller verkliga huvudmän kontrollen över företag genom ägande av 25 % av aktierna, rösträtterna eller kontroll över ledningen. De får vinster från företag utan att behöva tjänstgöra som företagsledare.

Agenter ingriper endast för att utföra specifika uppgifter – vanligtvis engångsuppdrag eller utnämningar – å någon annans vägnar. Deras roll är vanligtvis tillfällig.

Varför är det nödvändigt att identifiera ett företags verkliga huvudman?

Det är nödvändigt att identifiera ett företags verkliga huvudman eller huvudmän för att bidra till att upprätthålla finansiell transparens och förhindra penningtvätt, skatteflykt och finansiering av terrorism. Att identifiera ett företags verkliga huvudman eller huvudmän hjälper till att identifiera de faktiska ägarna bakom juridiska strukturer. Detta kan hjälpa till att förhindra olagliga penningöverföringar i Europa (t.ex. genom att använda brevlådeföretag för att dölja medlens ursprung eller destination).

Franska företag och relevanta uppdragstagare är enligt lag skyldiga att identifiera verkliga huvudmän, i enlighet med penningtvättsdirektivet (EU) 2015/849. Direktivet införlivades i fransk lag i artiklarna L561-45 och följande i den monetära och finansiella koden. Företag som underlåter att deklarera sina verkliga huvudmän – vilket krävs enligt lag – riskerar stränga påföljder som kan skada deras varumärkesimage och stoppa deras affärsverksamhet. Påföljderna kan inkludera följande:

• En bot på 200 000 EUR som åläggs den juridiska företrädaren, förbud mot att driva företag och partiell förlust av medborgerliga och politiska rättigheter
  
• En bot på 1 000 000 EUR som åläggs företaget, samt ytterligare sanktioner (t.ex. upplösning, övervakning, stängning, förbud mot deltagande i offentliga upphandlingar)
  

Vilka är kraven för ett företags verkliga huvudmän?

Specifikt kräver lagen att företag med huvudkontor i Frankrike eller i andra länder med etableringar i Frankrike deklarerar sina verkliga huvudmän vid registrering och varje gång den verkliga huvudmannen ändras. Detta krav gäller följande:

• Kommersiella företag, inklusive ett publikt aktiebolag (société anonyme eller SA), förenklat aktiebolag (société par actions simplifiée eller SAS), förenklat aktiebolag med en enda aktieägare (société par actions simplifiée unipersonnelle eller SASU), kommanditbolag på aktier (société en commandite par actions eller SCA), aktiebolag med begränsat ansvar (société à responsabilité limitée eller SARL), kommanditbolag (société en commandite simple eller SCS) och handelsbolag (société en nom collectif eller SNC)
  
• Civila företag, jordbruksföretag och frilansare
  
• Ekonomiska intressegrupperingar (GIE)
  
• Ideella organisationer och andra enheter som är inskrivna i handels- och företagsregistret (Registre du commerce et des sociétés eller RCS) och det nationella företagsregistret (Registre national des entreprises, RNE)
  

Börsnoterade företag är undantagna från kravet. Företag inom finansbranschen och vissa reglerade yrkesgrupper är dock skyldiga att verifiera företags verkliga huvudmän. De måste utvärdera sina kunders risknivåer innan och medan de gör affärer med dem.

De kan göra detta genom att konsultera registret över verkliga huvudmän (Registre des bénéficiaires effectifs eller RBE) som upprätthålls av det nationella institutet för industriell äganderätt (Institut national de la propriété industrielle eller INPI) och genom att göra egna efterforskningar. I händelse av avvikelser mellan RBE och information som erhållits från kunder och andra tillförlitliga källor måste företaget kontakta myndigheterna.

Banker, institut för betalningar och digitala pengar, värdepappersbolag, leverantörer av tjänster för kryptotillgångar och försäkringsbolag är alla skyldiga att verifiera sina kunders verkliga huvudmän. Revisorer, civilrättsliga notarier, advokater, fastighets- och sportmäklare samt domstolsutnämnda tjänstemän är också skyldiga att göra det, såvida inte kunden är ett börsnoterat företag.

Varför måste företag identifiera kunders verkliga huvudmän?

Att verifiera verkliga huvudmän är nödvändigt för att efterleva lagar om penningtvätt och skydda mot deltagande i bedrägliga aktiviteter. Den obligatoriska verifieringen är en integrerad del av processen för Know Your Customer (KYC), som hjälper företag och yrkesverksamma att utvärdera säkerheten i sina potentiella affärsrelationer från allra första början.

Hur kan företag verifiera en kunds verkliga huvudman?

Företag kan verifiera verkliga huvudmän genom att konsultera INPI:s register, som centraliserar information som företag deklarerar. Åtkomst till RBE är begränsad till vissa myndigheter, yrkesverksamma som omfattas av lagar om penningtvätt (t.ex. advokater, revisorer, banktjänstemän) och personer som kan påvisa legitima intressen (t.ex. affärspartner, journalister, akademiska forskare).

Att endast konsultera RBE är dock inte tillräckligt för att verifiera en kunds verkliga huvudman. Företag måste också dubbelkolla informationen med interna dokument, offentliga källor (t.ex. media) och officiella källor (t.ex. stadgar och kontrakt). Denna information kan hjälpa till att fastställa kundens profil och arten av dess verksamhet.

Alternativt kan företag lägga ut uppgiften på en tredje part som kan identifiera verkliga huvudmän.

Så kan Stripe Identity hjälpa dig

Stripe Identity är en uppsättning verifieringsverktyg som gör att företag snabbt och säkert kan verifiera kunders identiteter, vilket hjälper dem att uppfylla sina skyldigheter för Know Your Customer (KYC).
Stripe Identity kan hjälpa dig att:

• Genomföra onboarding av kunder snabbare: Erbjud en smidig, automatiserad process för identitetsverifiering som minskar friktionen och ökar konverteringen under onboarding.
  
• Minska bedrägeririsker: Använd avancerade funktioner för identifiering av bedrägerier för att identifiera och förhindra att skadliga aktörer skapar konton eller gör bedrägliga transaktioner.
  
• Förbättra den operativa effektiviteten: Ta bort behovet av manuell identitetsverifiering, vilket minskar den tid och de resurser som krävs för att genomföra onboarding av nya kunder.
  
• Konfigurera upplevelsen: Integrera Identity enkelt i din befintliga användarupplevelse och konfigurera dina verifieringsmetoder och reservplaner.
  
• Skala upp med tillförsikt: Stripe Identitys robusta infrastruktur kan hantera verifieringsbegäranden i stora volymer i takt med att ditt företag växer – utan att öka driftskostnaderna.
  

Läs mer om hur Identity kan hjälpa dig att genomföra onboarding av kunder på ett säkert och enkelt sätt eller börja idag.

Vanliga frågor om att verifiera verkliga huvudmän