ธุรกิจทั้งหมดในฝรั่งเศส ตั้งแต่ฟินเทคและธนาคารไปจนถึงร้านค้าปลีก จำเป็นต้องตรวจสอบเจ้าของที่ได้รับประโยชน์ของลูกค้าก่อนที่จะเริ่มสร้างความสัมพันธ์ทางธุรกิจด้วย ดังนั้น จึงเป็นเรื่องสำคัญที่ธุรกิจทุกแห่งจะต้องทราบว่าเจ้าของที่ได้รับประโยชน์คือใครและจะตรวจสอบได้อย่างไร นอกจากนี้ ธุรกิจในฝรั่งเศสจำเป็นต้องทราบกฎหมายที่ควบคุมเจ้าของที่ได้รับประโยชน์และข้อยกเว้นสำหรับข้อกำหนดเหล่านี้

ในบทความนี้ เราจะอธิบายเกี่ยวกับเจ้าของที่ได้รับประโยชน์ รวมถึงเหตุผลที่ต้องตรวจสอบและวิธีที่ธุรกิจสามารถดำเนินการได้

ประเด็นสำคัญ

• เจ้าของที่ได้รับประโยชน์ของธุรกิจคือบุคคลทั่วไปที่ควบคุมธุรกิจ ซึ่งอาจควบคุมผ่านการเป็นเจ้าของหุ้น สิทธิในการออกเสียง หรือการควบคุมการจัดการ โดยธุรกิจหนึ่งแห่งอาจมีเจ้าของที่ได้รับประโยชน์ได้หลายราย
  
• ธุรกิจฝรั่งเศสและธุรกิจต่างชาติที่ก่อตั้งในฝรั่งเศสต้องแจ้งเจ้าของที่ได้รับประโยชน์เพื่อช่วยป้องกันการฟอกเงินและการจัดหาเงินทุนให้กับการก่อการร้าย
  
• ผู้ประกอบวิชาชีพบางราย โดยเฉพาะอย่างยิ่งผู้ที่อยู่ในสายการเงิน ต้องตรวจสอบเจ้าของที่ได้รับประโยชน์ของลูกค้าก่อนทำธุรกิจด้วย นี่เป็นส่วนจำเป็นของขั้นตอน Know Your Customer (KYC)
  
• ในการตรวจสอบเจ้าของที่ได้รับประโยชน์ของลูกค้า ผู้ประกอบวิชาชีพที่อยู่ภายใต้ข้อกำหนดการป้องกันการฟอกเงินจะต้องตรวจสอบ Register of Beneficial Owners (Registre des bénéficiaires effectifs หรือ RBE) และเอกสารทางการบางประเภท เช่น แบบฟอร์มการจดทะเบียนธุรกิจ Kbis และข้อบังคับของบริษัท
  

เจ้าของที่ได้รับประโยชน์คืออะไร

"เจ้าของที่ได้รับประโยชน์" เป็นคำศัพท์ทางกฎหมายที่หมายถึงบุคคลทั่วไปที่ควบคุมธุรกิจ (ทั้งทางตรงและทางอ้อม) และได้รับผลประโยชน์ทางการเงินส่วนใหญ่ เจ้าของที่ได้รับประโยชน์คือเจ้าของนิติบุคคลที่แท้จริง แต่อาจถูกปกปิดด้วยโครงสร้างความเป็นเจ้าของที่ซับซ้อน (เช่น บริษัทโฮลดิ้ง ทรัสต์) หรือการใช้ตัวแทน

ตามประมวลกฎหมาย Monetary and Financial Code มาตรา R561-1 บุคคลทั่วไปต้องมีคุณสมบัติตรงตามเกณฑ์ข้อใดข้อหนึ่งต่อไปนี้จึงจะเป็นเจ้าของที่ได้รับประโยชน์ได้:

• เป็นเจ้าของหุ้นหรือสิทธิในการออกเสียงของธุรกิจมากกว่า 25%
  
• ควบคุมการจัดการ การบริหาร หรือการกำกับดูแลธุรกิจ หรือการประชุมใหญ่ของหุ้นส่วนหรือผู้ถือหุ้น
  

ธุรกิจสามารถมีเจ้าของที่ได้รับประโยชน์ได้หลายราย หากไม่มีผู้ใดผ่านเกณฑ์ความเป็นเจ้าของหรือการควบคุม ตัวแทนทางกฎหมายของธุรกิจ เช่น ผู้จัดการหรือประธาน จะถือว่าเป็นเจ้าของที่ได้รับประโยชน์โดยปริยาย

หมายเหตุ: หากมีธุรกิจอื่นเป็นเจ้าของหุ้นของธุรกิจ จะต้องตรวจสอบความเป็นเจ้าของย้อนกลับไปจนถึงบุคคลทั่วไปที่เป็นเจ้าของหุ้นในท้ายที่สุด เป้าหมายคือเพื่อระบุบุคคลทั่วไปที่มีอำนาจควบคุมธุรกิจ

ความแตกต่างระหว่างเจ้าของที่ได้รับประโยชน์ ตัวแทนทางกฎหมาย และตัวแทนคืออะไร

ตัวแทนทางกฎหมายของธุรกิจไม่จำเป็นต้องเป็นเจ้าของที่ได้รับประโยชน์ โดยจะกลายเป็นเจ้าของที่ได้รับประโยชน์โดยปริยายก็ต่อเมื่อไม่สามารถระบุบุคคลอื่นได้เท่านั้น บทบาทหลักของตัวแทนทางกฎหมายคือการบริหารธุรกิจ ซึ่งรวมถึงการกำหนดกลยุทธ์ การลงนามในสัญญา และการเป็นตัวแทนของธุรกิจในศาล โดยจะมีการแต่งตั้งบุคคลเหล่านี้ไว้ในข้อบังคับของธุรกิจ

ในทางกลับกัน เจ้าของที่ได้รับประโยชน์จะยังคงอำนาจควบคุมธุรกิจผ่านการเป็นเจ้าของหุ้น 25% สิทธิในการออกเสียง หรือการควบคุมการบริหารจัดการ โดยจะได้รับผลกำไรจากธุรกิจโดยไม่ต้องดำรงตำแหน่งเป็นเจ้าหน้าที่ของบริษัท

ตัวแทนจะเข้ามามีส่วนร่วมเพื่อปฏิบัติงานเฉพาะด้านเท่านั้น ซึ่งโดยทั่วไปจะเป็นการมอบหมายงานหรือการแต่งตั้งแบบครั้งเดียวในนามของบุคคลอื่น บทบาทของตัวแทนโดยทั่วไปจะเป็นแบบชั่วคราว

เหตุใดจึงจำเป็นต้องระบุเจ้าของที่ได้รับประโยชน์ของธุรกิจ

การระบุตัวตนเจ้าของที่ได้รับประโยชน์ของธุรกิจนั้นมีความจำเป็นเพื่อช่วยรักษาความโปร่งใสทางการเงินและป้องกันการฟอกเงิน การหลีกเลี่ยงภาษี และการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้าย การระบุตัวตนเจ้าของที่ได้รับประโยชน์ของธุรกิจจะช่วยให้ทราบถึงเจ้าของที่แท้จริงซึ่งอยู่เบื้องหลังโครงสร้างทางกฎหมายได้ สิ่งนี้จะช่วยป้องกันการเคลื่อนย้ายเงินทุนที่ผิดกฎหมายในยุโรป (เช่น การใช้บริษัทหุ่นเชิดเพื่อปกปิดแหล่งที่มาหรือปลายทางของเงินทุน)

ธุรกิจในฝรั่งเศสและผู้รับเหมาที่เกี่ยวข้องมีหน้าที่ตามกฎหมายที่จะต้องระบุตัวตนเจ้าของที่ได้รับประโยชน์ ตามระเบียบข้อบังคับว่าด้วยการป้องกันและปราบปรามการฟอกเงิน (EU) 2015/849 โดยมีการนำระเบียบข้อบังคับนี้ไปบัญญัติไว้ในกฎหมายของฝรั่งเศสในมาตรา L561-45 เป็นต้นไป ของประมวลกฎหมายการเงินและการคลัง ธุรกิจที่ไม่แจ้งเจ้าของที่ได้รับประโยชน์ตามที่กฎหมายกำหนดจะมีความเสี่ยงที่จะได้รับบทลงโทษร้ายแรงซึ่งอาจสร้างความเสียหายต่อภาพลักษณ์ของแบรนด์และทำให้การดำเนินธุรกิจต้องหยุดชะงัก โดยบทลงโทษอาจมีดังต่อไปนี้

• ค่าปรับ 200,000 ยูโร สำหรับตัวแทนทางกฎหมาย การสั่งห้ามบริหารธุรกิจ และการถูกเพิกถอนสิทธิพลเมืองและสิทธิทางการเมืองบางส่วน
  
• ค่าปรับ 1,000,000 ยูโรสำหรับธุรกิจ พร้อมบทลงโทษเพิ่มเติม (เช่น การยุบเลิกกิจการ การควบคุมดูแล การสั่งปิด การสั่งห้ามมีส่วนร่วมในสัญญาของรัฐ)
  

ข้อกำหนดสำหรับเจ้าของที่ได้รับประโยชน์ของธุรกิจมีอะไรบ้าง

โดยเฉพาะอย่างยิ่ง กฎหมายกำหนดให้ธุรกิจที่มีสำนักงานใหญ่อยู่ในฝรั่งเศสหรือในประเทศอื่นที่มีสาขาในฝรั่งเศส ต้องแจ้งเจ้าของที่ได้รับประโยชน์เมื่อมีการจดทะเบียนและทุกครั้งที่เจ้าของที่ได้รับประโยชน์เปลี่ยนแปลง ข้อกำหนดนี้มีผลบังคับใช้กับธุรกิจดังต่อไปนี้:

• ธุรกิจการค้า ซึ่งรวมถึงบริษัทมหาชนจำกัด (société anonyme หรือ SA) บริษัทร่วมทุนแบบเรียบง่าย (société par actions simplifiée หรือ SAS) บริษัทร่วมทุนแบบเรียบง่ายที่มีผู้ถือหุ้นรายเดียว (société par actions simplifiée unipersonnelle หรือ SASU) ห้างหุ้นส่วนจำกัดที่ออกหุ้น (société en commandite par actions หรือ SCA) บริษัทจำกัด (société à responsabilité limitée หรือ SARL) ห้างหุ้นส่วนจำกัด (société en commandite simple หรือ SCS) และห้างหุ้นส่วนสามัญ (société en nom collectif หรือ SNC)
  
• บริษัทแพ่ง ธุรกิจการเกษตร และฟรีแลนซ์
  
• กลุ่มผลประโยชน์ทางเศรษฐกิจ (GIE)
  
• องค์กรไม่แสวงหาผลกำไรและนิติบุคคลอื่นที่จดทะเบียนใน Trade and Companies Register (Registre du commerce et des sociétés หรือ RCS) และ Registre national des entreprises (RNE)
  

ธุรกิจที่มีการซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์ได้รับการยกเว้นจากข้อกำหนดดังกล่าว อย่างไรก็ตาม ธุรกิจอุตสาหกรรมการเงินและผู้ประกอบวิชาชีพที่ได้รับการควบคุมบางรายจำเป็นต้องตรวจสอบเจ้าของที่ได้รับประโยชน์ของธุรกิจ โดยจะต้องประเมินระดับความเสี่ยงของลูกค้าก่อนและในระหว่างทำธุรกิจด้วย

ซึ่งจะดำเนินการได้โดยการตรวจสอบ Register of Beneficial Owners (Registre des bénéficiaires effectifs หรือ RBE) ที่ดูแลโดย National Institute of Industrial Property (Institut national de la propriété industrielle หรือ INPI) และทำการค้นคว้าข้อมูลด้วยตนเอง ในกรณีที่มีข้อมูลขัดแย้งระหว่าง RBE กับข้อมูลที่ได้รับจากลูกค้าและแหล่งข้อมูลที่เชื่อถือได้อื่นๆ ธุรกิจจะต้องติดต่อเจ้าหน้าที่

ธนาคาร สถาบันการชำระเงินและเงินอิเล็กทรอนิกส์ ธุรกิจการลงทุน ผู้ให้บริการสินทรัพย์คริปโต และบริษัทประกัน ล้วนจำเป็นต้องตรวจสอบเจ้าของที่ได้รับประโยชน์ของลูกค้า นักบัญชี ทนายความรับรองเอกสาร ทนายความ ตัวแทนอสังหาริมทรัพย์และกีฬา ผู้ตรวจสอบบัญชี และเจ้าหน้าที่ที่ศาลแต่งตั้งก็จำเป็นต้องดำเนินการเช่นกัน เว้นแต่ลูกค้าจะเป็นธุรกิจที่มีการซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์

เหตุใดธุรกิจจึงต้องระบุตัวตนเจ้าของที่ได้รับประโยชน์ของลูกค้า

การตรวจสอบเจ้าของที่ได้รับประโยชน์เป็นสิ่งจำเป็นเพื่อปฏิบัติตามกฎหมายป้องกันการฟอกเงินและป้องกันการมีส่วนร่วมในกิจกรรมการฉ้อโกง การตรวจสอบภาคบังคับเป็นส่วนสำคัญของขั้นตอน Know Your Customer (KYC) ซึ่งจะช่วยให้ธุรกิจและผู้ประกอบวิชาชีพประเมินความปลอดภัยของความสัมพันธ์ทางธุรกิจที่อาจเกิดขึ้นได้ตั้งแต่เริ่มต้น

ธุรกิจจะตรวจสอบเจ้าของที่ได้รับประโยชน์ของลูกค้าได้อย่างไร

ธุรกิจสามารถตรวจสอบเจ้าของที่ได้รับประโยชน์ได้โดยตรวจสอบทะเบียนของ INPI ซึ่งรวบรวมข้อมูลที่ธุรกิจแจ้งไว้ สิทธิ์การเข้าถึง RBE เป็นแบบจำกัดเฉพาะหน่วยงานบางแห่ง ผู้ประกอบวิชาชีพที่อยู่ภายใต้กฎหมายป้องกันการฟอกเงิน (เช่น ทนายความ นักบัญชี นายธนาคาร) และบุคคลที่พิสูจน์ได้ว่ามีส่วนได้ส่วนเสียโดยชอบด้วยกฎหมาย (เช่น หุ้นส่วนทางธุรกิจ นักข่าว นักวิจัยเชิงวิชาการ)

อย่างไรก็ตาม การตรวจสอบแค่ RBE อย่างเดียวไม่เพียงพอต่อการตรวจสอบเจ้าของที่ได้รับประโยชน์ของลูกค้า ธุรกิจยังต้องตรวจสอบข้อมูลเทียบกับเอกสารภายใน แหล่งข้อมูลสาธารณะ (เช่น สื่อ) และแหล่งข้อมูลทางการ (เช่น ข้อบังคับและสัญญา) อีกด้วย ข้อมูลนี้จะช่วยระบุโปรไฟล์ของลูกค้าและลักษณะการดำเนินงานได้

อีกทางเลือกหนึ่งคือ ธุรกิจอาจมอบหมายงานนี้ให้บุคคลที่สามที่สามารถระบุตัวตนของเจ้าของที่ได้รับประโยชน์ได้

Stripe Identity ช่วยอะไรได้บ้าง

Stripe Identity เป็นชุดเครื่องมือตรวจสอบยืนยันที่ให้ธุรกิจตรวจสอบยืนยันตัวตนลูกค้าได้อย่างรวดเร็วและปลอดภัย ซึ่งจะช่วยให้ปฏิบัติตามข้อผูกพันของ Know Your Customer (KYC) ได้อย่างครบถ้วน
Stripe Identity ช่วยคุณทำสิ่งต่อไปนี้ได้

• ให้ลูกค้าเริ่มต้นใช้งานได้เร็วขึ้น: มอบกระบวนการยืนยันตัวตนแบบอัตโนมัติที่ลื่นไหล ซึ่งช่วยลดความติดขัด และเพิ่มอัตราคอนเวอร์ชันในกระบวนการเริ่มต้นใช้งาน
  
• ลดความเสี่ยงจากการฉ้อโกง: ใช้ความฟังก์ชันตรวจจับการฉ้อโกงขั้นสูงเพื่อระบุและป้องกันไม่ให้ผู้ไม่หวังดีสร้างบัญชีหรือทำธุรกรรมที่เป็นการฉ้อโกง
  
• ปรับปรุงประสิทธิภาพการดำเนินงาน: ลดความจำเป็นในการยืนยันตัวตนด้วยตนเอง ซึ่งจะช่วยลดเวลาและทรัพยากรที่ต้องใช้ในการเตรียมความพร้อมให้ลูกค้าใหม่เริ่มต้นใช้งาน
  
• กำหนดประสบการณ์ได้เอง: ผสานรวม Identity เข้ากับประสบการณ์ของผู้ใช้ที่คุณมีอยู่แล้วได้ง่ายๆ พร้อมทั้งกำหนดวิธีการยืนยันตัวตนและทางเลือกสำรองได้เอง
  
• ขยายธุรกิจด้วยความมั่นใจ: โครงสร้างพื้นฐานที่แข็งแกร่งของ Stripe Identity สามารถจัดการกับคำขอยืนยันตัวตนได้จำนวนมากเมื่อธุรกิจของคุณเติบโตขึ้นโดยไม่เพิ่มภาระในการปฏิบัติงาน
  

ดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับวิธีที่ Identity จะช่วยให้คุณเตรียมความพร้อมให้ลูกค้าเริ่มต้นใช้งานได้อย่างปลอดภัยและง่ายดาย หรือเริ่มใช้งานวันนี้

คำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับการตรวจสอบเจ้าของที่ได้รับประโยชน์