アメリカでビジネスを設立することを決定するとき、最初の質問は、どれくらいのコストがかかるかということです。答えは、お住まいの地域、使用する法務サービス、および追加の提出要件によって異なります。また、コンプライアンスコストなどの継続的なコストも考慮する必要があります。

法人設立の際に予想されることを知ることで、より良い計画を立て、不測の事態を避けることができます。以下では、法人設立にかかる主な費用、費用に影響するもの、手続き中に予想されることを説明します。

この記事の内容

• 法人化にかかる主なコストとは？
  
• さまざまな州での法人化にかかるコストとは？
  
• 法務および専門サービスが法人設立コストに与える影響
  
• 予算内で法人化する方法
  
• 法人化の隠れたコスト
  
• 法人設立コストを相殺する税制上の優遇措置とは？
  
• Stripe Atlas でできること
  

法人化にかかる主なコスト

アメリカでの法人設立の主なコストは、通常、次のカテゴリーに分類されます。

• 州の出願手数料: すべての州には法人化のための独自の申請手数料 があります。

• 弁護士費用または法人設立手数料: 法人設立を弁護士やサードパーティのサービスに依頼する場合は、その手数料を考慮する必要があります。会社定款の作成に弁護士を雇う場合は、このサービス料金も考慮に入れてください。

• 登録代理人手数料: ほとんどの州では、ビジネスを代表して法的文書の受領を担当する登録代理人を指定することが義務付けられています。自身で代行することもできますが、多くのビジネスでは独自の料金がかかる登録代理人サービスを選択します。

• 継続的なコンプライアンスコスト: 設立当初のコストに加えて、年次報告書手数料、フランチャイズ税、またはその他の州が義務付けた申告書の予算を立て、ビジネスのコンプライアンスを維持する必要があります。これらは州によって異なりますが、多くの場合、毎年必要です。

さまざまな州での法人化にかかるコスト

アメリカの各州は独自の出願手数料と継続的な要件を設定しているため、法人化にかかるコストは場所によって大きく異なります。

ここでは、いくつかの一般的な州での一般的な法人設立コストをご紹介します。

• カリフォルニア州: カリフォルニア州での法人設立には、100 ドルの申請手数料 がかかります。また、カリフォルニア州は企業に対して年間最低 800 ドルのフランチャイズ税を課しており、継続的なコンプライアンスの負担がかかる州の 1 つとなっています。

• デラウェア州: デラウェア州での法人設立には、109 ドルの申請手数料 が含まれます。デラウェア州の企業も年間フランチャイズ税を支払いますが、これは 175 ドルからで、会社の規模と構造に基づいて増加します。

• ニューヨーク: ニューヨーク州は125 ドルの申請手数料 を請求し、法人フランチャイズ税は 25 ドルからです。

• テキサス州: テキサス州での法人設立には、300 ドルの申請手数料 が含まれます。テキサス州は、収益が 247 万ドルを超えない限り、年間フランチャイズ税を請求しません。

• フロリダ州: フロリダ州には35 ドルの出願料 と 35 ドルの登録代理人指定料があります。フロリダ州のフランチャイズ税は、5.5% で法人所得税として機能します。

2024 年現在の各州の法人設立申請手数料の概要は次のとおりです。

州

• アラバマ州
  
• アラスカ州
  
• アリゾナ州
  
• アーカンソー州
  
• カリフォルニア州
  
• コロラド州
  
• コネチカット州
  
• デラウェア州
  
• フロリダ州
  
• ジョージア州
  
• ハワイ州
  
• アイダホ州
  
• イリノイ州
  
• インディアナ州
  
• アイオワ州
  
• カンザス州
  
• ケンタッキー州
  
• ルイジアナ州
  
• メイン州
  
• メリーランド州
  
• マサチューセッツ州
  
• ミシガン州
  
• ミネソタ州
  
• ミシシッピ州
  
• ミズーリ州
  
• モンタナ州
  
• ネブラスカ州
  
• ネバダ州
  
• ニューハンプシャー州
  
• ニュージャージー州
  
• ニューメキシコ州
  
• ニューヨーク州
  
• ノースカロライナ州
  
• ノースダコタ州
  
• オハイオ州
  
• オクラホマ州
  
• オレゴン州
  
• ペンシルベニア州
  
• ロードアイランド州
  
• サウスカロライナ州
  
• サウスダコタ州
  
• テネシー州
  
• テキサス州
  
• ユタ州
  
• バーモント州
  
• バージニア州
  
• ワシントン州
  
• ウェストバージニア州
  
• ウィスコンシン州
  
• ワイオミング州
  

法務および専門サービスが法人設立コストに及ぼす影響

法務および専門サービスは、法人化 時に費やす金額に大きく影響します。コストは、どの程度のサポートが必要かによって異なります。自分でプロセスを処理する人もいれば、最初からコンプライアンスを確保するために法務または専門的なサービスの使用を好む人もいます。

これらのコストには次のものが含まれます。

法務サービス

法人設立を担当する弁護士に報酬を支払うことができます。弁護士は、会社定款などの重要な文書を起草し、ビジネスが必要な法律に準拠しているかを確認できます。ビジネスの複雑さによってコストが決まります。これは、最初は大きな出費のように感じるかもしれませんが、多くの場合、後で法的な問題を回避するのに役立ちます。

法人設立サービス

より手頃なオプションとして、多くの人が LegalZoom や Bizee などのオンライン法人設立サービスを利用しています。これらの会社は、多くの場合、弁護士よりもはるかに低額でファイリングと書類処理を処理できます。基本パッケージは約 50 ドルからですが、迅速な申告、登録代理人サービス、雇用者識別番号 (EIN) などの追加機能を追加すると、価格が上昇します。

予算内で法人化する方法

法人化 コストを削減することが可能です。そのためのいくつかの提案を次に示します。

• 書類を自分で提出する: アメリカのほとんどの州では、必要なフォームにオンラインで簡単にアクセスでき、多くの場合、申請手数料が最大のコストになります。ビジネスがそれほど複雑でない場合は、自分で書類を提出することで、法務や専門的なサービスの出費を抑えることができます。間違いを避けるために、すべてを注意深く読むことを忘れないでください。

• 基本的な法人設立サービスにこだわる: サポートが必要な場合は、プレミアムパッケージをスキップして、必要なものだけを追加してください。多くのサービスには、重要なファイリング要件を処理する安価な入門レベルのパッケージがあります。

• より安い州を選択する: 継続的に手数料が低い州を選択することで、より多くの出費をビジネスに回すことができます。

法人化の隠れたコスト

法人化する場合、初期費用に加え、いくつかの隠れたコストを支払わなければならない場合があります。ここでは、注意すべき点をいくつかご紹介します。

• 弁護士・会計コスト: ビジネスが成長するにつれて、企業のより複雑な税務申告やコンプライアンス要件に対処するために、法的アドバイスや会計上の支援が必要になる場合があります。これらのサービスコストは、特に急速に拡大している場合、時間の経過とともに蓄積される可能性があります。

• 登録代理人手数料: 登録代理人サービスを使用してビジネスの法的文書を処理する場合、その予算を見積もる必要があります。

• 継続的なコンプライアンスコスト: ビジネスを法人化すると、アメリカのほとんどの州では、ビジネスを良好な状態に保つために、年次または隔年のレポート、フランチャイズ税、またはその他の申告が必要です。これらには、それぞれ異なる手数料がかかります。

• ビジネスライセンスおよび許可証：ビジネスの性質や運営場所によっては、
  特定のライセンス や許可証が必要になる場合があります。特に、規制の厳しい業界では、その傾向が高くなることがあります。
  これらは、初期費用を増加させる可能性があります。

• 税金: 法人化すると、ビジネスの課税方法が変わり、追加コストが発生する可能性があります。例えば、企業は二重課税の対象となります (企業レベルで 1 回、株主配当で 1 回)。

法人設立コストを相殺する税制上の優遇措置

特定の税制上の優遇措置は、法人設立の初期費用と継続的なコストの一部を相殺するのに役立ちます。税務専門家に相談し、どのメリットが状況に当てはまるかを確認してください。

法人化することで税金を節約する方法をいくつかご紹介します。

• 法人税率: 利益によっては、個人所得税率よりも低い法人税率のメリットがある場合があります。これは、利益を収入として受け取るのではなく、ビジネスに再投資することを計画している場合に特に役立ちます。

• 事業経費控除: 企業は、給与、福利厚生、事務用品など、さまざまな事業経費を控除できます。これらの控除は、全体的な課税所得を減らし、ビジネスを運営するためのコストを相殺するのに役立ちます。

• 自営業の節税: 個人事業主の場合は、妥当な給与を支払い、残りの利益を自営業税の対象とならない配当金として受け取ることで、自営業税を減らすことができる場合があります。

• 健康保険控除: S 株式会社 (S corp) として法人化すれば、自身や家族の健康保険料を控除でき、さらに課税所得を減らすことができる場合があります。

17. 事業資金融資を検討する

財務戦略の一環としてビジネスローンを活用することは、ビジネスの成長を促す強力なステップとなる可能性があります。このステップのアプローチ方法をご紹介します。

• ローンが必要かどうかを判断する: ローン申請プロセスに飛び込む前に、本当にローンが必要かどうかを評価しましょう。事業拡大、設備購入、在庫増加、従業員雇用、キャッシュフローの円滑化などのために資金が必要になるかもしれません。ビジネスの財務ニーズを明確にすることで、ローン申請についてより多くの情報を把握した上で決定を下すことができます。

• さまざまな種類のローンを調べる: 従来の銀行ローンや中小企業庁 (SBA) ローンから、代替となるオンラインローンや信用枠まで、ビジネスで利用できるローンにはさまざまな種類があります。それぞれのローンには、独自の条件、金利、要件があります。最適な選択肢は、お客様の特定のニーズ、財務状況、ビジネスの段階によって異なります。

• 適格要件を考慮する: 貸し手が融資を承認する基準は多様です。これには、信用スコア、ビジネスの収益や収益性、運営期間などの要素が含まれます。ローンを申請する前に、これらの基準を注意深く確認し、要件を満たしているかどうかを確認しましょう。

• ローン申請の準備をする:ローンの種類を選び、貸し手の課す基準を満たしていることを確認したら、次はローン申請の準備をします。そのためには、事業計画書、財務諸表、納税申告書、担保の詳細などの財務書類をまとめる必要があります。また、ローンをどのように利用し、どのように返済していくかをまとめた計画の提示を求められることもあります。

• ローンのオファーを比較する: ローン申請が承認されると、さまざまな貸し手からオファーが届く可能性があります。金利、融資額、融資期間、追加手数料など、各オファーの条件を注意深く検討しましょう。ローンにかかる総費用と返済条件が、ビジネスの財務予測に沿うものであることを必ず確認しましょう。

借金をすることは、慎重な計画と検討を要する重大なコミットメントです。このプロセス全体を通してさらなるガイダンスが必要な場合は、ファイナンシャルアドバイザーやメンターに相談してください。

ビジネスを始めるのに簡単な近道はありません。初期の段階で手を抜いたり抜き、手順を省略したりすると、後になって不必要な摩擦や混乱、あるいは法的責任すら生じる恐れがあります。しかし、新規ビジネスの立ち上げにかかる作業の多くは面倒に思えるかもしれませんが、それほど複雑ではありません。このプロセスに思慮深く体系的に取り組み、各ステップを正しい順序でこなしていくことで、ビジネスにおけるあらゆる目標や夢、つまり最初に起業しようと思った動機そのものを支える土台を築くことができます。