Cuando decides constituir una empresa en los EE. UU., una de tus primeras preguntas podría ser cuánto te va a costar. La respuesta depende de tu ubicación, de los servicios legales que utilices y de cualquier requisito de presentación adicional. También debes considerar los gastos corrientes, como los costes de cumplimiento de la normativa.

Saber qué esperar al constituir una sociedad te ayudará a planificar mejor y evitar sorpresas. A continuación, desglosamos los principales costes de la constitución, qué puede repercutir en los costes y qué esperar durante el proceso.

Esto es lo que encontrarás en este artículo:

• ¿Cuáles son los principales costes de constituir una sociedad?
  
• ¿Cuánto cuesta constituir una sociedad en diferentes estados?
  
• Cómo influyen los servicios jurídicos y profesionales en los costes de constitución
  
• Cómo constituir una sociedad con un presupuesto ajustado
  
• Costes ocultos de la constitución
  
• ¿Qué beneficios fiscales compensan los costes de constitución?
  
• Cómo puede ayudarte Stripe Atlas
  

¿Cuáles son los principales costes de constituir una sociedad?

Los principales costes de constituir una sociedad en EE. UU. suelen clasificarse en estas categorías:

• Tasas de presentación estatales: Cada estado tiene su propia tasa de presentación para la constitución.

• Tasas por servicios jurídicos o de constitución: Si trabajas con un abogado o un servicio externo para gestionar la constitución, necesitas tener en cuenta sus tarifas. Si recurres a un abogado para redactar los estatutos de la sociedad anónima, considera también los honorarios por este servicio.

• Honorarios del agente registrado: La mayoría de los estados requieren que designes a un agente registrado responsable de recibir los documentos legales en nombre de tu empresa. Puedes actuar por tu cuenta, pero muchas empresas eligen un servicio de agente registrado, que tiene sus propias tarifas.

• Costes continuos de cumplimiento de la normativa: Además de las tasas iniciales de constitución, debes tener en cuenta las tasas de los informes anuales, los impuestos de franquicia u otras presentaciones exigidas por el estado para que tu empresa siga cumpliendo las normas. Difieren según el estado, pero suelen requerirse anualmente.

¿Cuánto cuesta constituir una sociedad en diferentes estados?

Cada estado de EE. UU. configura sus propias tasas de presentación y requisitos permanentes, por lo que el coste de constituir una sociedad puede variar considerablemente según la ubicación.

A continuación se indican los costes típicos de constitución en varios estados populares:

• California: La constitución de una sociedad en California conlleva una tasa de presentación de 100 $. California también cobra un impuesto de franquicia mínimo anual de 800 $ a las sociedades anónimas, lo que la convierte en uno de los estados más caros para el cumplimiento de la normativa continuado.

• Delaware: Constituir una sociedad en Delaware incluye una tarifa de presentación de 109 $. Las sociedades anónimas de Delaware también pagan un impuesto anual de franquicia, que empieza en 175 $ pero aumenta en función del tamaño y la estructura de la empresa.

• Nueva York: Nueva York cobra una tasa de presentación de 125 $ y tiene un impuesto de franquicias de sociedades a partir de 25 $.

• Texas: La constitución de una sociedad en Texas incluye una tasa de presentación de 300 $. Texas no cobra un impuesto de franquicia anual a menos que la empresa gane más de 2,47 millones de dólares.

• Florida: Florida tiene una tasa de presentación de 35 $ y una tasa de designación de agente registrado de 35 $. El impuesto de franquicia de Florida actúa como un impuesto sobre la renta corporativa del 5,5 %.

Aquí tienes un resumen de las tasas de presentación de constituciones en todos los estados a partir de 2024:

Estado

• Alabama
  
• Alaska
  
• Arizona
  
• Arkansas
  
• California
  
• Colorado
  
• Connecticut
  
• Delaware
  
• Florida
  
• Georgia
  
• Hawái
  
• Idaho
  
• Illinois
  
• Indiana
  
• Iowa
  
• Kansas
  
• Kentucky
  
• Luisiana
  
• Maine
  
• Maryland
  
• Massachusetts
  
• Míchigan
  
• Minnesota
  
• Misisipi
  
• Misuri
  
• Montana
  
• Nebraska
  
• Nevada
  
• Nuevo Hampshire
  
• Nueva Jersey
  
• Nuevo México
  
• Nueva York
  
• Carolina del Norte
  
• Dakota del Norte
  
• Ohio
  
• Oklahoma
  
• Oregón
  
• Pensilvania
  
• Rhode Island
  
• Carolina del Sur
  
• Dakota del Sur
  
• Tennessee
  
• Texas
  
• Utah
  
• Vermont
  
• Virginia
  
• Washington
  
• Virginia Occidental
  
• Wisconsin
  
• Wyoming
  

Cómo afectan los servicios legales y profesionales a los costes de constitución

Los servicios legales y profesionales pueden afectar sustancialmente cuánto gastas al constituir. Los costes varían en función de la ayuda que necesites. Mientras que algunas personas se encargan del proceso por sí mismas, muchas otras prefieren utilizar servicios legales o profesionales para garantizar el cumplimiento de la normativa desde el principio.

A continuación te indicamos lo que pueden incluir estos costes:

Servicios legales

Puedes pagar a un abogado para que gestione tu constitución. Los abogados pueden redactar documentos importantes, como los estatutos de la sociedad, y asegurarse de que tu empresa cumple las leyes necesarias. La complejidad de tu empresa determina el coste. Esto puede parecer un gran gasto por adelantado, pero a menudo te ayuda a evitar problemas legales más adelante.

Servicios de constitución de sociedades

Para una opción más asequible, muchas personas usan los servicios de constitución online, como LegalZoom y Bizee. Estas empresas gestionan la presentación y los trámites administrativos por ti, a menudo a un coste mucho menor que el de un abogado. Los paquetes básicos rondan los 50 $, pero el precio sube si añades extras, como la presentación acelerada, los servicios de agente registrado y un número de identificación del empleador (EIN).

Cómo constituir una sociedad con un presupuesto ajustado

Es posible reducir los costes de tu constitución. Aquí tienes algunas sugerencias para hacerlo:

• Presenta tú mismo la documentación: La mayoría de los estados de EE. UU. facilitan el acceso a los formularios que necesitas en línea y las tasas de presentación suelen ser el mayor coste. Si tu empresa no es demasiado compleja, presentar tú mismo la documentación puede ahorrarte el pago de servicios jurídicos o profesionales. Recuerda leer todo detenidamente para evitar errores.

• Limítate a los servicios básicos de constitución: Si necesitas ayuda, omite los paquetes prémium y añade solo lo necesario. Muchos servicios tienen paquetes baratos y básicos que gestionan los requisitos de presentación importantes.

• Elige un estado más barato: Si eliges un estado con unas tasas continuas más bajas, podrás mantener una mayor parte de tu dinero en tu empresa.

Costes ocultos de la constitución de empresas

Al constituir una empresa, es posible que tengas que pagar varios costes ocultos, además de las tasas iniciales. A continuación, te indicamos algunos que debes tener en cuenta:

• Honorarios legales y contables: A medida que tu empresa crece, es posible que necesites asesoramiento legal o contable para abordar las declaraciones fiscales más complejas y los requisitos de cumplimiento de la normativa para las sociedades anónimas. El coste de estos servicios puede acumularse con el tiempo, sobre todo si te expandes rápidamente.

• Honorarios del agente registrado: Si usas un servicio de agente registrado para gestionar los documentos legales de tu empresa, necesitas presupuestar ese coste.

• Tasas de cumplimiento de la normativa continuas: Una vez que hayas constituido tu empresa, la mayoría de los estados de EE. UU. exigen informes anuales o bienales, impuestos sobre franquicias u otras declaraciones para mantener tu empresa en orden. Todas ellas tienen diferentes tasas añadidas.

• Licencias y permisos comerciales: Dependiendo de la naturaleza de tu empresa y del lugar en el que opere, es posible que necesites licencias o permisos específicos más allá de la simple constitución de una empresa, en especial si estás en un sector altamente regulado. Estas pueden aumentar tus costes iniciales.

• Impuestos: La constitución de una sociedad puede cambiar la forma de tributar de tu empresa, lo que puede acarrear costes adicionales. Por ejemplo, las sociedades anónimas están sujetas a doble imposición (una vez a nivel de sociedad y otra sobre los dividendos de los accionistas).

¿Qué beneficios fiscales compensan los costes de constitución?

Ciertos beneficios fiscales pueden ayudar a compensar algunos de los costes iniciales y continuos de la constitución. Consulta a un profesional fiscal para ver qué beneficios se aplican a tu situación.

Estas son algunas formas en que la constitución de una sociedad puede ayudarte a ahorrar dinero en impuestos:

• Tasas del impuesto de sociedades: En función de tus ganancias, podrías beneficiarte de tasas del impuesto de sociedades más bajas que las del impuesto sobre la renta de las personas físicas. Esto puede ser especialmente útil si planeas reinvertir las ganancias en el negocio en lugar de tomarlas como ingresos.

• Deducciones por gastos comerciales: Las sociedades anónimas pueden deducir un gran número de gastos de la empresa, incluidos salarios, prestaciones y material de oficina. Estas deducciones pueden reducir el total de tus ingresos imponibles y ayudarte a compensar los costes de gestión de tu empresa.

• Ahorro en impuestos por trabajo autónomo: Si eres un emprendedor individual, podrías reducir los impuestos por cuenta propia pagándote un salario razonable y después tomando el resto de tus ganancias como dividendos, que no están sujetos al impuesto por trabajo autónomo.

• Deducciones del seguro médico: Si te constituyes como sociedad anónima de tipo S (S corp), podrías desgravar las primas del seguro médico para ti y tu familia y reducir aún más tus ingresos imponibles.

Inversores ángeles frente a otros tipos de inversores

Antes de buscar financiación de inversores ángeles, infórmate sobre otros tipos de inversores para startups. Aquí tienes un resumen de las opciones de inversión:

• Inversores de capital de riesgo: Los inversores de capital de riesgo (VC) son empresas o particulares que invierten en startups con un gran potencial de crecimiento, normalmente a cambio de una participación en el capital. A diferencia de los inversores ángeles, suelen invertir en las últimas fases del desarrollo de una startup, una vez que el negocio ha demostrado cierta tracción en el mercado. Los VC invierten sumas de dinero más cuantiosas que los inversores ángeles y suelen involucrarse más en la dirección de la empresa. Buscan rendimientos sustanciales y suelen tener una visión más agresiva en cuanto a la expansión del negocio y a lograr una salida dentro de un plazo específico.

• Fondos semilla: Los fondos semilla son fondos VC especializados que se centran en inversiones en fases iniciales, a menudo antes de la inversión ángel y de las rondas de capital de riesgo más grandes. Invierten en startups que han superado la fase conceptual y cuentan con un producto mínimo viable (MVP) o han conseguido algo de tracción inicial.

• Incubadoras y aceleradoras: Estos programas apoyan a las empresas en fase inicial mediante formación, tutoría y financiación. Las incubadoras suelen centrarse en la fase inicial de desarrollo, ayudando a los emprendedores a convertir sus ideas en un negocio viable. Las aceleradoras, por su parte, buscan impulsar el crecimiento de empresas ya existentes en un plazo breve.

• Inversores corporativos: Algunas empresas invierten en startups para acceder a tecnologías innovadoras, entrar en nuevos mercados o fomentar alianzas estratégicas. Estos inversores pueden aportar muchos recursos, pero es posible que busquen algo más que solo rentabilidad financiera, como una participación en la propiedad de la tecnología o el control sobre la dirección de la empresa.

• Micromecenazgo: Consiste en recaudar pequeñas cantidades de dinero de un gran número de personas, normalmente a través de plataformas en línea. El micromecenazgo puede ser una buena opción para las startups que quieran validar su producto ante un público amplio, interactuar con clientes potenciales y recaudar fondos sin ceder participaciones ni endeudarse.

• Subvenciones y ayudas públicas: En algunos sectores —sobre todo en los relacionados con la investigación científica, las tecnologías limpias o el impacto social— las subvenciones y ayudas públicas pueden aportar financiación sin diluir el capital social.

• Préstamos entre particulares y financiación mediante deuda: La financiación mediante deuda incluye préstamos de instituciones financieras o plataformas de préstamos entre particulares. Este tipo de financiación suele ser más difícil de conseguir para las startups en fase inicial y obliga a la startup a devolver el préstamo, con intereses, pero no diluye la propiedad.

• Family offices: Las familias con un alto patrimonio neto suelen tener empresas privadas de asesoramiento en gestión de patrimonios, conocidas como family offices u oficinas familiares, que invierten directamente en startups. Estos inversores pueden proporcionar una financiación sustancial y pueden estar interesados en inversiones a más largo plazo, en comparación con los inversores de capital de riesgo tradicionales.

• Grupos y consorcios de inversores ángeles: A diferencia de los inversores ángeles individuales, los grupos o consorcios de inversores ángeles aúnan recursos para invertir en startups. Estos grupos pueden aportar mayores cantidades de capital y combinar la experiencia y las redes de contactos de varios inversores.

Cada tipo de inversor ofrece diferentes ventajas, expectativas y niveles de implicación. Las startups deben analizar detenidamente su fase de desarrollo, su sector, sus necesidades de financiación y el tipo de relaciones estratégicas que desean establecer antes de decidir con qué tipo de inversor quieren trabajar.