Secondo le stime delle Nazioni Unite, ogni anno viene riciclato il 2-5% del prodotto interno lordo (PIL), pari a una cifra compresa tra 800 e 2000 miliardi di dollari. L’articolo 314(b) del PATRIOT Act degli Stati Uniti aiuta a prevenire questo tipo di reato offrendo alle attività un modo per condividere legalmente informazioni e collaborare per rilevare attività sospette.

Sebbene questa clausola sia uno strumento potente, richiede alle attività di aderire, seguire le regole e utilizzarla in modo strategico. Questa guida ti fornirà una panoramica completa dell'articolo 314(b), illustrandone le coperture, le attività ammissibili e le strategie per massimizzarne i vantaggi.

Di cosa tratta questo articolo?

• Che cos'è l’articolo 314(b) e perché è importante?
  
• Come contribuisce l'articolo 314(b) alle iniziative di contrasto al riciclaggio di denaro (AML)?
  
• Quali sono i requisiti che le attività devono soddisfare per partecipare ai sensi dell'articolo 314(b)?
  
• Quali settori beneficiano dell’articolo 314(b)?
  
• In che modo le attività possono applicare le migliori pratiche previste dall’articolo 314(b)?
  

Che cos'è l’articolo 314(b) e perché è importante?

L'articolo 314(b) del PATRIOT Act degli Stati Uniti è una norma che consente agli istituti finanziari di condividere informazioni tra loro per rilevare il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo. Le rigide leggi sulla privacy in genere impediscono a banche, cooperative di credito e fintech di condividere tra loro i dettagli dei clienti, ma questa disposizione crea una zona sicura in cui possono scambiarsi legalmente informazioni purché seguano le linee guida del Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN). Per partecipare, un'azienda deve registrarsi presso il FinCEN e impostare le giuste politiche interne per la condivisione sicura delle informazioni.

Questa regola aiuta le attività a individuare più rapidamente i reati finanziari. I criminali raramente utilizzano una sola banca. Al contrario, spostano denaro tra più conti e istituti per evitare di essere scoperti. L’articolo 314(b) consente alle società finanziarie di confrontare le note e segnalare i comportamenti sospetti prima che il problema peggiori. Invece di aspettare che le forze dell'ordine o le autorità di regolamentazione completino le proprie indagini, gli istituti finanziari possono collaborare per identificare i modelli e agire rapidamente.

Sebbene la partecipazione a questa clausola sia facoltativa, è uno strumento utile per la prevenzione delle frodi. È anche un buon modo per le attività di dimostrare agli organismi di regolamentazione che stanno prendendo sul serio l'antiriciclaggio in caso di audit o revisione normativa. Ad esempio, se un'autorità di controllo chiede conto a una società finanziaria del mancato rilevamento di segnali d'allarme, l'azienda può avvalersi della sua partecipazione al programma 314(b) per dimostrare di aver intrapreso indagini adeguate.

Come contribuisce l'articolo 314(b) alle iniziative di contrasto al riciclaggio di denaro (AML)?

I riciclatori di denaro in genere distribuiscono le transazioni tra più istituti finanziari e utilizzano un mix di conti, società di comodo e criptovalute per rendere le loro attività più difficili da tracciare. Le principali operazioni di riciclaggio di denaro spesso si basano su reti di conti e aziende che collaborano tra loro, includendo potenzialmente anche aziende di facciata con transazioni dall'aspetto legittimo. La capacità di un istituto finanziario di rilevare attività fraudolente diminuisce significativamente quando ha una visione limitata dei movimenti di fondi.

L’articolo 314(b) consente a banche, cooperative di credito, fintech e altre società finanziarie di condividere informazioni e tracciare come vengono spostati questi fondi. Questo rende molto più difficile per i criminali passare inosservati. Ad esempio, un istituto finanziario potrebbe notare che un'azienda ha modelli di transazione insoliti, mentre un altro potrebbe avere registri che dimostrano che la stessa azienda ha legami con un criminale noto. Senza questa regola, tali istituti non avrebbero potuto stabilire il collegamento. Ma condividendo le informazioni, possono mappare collegamenti che altrimenti passerebbero inosservati.

Oltre ad aiutare gli istituti finanziari a rilevare le frodi, l’articolo 314(b) consente loro anche di affrontarle più rapidamente. Normalmente, gli istituti finanziari sono tenuti a presentare una segnalazione di attività sospetta (SAR) alle autorità di regolamentazione se sospettano un riciclaggio di denaro, ma le SAR si rivolgono solo al governo e alle forze dell'ordine competenti, quindi gli istituti finanziari devono attendere l'intervento delle forze dell'ordine. Questa clausola consente alle aziende di scambiarsi informazioni su potenziali attività fraudolente prima che si intensifichino, anticipando l'intervento delle forze dell'ordine.

Il riciclaggio di denaro alimenta attività illecite che spaziano dalle frodi al traffico di droga, fino al finanziamento del terrorismo. L’articolo 314(b) consente agli istituti finanziari di collaborare legalmente, rafforzando così la resilienza del sistema.

Quali sono i requisiti che le attività devono soddisfare per partecipare ai sensi dell'articolo 314(b)?

La partecipazione è su base volontaria. Le attività che scelgono di condividere informazioni ai sensi di questa disposizione devono seguire regole specifiche per rimanere conformi e mantenere le loro tutele legali. Ecco i requisiti.

Essere un "istituto finanziario" ai sensi della legge

Possono partecipare solo alcuni tipi di attività. Secondo il FinCEN, gli istituti ammissibili includono:

• Banche e cooperative di credito

• Attività di servizi monetari come servizi di trasmissione del denaro, cambi valuta e scambi di criptovaluta

• Casinò e club di gioco

• Broker e commercianti di titoli

• Fondi comuni di investimento

• Compagnie assicurative

• Gestori di sistemi di carte di credito

• Società di credito e società finanziarie

Se la tua azienda è soggetta ai requisiti antiriciclaggio ai sensi delle normative FinCEN, è probabile che sia idonea.

Registrarsi al FinCEN

Prima di condividere qualsiasi informazione, le attività devono inviare un modulo di registrazione sul sito web del FinCEN. In questo modo FinCEN conferma ufficialmente la partecipazione della tua azienda all'articolo 314(b) e la sua intenzione di condividere informazioni in conformità con la normativa vigente.

L'iscrizione deve essere rinnovata annualmente.

Possibilità di condividere informazioni solo per finalità di antiriciclaggio e antiterrorismo

Gli istituti possono utilizzare questa regola solo per condividere informazioni relative al riciclaggio di denaro o ad attività terroristiche. L'uso dell’articolo 314(b) per scopi che esulano da tali finalità, ad esempio il rilevamento di frodi generiche o l'analisi del rischio di credito, non è consentito e potrebbe causare problemi legali.

Confermare la registrazione dell'altro istituto

Prima di procedere allo scambio di informazioni con un altro istituto, è fondamentale assicurarsi che quest'ultimo sia anch'esso un partecipante registrato. Puoi verificarlo tramite il sistema di condivisione sicura delle informazioni di FinCEN o scaricando l'elenco completo dei partecipanti.

Proteggere le informazioni condivise

Tutti i dati scambiati ai sensi dell’articolo 314(b) devono essere mantenuti riservati e utilizzati solo per indagini antiriciclaggio. Queste informazioni non possono essere condivise con terzi (a meno che non siano anch'essi partecipanti registrati e direttamente coinvolti) né utilizzate per scopi di marketing, strategia aziendale o altri scopi diversi dall'antiriciclaggio. Gli istituti devono creare controlli interni per limitare l'accesso alle informazioni condivise e prevenire l'uso improprio e la divulgazione a parti non autorizzate.

Applicazione di politiche e procedure adeguate

Gli istituti che aderiscono all'articolo 314(b) devono definire politiche chiare riguardanti:

• Le modalità di richiesta e condivisione delle informazioni

• I soggetti autorizzati a gestire le comunicazioni rientranti nelle attività 314(b)

• La documentazione delle informazioni condivise

• La garanzia della conformità ai requisiti del FinCEN

Questi mantengono gli istituti conformi e li proteggono da responsabilità in caso di problemi.

Quali settori beneficiano dell’articolo 314(b)?

L'articolo 314(b) fornisce un supporto essenziale a tutti i settori coinvolti in transazioni finanziarie e che si trovano ad affrontare rischi legati al riciclaggio di denaro o al finanziamento di attività illecite. Se un'attività gestisce transazioni di importo elevato, lavora con clienti ad alto rischio o sposta denaro oltre confine, è vulnerabile alla criminalità finanziaria. Questa regola consente alle attività di:

• Agire in anticipo per smascherare i truffatori prima che si concentrino su altre realtà aziendali

• Identificare i modelli che le singole aziende potrebbero non notare

• Rafforzare gli sforzi in materia di antiriciclaggio

Sebbene gli istituti finanziari tradizionali siano i principali utilizzatori di questa clausola, anche altre attività soggette a normative antiriciclaggio ne beneficiano. Analizziamo più da vicino alcuni dei settori che ne traggono i maggiori benefici.

Commercianti di metalli preziosi, pietre preziose o gioielli

Per ripulire denaro illecito, i riciclatori spesso acquistano oggetti di valore come gioielli, per poi rivenderli. I rivenditori traggono vantaggio da questo sistema scambiando informazioni su acquirenti sospetti o su transazioni volte a eludere le soglie di segnalazione.

Casinò e club di gioco

Alcuni criminali utilizzano fondi ottenuti illegalmente per acquistare fiches da casinò e poi incassare le loro vincite come denaro pulito. L’articolo 314(b) consente a queste attività di gioco d'azzardo di condividere dati su attività sospette e potenziali malintenzionati.

Attività basate su criptovalute e blockchain

Gli exchange di criptovalute e i servizi di pagamento che gestiscono asset digitali sono particolarmente esposti al rischio di attività finanziarie illecite. La natura delle transazioni in criptovaluta, che possono rapidamente spostarsi tra diversi exchange o portafogli, complica ulteriormente la situazione. Tuttavia, l'articolo 314(b) offre alle piattaforme la possibilità di collaborare per individuare e contrastare schemi sospetti, come trasferimenti rapidi tra conti, servizi di mixaggio e wash trading.

Elaboratori di pagamento e fornitori di servizi finanziari integrati

Sempre più attività moderne integrano servizi finanziari nelle loro piattaforme, come sistemi di pagamento per marketplace o soluzioni SaaS (Software-as-a-Service che gestiscono fatture e prestiti. Queste aziende non sono banche, ma spostano comunque denaro. L’articolo 314(b) le aiuta a coordinarsi quando vedono attività discutibili su diverse piattaforme.

In che modo le attività possono applicare le migliori pratiche previste dall’articolo 314(b)?

L’articolo 314(b) è un potente strumento per combattere la criminalità finanziaria. Per utilizzarlo in modo efficace, le aziende devono essere consapevoli del modo in cui condividono le informazioni, con chi le condividono e di come proteggono tali dati. Ecco alcune best practice.

Rinnova lo stato della registrazione

Per poter condividere informazioni, un'azienda deve prima registrarsi presso il FinCEN e assicurarsi che anche i propri partner siano registrati. L'iscrizione deve essere rinnovata annualmente.

Proteggi le informazioni

Poiché l’articolo 314(b) prevede la condivisione di dati finanziari sensibili, le attività devono prestare la massima attenzione quando condividono o ricevono tali informazioni. Ciò comporta:

• L’utilizzo di e-mail crittografate o di una piattaforma sicura

• La conservazione di report dettagliati su ciò che viene condiviso e perché

• La garanzia che solo i dipendenti autorizzati abbiano accesso alle informazioni condivise

La mancata attenzione alla gestione dei dati può comportare gravi rischi legali e danni alla reputazione aziendale.

È fondamentale selezionare con cura i propri collaboratori.

Non tutti gli istituti finanziari operano con lo stesso livello di diligenza. Prima di condividere qualsiasi cosa, assicurati che anche l'altro istituto sia registrato presso il FinCEN e disponga di solide politiche antiriciclaggio.

Forma il tuo team su ciò che consente l’articolo 314(b)

L’articolo 314(b) si applica solo alle indagini sul riciclaggio di denaro o sul finanziamento del terrorismo, non alle frodi generiche sui pagamenti, al rischio di credito o a qualsiasi altro elemento relativo alla strategia aziendale. Imposta criteri chiari su:

• Chi è responsabile della gestione delle richieste 314(b)

• Segnali di avvertimento che giustificano l'uso dell’articolo 314(b)

• Quali tipi di informazioni possono e non possono essere condivise

• Quando inoltrare i problemi o segnalare i risultati

• Come documentare correttamente le informazioni condivise

Usalo solo quando conta

L'uso eccessivo dell’articolo 314(b) può rallentare le indagini e rendere gli istituti meno propensi a prendere sul serio le richieste. Le attività devono prestare attenzione e limitarne l'uso tramite le misure seguenti:

• Concentrarsi sui casi ad alto rischio in cui la condivisione di informazioni è determinante

• Tenere traccia delle richieste in un sistema di gestione dei casi in modo che ci sia una chiara registrazione di ciò che viene condiviso e perché

• Evitare un'inutile escalation di domande e risposte, che non contribuisce all'avanzamento dell'indagine

Tratta l’articolo 314(b) come parte di una strategia più ampia in materia di antiriciclaggio

L’articolo 314(b) funziona al meglio quando le attività lo combinano con un efficace monitoraggio delle transazioni, dichiarazioni SAR e procedure interne di antiriciclaggio. Se un istituto si affida troppo a questa regola invece di rafforzare i propri controlli, potrebbe perdere di vista questioni più importanti. Le aziende che utilizzano questa clausola la trattano di fatto come un tassello di una più ampia strategia antiriciclaggio.