FN uppskattar att 2–5 procent av den globala bruttonationalprodukten (BNP) – motsvarande 800 miljarder – 2 biljoner dollar – tvättas varje år. Avsnitt 314(b) i USA PATRIOT Act hjälper till att förhindra denna typ av brott genom att ge företag ett sätt att lagligt dela information och samarbeta för att upptäcka misstänkt aktivitet.

Även om denna klausul är ett kraftfullt verktyg, kräver den att företag väljer att tillämpa den, att de följer reglerna och använder klausulen strategiskt. I den här guiden förklarar vi vad avsnitt 314(b) täcker, vilka typer av företag som kan använda klausulen och hur man får ut det mesta av den.

Vad innehåller den här artikeln?

• Vad är avsnitt 314(b) och varför är det viktigt?
  
• Hur stöder avsnitt 314(b) arbetet med bekämpning av penningtvätt (AML)?
  
• Vilka krav ställs på företag som tillämpar avsnitt 314(b)?
  
• Vilka branscher har användning av avsnitt 314(b)?
  
• Hur kan företag använda bästa praxis enligt avsnitt 314(b)?
  

Vad är avsnitt 314(b) och varför är det viktigt?

Avsnitt 314(b) i USA PATRIOT Act är en regel som gör det möjligt för finansinstitut att dela information med varandra för att fånga upp penningtvätt och finansiering av terrorism. Strikta integritetslagar hindrar vanligtvis banker, kreditföreningar och fintech-företag från att dela kunduppgifter med varandra, men denna bestämmelse skapar en säker zon där de lagligt kan utbyta information så länge de följer riktlinjerna från Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN). För att använda bestämmelsen måste ett företag registrera sig hos FinCEN och sätta upp rätt interna policyer för att dela information på ett säkert sätt.

Denna regel hjälper företag att upptäcka ekonomiska brott snabbare. Brottslingar använder sällan bara en bank utan flyttar istället pengar mellan flera konton och institutioner för att undvika att bli upptäckta. Avsnitt 314(b) gör det möjligt för finansbolag att jämföra noteringar och flagga misstänkt beteende innan problemet förvärras. Istället för att vänta på att brottsbekämpande myndigheter eller tillsynsmyndigheter ska slutföra sina utredningar kan finansinstitut arbeta tillsammans för att identifiera mönster och agera snabbt.

Även om det är frivilligt att tillämpa den här klausulen är det ett användbart verktyg för att förebygga bedrägerier. Det är också ett bra sätt för företag att visa tillsynsmyndigheter att de tar bekämpning av penningtvätt (AML) på allvar i händelse av en revision eller kvalitetsgranskning. Om en tillsynsmyndighet t.ex. ifrågasätter varför ett finansbolag missade vissa varningssignaler kan företaget visa att det är registrerat att tillämpa avsnitt 314(b) och att det vidtagit rimliga åtgärder för att utreda.

Hur stöder avsnitt 314(b) arbetet med bekämpning av penningtvätt (AML)?

Penningtvättare sprider vanligtvis ut transaktioner hos flera finansinstitut och använder en blandning av konton, skalbolag och kryptovalutor för att göra sina aktiviteter svårare att spåra. Mer omfattande penningtvättsverksamhet förlitar sig ofta på nätverk av konton och företag som arbetar tillsammans, och kan till och med inkludera bulvanföretag med transaktioner som ser legitima ut. När ett finansinstitut bara kan se ett av sätten som dessa medel flyttas på, har det en lägre chans att upptäcka den bedrägliga aktiviteten.

Avsnitt 314(b) gör det möjligt för banker, kreditföreningar, fintech-företag och andra finansbolag att dela information och spåra hur dessa medel flyttas. Detta gör det mycket svårare för brottslingar att förbli oupptäckta. Ett finansinstitut kan till exempel lägga märke till att ett företag har ovanliga transaktionsmönster, medan ett annat kan ha transaktioner som visar att samma företag har kopplingar till en känd brottsling. Utan denna regel hade dessa institutioner kanske inte gjort denna koppling. Men genom att dela information kan de kartlägga länkar som annars skulle gå obemärkt förbi.

Förutom att hjälpa finansinstitut att upptäcka bedrägerier gör avsnitt 314(b) det också möjligt för dem att ta itu med sådana snabbare. Normalt är finansinstitut skyldiga att lämna in en rapport om misstänkt aktivitet (Suspicious Activity Report – SAR) till tillsynsmyndigheter om de misstänker penningtvätt, men SAR-rapporter lämnas endast till regeringen och relevanta brottsbekämpande myndigheter, så finansinstitut måste vänta på att brottsbekämpande myndigheter ska ingripa. Med denna klausul kan företag proaktivt varna varandra för potentiellt bedräglig aktivitet innan den eskalerar, istället för att vänta på att brottsbekämpande myndigheter ska agera.

Penningtvätt underblåser allt från bedrägerier till narkotikahandel och terrorism. Avsnitt 314(b) erbjuder finansinstitut ett lagligt sätt att samarbeta och kan göra systemet mer motståndskraftigt.

Vilka krav ställs på företag som tillämpar avsnitt 314(b)?

Att tillämpa avsnitt 314(b) är frivilligt. Företag som väljer att dela information enligt denna bestämmelse måste följa särskilda regler för att efterleva och upprätthålla sitt rättsliga skydd. Här är kraven.

Du måste vara ett "finansinstitut" enligt lag

Endast vissa typer av företag kan tillämpa bestämmelsen. Enligt FinCEN är bland annat följande institutioner berättigade:

• Banker och kreditföreningar

• Penningtjänstföretag som penningöverförare, valutaväxlingsföretag och kryptobörser

• Kasinon och kortklubbar

• Börsmäklare och värdepappersmäklare

• Värdepappersfonder

• Försäkringsbolag

• Kreditkortsföretag

• Långivare, kredit- och finansbolag

Om ditt företag omfattas av krav på bekämpning av penningtvätt enligt FinCEN:s bestämmelser är det förmodligen berättigat.

Du måste registrera dig hos FinCEN

Innan företagen delar med sig av någon information måste de skicka in ett registreringsformulär på FinCEN:s webbplats. Detta meddelar officiellt FinCEN att ditt företag tillämpar avsnitt 314(b) och har för avsikt att dela information i enlighet med lagen.

Registreringen måste förnyas årligen.

Du får bara dela information i syfte att bekämpa penningtvätt och terrorism

Institut får endast använda denna regel för att dela information som rör penningtvätt eller terroristverksamhet. Det är inte tillåtet att använda avsnitt 314(b) i något annat än dessa syften – till exempel allmän identifiering av bedrägerier eller kreditriskanalys – vilket kan orsaka juridiska problem.

Du måste bekräfta att den andra institutionen är registrerad

Innan du utbyter information med en annan institution måste du först kontrollera att denna också är en registrerad institution. Du kan göra det genom att använda FinCEN:s säkra system för informationsutbyte (Secure Information Sharing System) eller genom att ladda ner hela listan över registrerade institutioner.

Du måste skydda den delade informationen

Alla uppgifter som utbyts enligt avsnitt 314(b) måste hållas konfidentiella och endast användas för utredning av penningtvätt. Denna information får inte delas med tredje part (såvida de inte också är registrerade hos FinCEN och direkt involverade) eller användas i marknadsföring, affärsstrategi eller andra ändamål som inte berör penningtvätt. Instituten måste skapa interna kontroller för att begränsa åtkomsten till delad information och förhindra missbruk och avslöjande för obehöriga parter.

Du behöver ha riktlinjer och rutiner på plats

Institut som tillämpar avsnitt 314(b) ska ha tydliga riktlinjer för:

• Hur de begär och delar information

• Vem som är behörig att hantera informationsutbyte enligt avsnitt 314(b)

• Hur de dokumenterar delad information

• Hur de säkerställer att FinCEN:s regler efterlevs

Dessa riktlinjer ser till att instituten uppfyller kraven och skyddar dem från ansvar om några problem uppstår.

Vilka branscher har användning av avsnitt 314(b)?

Avsnitt 314(b) är användbart för alla branscher som hanterar finansiella transaktioner och är utsatta för risker för penningtvätt eller olaglig finansiering. Om ett företag hanterar stora transaktioner, arbetar med högriskkunder eller flyttar pengar över gränser är det sårbart för ekonomisk brottslighet. Den här regeln hjälper företag att:

• Upptäcka bedrägliga aktörer innan de flyttar medel till ett annat företag

• Identifiera mönster som enskilda företag kan missa

• Stärka arbetet med bekämpning av penningtvätt

Medan traditionella finansinstitut är de som använder denna klausul mest, har andra företag som omfattas av policyer för bekämpning av penningtvätt också nytta av att delta. Här följer en närmare titt på några branscher som har mest nytta av klausulen.

Försäljare av ädelmetaller, ädelstenar och juveler

Penningtvättare försöker ofta köpa dyra föremål som juveler med olagliga kontanter och sälja dem vidare för att ”tvätta" pengarna. Återförsäljare som säljer dessa varor har användning av avsnitt 314(b) genom utbyte av information om misstänkta köpare eller transaktioner som verkar vara utformade för att undvika krav på rapportering.

Kasinon och kortklubbar

Vissa brottslingar använder olagligt erhållna medel för att köpa kasinomarker och sedan ta ut sina vinster som vita pengar. Avsnitt 314(b) tillåter dessa spelföretag att dela information om misstänkt aktivitet och potentiella bedrägliga aktörer.

Kryptovaluta och företag inom blockkedjeteknik

Börser för kryptovaluta och betaltjänster som behandlar digitala tillgångar är sårbara för olaglig finansiering. Transaktioner med kryptovaluta kan skickas mellan flera börser eller plånböcker. Avsnitt 314(b) gör det möjligt för plattformar att samordna misstänkta mönster, t.ex. snabba överföringar mellan konton, blandning av tjänster och wash trading.

Betalleverantörer och integrerade finansiärer

Många moderna företag integrerar finansiella tjänster i sina plattformar, till exempel marknadsplatser med egna betalningssystem eller SaaS-plattformar (molnbaserad mjukvarutjänst – software-as-a-service) som hanterar fakturor och lån. Dessa företag är inte banker, men de flyttar ändå pengar. Avsnitt 314(b) hjälper dem att samordna när de ser tvivelaktig aktivitet på olika plattformar.

Hur kan företag använda bästa praxis enligt avsnitt 314(b)?

Avsnitt 314(b) är ett kraftfullt verktyg för att bekämpa ekonomisk brottslighet. För att använda det effektivt måste företag vara medvetna om hur de delar information, vem de delar den med och hur de skyddar dessa data. Här följer några tips.

Förnya registreringen

Innan ett företag delar med sig av någon information måste det registrera sig hos FinCEN och bekräfta att alla andra institutioner som det arbetar med enligt denna regel också är registrerade. Registreringen måste förnyas årligen.

Skydda information

Eftersom avsnitt 314(b) handlar om att dela känsliga finansiella uppgifter måste företag vara oerhört försiktiga när de delar eller tar emot den informationen. Det betyder:

• Användning av krypterad e-post eller en säker plattform

• Upprättande av detaljerad dokumentation över vad som delas och varför

• Säkerställande av att endast behöriga anställda har tillgång till delad information

Om ett företag inte är noga med hur det hanterar data kan det utsättas för juridiska risker och ryktesrisker.

Var selektiv med vem du arbetar med

Alla finansinstitut arbetar inte lika omsorgsfullt. Innan du delar något, säkerställ att den andra institutionen också är registrerad hos FinCEN och har upprättat starka policyer för bekämpning av penningtvätt.

Utbilda ditt team i vad som är tillåtet enligt avsnitt 314(b)

Avsnitt 314(b) är endast tillämpligt på utredningar av penningtvätt eller finansiering av terrorism – inte på allmänna betalningsbedrägerier, kreditrisker eller något som är relaterat till affärsstrategi. Sätt upp tydliga policyer för:

• Vem som ansvarar för att hantera begäranden enligt avsnitt 314(b)

• Varningssignaler som motiverar användning av avsnitt 314(b)

• Vilken typ av information som kan och inte kan delas

• När åtgärder mot problem ska trappas upp eller när resultat ska rapporteras

• Hur man korrekt dokumenterar delad information

Använd det bara när det behövs

Överanvändning av avsnitt 314(b) kan fördröja utredningar och göra institutioner mindre benägna att ta förfrågningar på allvar. Företag bör vara försiktiga och begränsa sin användning genom att:

• Fokusera på högriskfall där delning av information faktiskt kan förändra utfallet

• Hålla reda på förfrågningar i ett ärendehanteringssystem så att det finns tydlig dokumentation över vad som delas och varför.

• Undvika överdrivet utbyte fram och tillbaka som inte bidrar till en utredning

Betrakta avsnitt 314(b) som en del av en större strategi för bekämpning av penningtvätt

Avsnitt 314(b) fungerar bäst när företag kombinerar bestämmelsen med stark transaktionsövervakning, rapporter om misstänkt aktivitet (SAR) och interna processer för bekämpning av penningtvätt. Om ett institut förlitar sig för mycket på denna regel i stället för att skärpa sina egna kontroller kan det missa större problem. Företag som använder denna klausul behandlar den i praktiken som en del av en bredare strategi för bekämpning av penningtvätt.