กฎหมายภาษีการขายและภาษีการใช้ของรัฐนิวยอร์กที่ซับซ้อนทำให้การยื่นแบบแสดงรายการภาษีให้ถูกต้องเป็นเรื่องที่ท้าทาย เนื่องจากปัจจัยต่างๆ เช่น อัตราที่แตกต่างกันตามเขตอำนาจศาล และกฎระเบียบเรื่องการเสียภาษีที่เฉพาะตัว อัตราภาษีการขายของรัฐในนิวยอร์กอยู่ที่ 4% และนำไปใช้กับสินค้าและบริการที่ต้องเสียภาษีส่วนใหญ่ แต่ก็อาจมีการบวกภาษีท้องถิ่นเพิ่มเข้าไปด้วย ด้วยเหตุนี้ ธุรกิจของคุณจึงต้องติดตามที่อยู่ของลูกค้าแต่ละรายเพื่อให้มีการจัดเก็บและรายงานจำนวนภาษีที่ถูกต้องในแบบแสดงรายการภาษีของคุณ

การยื่นแบบแสดงรายการภาษีการขายของนิวยอร์กให้สมบูรณ์ประกอบด้วย 3 ขั้นตอน คุณต้องระบุความถี่ในการยื่นและวันครบกำหนดก่อน จากนั้นจึงเตรียมแบบแสดงรายการภาษี แล้วจึงยื่นและนำส่งภาษีการขาย การปฏิบัติตามขั้นตอนเหล่านี้จะช่วยให้คุณเตรียมการและยื่นแบบแสดงรายการภาษีได้อย่างราบรื่นและแม่นยำ

เนื้อหาหลักในบทความ

• ภาษีการขายของรัฐนิวยอร์กคืออะไร
  
• วิธีค้นหาวันครบกำหนดแบบแสดงรายการภาษีของคุณ
  
• วิธีเตรียมแบบแสดงรายการภาษีการขายในนิวยอร์กของคุณ
  
• วิธีกรอกข้อมูลและยื่นแบบแสดงรายการภาษีการขายของนิวยอร์ก
  
• Stripe Tax ช่วยอะไรได้บ้าง
  

ภาษีการขายของรัฐนิวยอร์กคืออะไร

ภาษีการขายของรัฐนิวยอร์กเป็นภาษีที่เรียกเก็บจากการขายสินค้าและบริการบางประเภทภายในรัฐ อัตราภาษีการขายของรัฐอยู่ที่ 4% แต่อาจมีการเรียกเก็บภาษีการขายในท้องถิ่นเพิ่มเติมในระดับเทศมณฑลและเมือง ธุรกิจที่ขายผลิตภัณฑ์หรือบริการที่ต้องเสียภาษีในนิวยอร์กจะต้องเก็บภาษีการขายจากลูกค้าและนำส่งให้กับ Department of Taxation and Finance ของรัฐนิวยอร์ก

วิธีหาวันครบกำหนดสำหรับแบบแสดงรายการภาษี

วันครบกำหนดยื่นจะขึ้นอยู่กับรายรับรวมรายไตรมาสและภาระภาษีการขายประจำปี ธุรกิจส่วนใหญ่ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีการขายของนิวยอร์กเป็นรายไตรมาส เมื่อคุณจดทะเบียนภาษีการขายในครั้งแรก ระบบจะกำหนดกำหนดการยื่นให้

ไตรมาสภาษีการขายของนิวยอร์กมีดังต่อไปนี้:

• ไตรมาสที่ 1: มีนาคมถึงพฤษภาคม

• ไตรมาสที่ 2: มิถุนายนถึงสิงหาคม

• ไตรมาสที่ 3: กันยายนถึงพฤศจิกายน

• ไตรมาสที่ 4: ธันวาคมถึงกุมภาพันธ์

เมื่อคุณเริ่มยื่นแบบแสดงรายการ ความถี่ในการยื่นอาจเปลี่ยนแปลงได้หากรายรับที่ต้องเสียภาษีทั้งหมดมีจำนวน 300,000 ดอลลาร์สหรัฐขึ้นไปในหนึ่งไตรมาส หรือหากคุณค้างชำระภาษีการขายกับนิวยอร์กไม่เกิน 3,000 ดอลลาร์สหรัฐตลอดทั้งปีภาษี โปรดทราบว่าปีภาษีการขายของนิวยอร์กจะเริ่มตั้งแต่เดือนมีนาคมถึงกุมภาพันธ์ จึงไม่ตรงกับปีปฏิทิน

แบบแสดงรายการภาษีการขายจะครบกำหนดในวันที่ 20 ของเดือนถัดจากการสิ้นสุดรอบการยื่น ตัวอย่างเช่น หากคุณมีกำหนดการยื่นรายไตรมาส แบบแสดงรายการภาษีสำหรับไตรมาสที่ 4 จะครบกำหนดในวันที่ 20 มีนาคม

วันครบกำหนดยื่นรายไตรมาสของรัฐนิวยอร์กในปี 2026 มีดังนี้

ข้อกำหนดการชำระภาษีการขายล่วงหน้าของนิวยอร์ก

ธุรกิจที่มีปริมาณการขายสูงบางแห่งในนิวยอร์กจะยื่นแบบแสดงรายการภาษีการขายรายไตรมาส แต่จะต้องชำระเงินล่วงหน้ารายเดือน ธุรกิจใดๆ ที่มีภาระภาษีการขายประจำปีเกิน 500,000 ดอลลาร์สหรัฐอาจต้องชำระเงินล่วงหน้าโดยใช้โปรแกรม PrompTax Department of Taxation and Finance จะส่งจดหมายแจ้งหากคุณต้องเข้าร่วมในโปรแกรมการชำระเงินล่วงหน้า หากคุณไม่ชำระเงินล่วงหน้าหลังจากได้รับจดหมายดังกล่าว คุณอาจต้องเผชิญกับบทลงโทษที่สำคัญ เช่น ดอกเบี้ยจากภาษีค้างชำระ

วิธีเตรียมแบบแสดงรายการภาษีการขายในนิวยอร์กของคุณ

หลังจากทราบความถี่และวันครบกำหนดยื่นแล้ว ธุรกิจจะต้องเตรียมแบบแสดงรายการ อันดับแรก ต้องรวบรวมข้อมูลการขายในรอบภาษี ไม่ว่าจะเป็นรายเดือน รายปี หรือรายไตรมาส ระบบการยื่นแบบออนไลน์ของ Department of Taxation and Finance จะระบุช่องที่ธุรกิจต้องกรอกข้อมูลเพื่อเตรียมแบบแสดงรายการ ขั้นตอนนี้อาจใช้เวลาดำเนินการนาน จึงควรจัดสรรเวลาให้เพียงพอสำหรับการรวบรวมข้อมูล

การยื่นแบบภาษีการขายโดยทั่วไปต้องมีข้อมูลธุรกรรมการขายดังต่อไปนี้:

• ยอดขายรวม

• ยอดขายที่ต้องเสียภาษีแยกตามประเภท

• ยอดขายที่ไม่ต้องเสียภาษีแยกตามประเภท

• การหักลดหย่อนต่างๆ เช่น ค่าจัดส่ง

• ภาษีการขายที่เก็บแล้วทั้งหมด

ธุรกิจบางแห่งอาจมีสถานการณ์พิเศษที่ต้องเพิ่มกำหนดการอย่างน้อย 1 รายการลงในแบบแสดงรายการ ตัวอย่างเช่น ในนครนิวยอร์ก อัตราภาษีการขายรวมอยู่ที่ 8.875% โดยประกอบด้วยภาษีของรัฐ 4.000% ภาษีของเมือง 4.500% และค่าธรรมเนียมพิเศษของ Metropolitan Commuter Transportation District (MCTD) 0.375% ในสถานการณ์จำลองนี้ ธุรกิจจะต้องทำตาราง N ซึ่งต้องใช้ข้อมูลเพิ่มเติม

ระบุธุรกรรมการขายที่ต้องเสียภาษีและได้รับการยกเว้น

หากต้องการทำแบบแสดงรายการภาษีการขายในนิวยอร์ก ธุรกิจต้องทราบยอดขาย ทั้งยอดขายรวมและยอดขายที่ต้องเสียภาษี รวมถึงทราบว่าขายให้กับใคร

หากยอดขายที่ต้องเสียภาษีไม่เกินเกณฑ์ความเชื่อมโยงทางเศรษฐกิจในนิวยอร์ก อาจไม่ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีการขาย คุณจะดูข้อมูลได้ว่าความเชื่อมโยงทางเศรษฐกิจมีผลกับคุณหรือไม่โดยตรวจสอบรายการข้อกำหนดการจดทะเบียนภาษีการขายในเว็บไซต์ของ Department of Taxation and Finance ความเชื่อมโยงทางเศรษฐกิจไม่จำเป็นต้องพิจารณาจากการมีสถานที่ตั้งเสมอไป ยอดการจัดส่งสะสมเกิน 500,000 ดอลลาร์สหรัฐหรือ 100 คำสั่งซื้อก็ทำให้เกิดความเชื่อมโยงได้

นอกจากนี้ ธุรกิจใดก็ตามที่มีพนักงาน สำนักงาน หรือคลังสินค้าตั้งอยู่ในรัฐนิวยอร์ก และขายสินค้า บริการที่ต้องเสียภาษี หรือทั้งสองอย่าง จะทำให้เกิดความเชื่อมโยงทางกายภาพ ดังนั้น จึงต้องเก็บภาษีการขายจากการทำธุรกรรมที่ต้องเสียภาษีทั้งหมด ยื่นแบบแสดงรายการ และชำระเงินตามจำนวนที่เหมาะสมให้กับรัฐ

แม้ว่าผลิตภัณฑ์ที่จับต้องได้ส่วนใหญ่จะนำมาคำนวณภาษีในนิวยอร์ก แต่รัฐก็มีข้อยกเว้นภาษีการขายสำหรับผลิตภัณฑ์และบริการบางอย่าง เช่น สินค้าอุปโภคบริโภคส่วนใหญ่ อุปกรณ์ทางการแพทย์ ยาที่ต้องสั่งโดยแพทย์ และเสื้อผ้าบางประเภท บริการส่วนใหญ่ไม่ต้องเสียภาษี โดยมีข้อยกเว้นสำหรับการซ่อมแซมและบำรุงรักษาอสังหาริมทรัพย์ เช่น บริการซ่อมแซมท่อประปาและจัดสวน โปรดดูรายละเอียดเพิ่มเติมในรายการผลิตภัณฑ์และบริการที่ต้องเสียภาษีของรัฐนิวยอร์ก

ภาษีการใช้ (Use tax) จะมีผลเมื่อธุรกิจหรือบุคคลทั่วไปซื้อสินค้าหรือบริการที่ต้องเสียภาษีโดยไม่ได้ชำระภาษีการขายของนิวยอร์กในขณะที่ซื้อ ซึ่งมักจะเกิดขึ้นเมื่อลูกค้าซื้อสินค้าจากผู้ขายนอกรัฐหรือผู้ขายทางออนไลน์ที่ไม่ได้เก็บภาษีการขายของนิวยอร์ก

ระบุและใช้อัตราภาษีการขายในท้องถิ่นตามเขตอำนาจศาล

นอกจากจะเก็บและนำส่งภาษีการขายของรัฐแล้ว ธุรกิจยังต้องพิจารณาภาษีการขายในท้องถิ่นด้วย เมื่อใดก็ตามที่มีการขายให้กับผู้ซื้อที่อยู่ในเทศมณฑลหรือเขตอำนาจศาลอื่นๆ ที่เรียกเก็บภาษีมากกว่าภาษีพื้นฐานของรัฐที่ 4.000% ธุรกิจจะต้องเก็บภาษีเพิ่มเติมสำหรับเทศมณฑลนั้น

ตัวอย่างเช่น เทศมณฑลออลบานีจะเรียกเก็บภาษีการขายเพิ่มเติมอีก 4.000% นอกเหนือจากอัตราพื้นฐานของรัฐนิวยอร์กที่ 4.000% ซึ่งหมายความว่าธุรกิจจะต้องเก็บภาษีการขายรวม 8.000% สำหรับการทำธุรกรรมกับผู้ซื้อในเทศมณฑลออลบานี ในทางกลับกัน เทศมณฑลแนสซอมีอัตราภาษีการขายรวม 8.625% ซึ่งรวมถึงภาษีของรัฐ 4.000% ภาษีของเทศมณฑล 4.250% และค่าธรรมเนียมพิเศษของ MCTD อีก 0.375%

ธุรกิจแต่ละแห่งต้องเรียกเก็บเงินค่าภาษีที่เหมาะสมจากลูกค้าตามเขตอำนาจศาลในเวลาที่ทำการขาย มิฉะนั้นจะมีการนำส่งภาษีการขายในจำนวนที่ไม่ถูกต้องและธุรกิจจะยังคงค้างชำระเงินกับนิวยอร์ก ซึ่งจะถูกหักออกจากรายรับ

เนื่องจากนิวยอร์กเป็นเขตอำนาจศาลสำหรับภาษีการขายตามปลายทาง จึงมีการเรียกเก็บภาษีการขายสำหรับการซื้อสินค้าทางออนไลน์ที่จัดส่งมายังรัฐตามที่อยู่ปลายทาง นอกจากนี้ แอพมาร์เก็ตเพลสส่วนใหญ่อย่าง Amazon และ Etsy ยังมีหน้าที่รับผิดชอบในการเก็บและการชำระภาษีการขายแทนผู้ขาย

ผู้ขายที่ขายสินค้าในนิวยอร์กเป็นครั้งคราวอาจใช้เครื่องมือค้นหาเขตอำนาจศาล/อัตราตามที่อยู่ในเว็บไซต์ของ Department of Taxation and Finance ได้ แต่สำหรับธุรกิจที่ขายสินค้าจำนวนมากในนิวยอร์ก โซลูชันด้านภาษีอัตโนมัติสามารถช่วยคำนวณ เก็บ และติดตามภาษีการขายได้ โดยโซลูชันอย่าง Stripe Tax จะคำนวณภาษีการขายตามตำแหน่งที่ตั้งของผู้ซื้อโดยอัตโนมัติ

วิธีการกรอกและยื่นแบบแสดงรายการภาษีการขายในนิวยอร์ก

ขั้นตอนสุดท้ายในการทำแบบแสดงรายการภาษีการขายในนิวยอร์กคือการยื่นและนำส่งภาษี แม้ว่าคุณจะไม่ได้ค้างชำระภาษี คุณก็ยังต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีการขายในแต่ละรอบภาษี มิฉะนั้นจะถูกปรับเป็นเงิน 50 ดอลลาร์สหรัฐ หากคุณไม่ยื่นเมื่อมีภาษีที่ต้องชำระ ค่าปรับจะเพิ่มขึ้นอย่างรวดเร็ว โดยอาจสูงถึง 30% ของภาษีที่ต้องชำระสำหรับแบบแสดงรายการนั้น

Department of Taxation and Finance มีระบบการยื่นแบบออนไลน์ที่จะระบุว่าต้องกรอกข้อมูลใดเพื่อสร้างแบบแสดงรายการ หากต้องการยื่นแบบแสดงรายการภาษีการขายทางออนไลน์ ให้เริ่มต้นด้วยการเข้าสู่ระบบและทำตามข้อความแจ้ง เมื่อทำแบบแสดงรายการเสร็จแล้ว คุณจะต้องนำส่งภาษีการขายทั้งหมดที่คำนวณได้สำหรับแบบแสดงรายการนั้น โดยหักลบกับยอดการชำระเงินล่วงหน้ารายเดือนที่ชำระไปแล้ว ธุรกิจที่ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีการขายทางอิเล็กทรอนิกส์จะต้องชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ด้วยแทนที่จะส่งเช็คกระดาษ

Stripe Tax ช่วยเหลือคุณได้อย่างไร

Stripe Tax ลดความยุ่งยากในการปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านภาษี เพื่อให้คุณมีเวลาทุ่มเทกับการพัฒนาธุรกิจให้เติบโต เริ่มเก็บภาษีทั่วโลกโดยเพิ่มโค้ดเพียงบรรทัดเดียวลงในระบบการผสานการทำงานที่มีอยู่ของคุณ คลิกปุ่มในแดชบอร์ด หรือใช้อินเทอร์เฟซการเขียนโปรแกรมแอปพลิเคชัน (API) อันทรงพลังของเรา

Stripe Tax ช่วยคุณติดตามภาระผูกพันและแจ้งเตือนเมื่อคุณมียอดเกินเกณฑ์การจดทะเบียนภาษีตามธุรกรรมบน Stripe นอกจากนี้ยังสามารถจดทะเบียนเพื่อเก็บภาษีในสหรัฐอเมริกาแทนคุณ และจัดการการยื่นผ่านพาร์ทเนอร์ที่เชื่อถือได้ Stripe Tax คำนวณและเก็บภาษีการขาย ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) และภาษีสินค้าและบริการ (GST) โดยอัตโนมัติสำหรับ

• สินค้าและบริการดิจิทัลในทุกรัฐของสหรัฐอเมริกาและกว่า 100 ประเทศ

• สินค้าที่จับต้องได้ในทุกรัฐของสหรัฐอเมริกาและ 42 ประเทศ

Stripe Tax ช่วยคุณทำสิ่งต่อไปนี้ได้

• ทำความเข้าใจว่าจะจดทะเบียนและเรียกเก็บภาษีที่ไหน: ดูตำแหน่งที่ตั้งที่คุณต้องเรียกเก็บภาษีโดยอิงตามธุรกรรมใน Stripe หลังจากจดทะเบียนแล้ว คุณสามารถเปิดใช้การเรียกเก็บภาษีในรัฐหรือประเทศใหม่ได้ภายในไม่กี่วินาที คุณสามารถเริ่มเรียกเก็บภาษีได้โดยเพิ่มโค้ดเพียงบรรทัดเดียวในการผสานการทำงาน Stripe ที่คุณมีอยู่ หรือเพิ่มการเรียกเก็บภาษีด้วยการคลิกเพียงปุ่มเดียวในแดชบอร์ด Stripe

• จดทะเบียนชำระภาษี: หากคุณมีธุรกิจอยู่ในสหรัฐอเมริกา สามารถให้ Stripe จัดการการจดทะเบียนภาษีแทนคุณ ช่วยกรอกรายละเอียดการสมัครล่วงหน้าและรับประโยชน์จากขั้นตอนที่ง่ายขึ้น ถ้าคุณอยู่นอกประเทศสหรัฐอเมริกา Stripe พาร์ทเนอร์กับ Taxually ในการจดทะเบียนภาษีกับสำนักงานสรรพากรในพื้นที่ ให้คุณประหยัดเวลาและปฏิบัติตามระเบียบข้อบังคับท้องถิ่นได้ง่ายขึ้น

• เรียกเก็บภาษีโดยอัตโนมัติ: Stripe Tax คำนวณและเรียกเก็บเงินภาษีที่ค้างชำระตามจำนวนที่ถูกต้องไม่ว่าคุณจะจำหน่ายผลิตภัณฑ์อะไรหรือขายที่ไหนก็ตาม รองรับผลิตภัณฑ์และบริการหลายร้อยรายการ และมีข้อมูลล่าสุดเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงกฎและอัตราภาษี

• ลดความยุ่งยากในการยื่น: Stripe Tax ผสานการทำงานกับพาร์ทเนอร์ด้านการยื่นภาษีได้อย่างราบรื่น เพื่อให้การยื่นเอกสารทั่วโลกของคุณเป็นไปอย่างถูกต้องและทันเวลา ให้พาร์ทเนอร์ของเราจัดการการยื่นเอกสารแทน เพื่อให้คุณมีเวลาโฟกัสที่การเติบโตของธุรกิจ

ดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับ Stripe Tax หรือเริ่มใช้งานเลยวันนี้