ภาษีการขายเป็นภาษีทางอ้อมประเภทหนึ่งที่เรียกเก็บจากสินค้าและบริการส่วนใหญ่ในสหรัฐอเมริกา และมีการบริหารจัดการในระดับรัฐและบางครั้งในระดับเมือง แต่ละรัฐมีอัตราภาษีการขายและกฎเกณฑ์การเสียภาษีของผลิตภัณฑ์ที่แตกต่างกัน การระบุว่าคุณต้องเรียกเก็บเงินภาษีการขายเมื่อใดนั้นอาจเป็นเรื่องยาก

ด้านล่างนี้ เราจะพูดถึงกรณีที่คุณต้องเรียกเก็บเงินภาษีการขายในสหรัฐอเมริกา

โปรดทราบว่านี่เป็นข้อมูลภาษีการขายทั่วไป และคุณควรปรึกษาผู้เชี่ยวชาญเพื่อขอคำแนะนำสำหรับธุรกิจของคุณโดยเฉพาะ

เนื้อหาหลักในบทความ

• ฉันต้องเรียกเก็บเงินภาษีการขายหรือไม่
  
• ฉันจะรู้ได้อย่างไรว่าสิ่งที่ขายนั้นต้องเสียภาษีหรือไม่
  
• วิธีจดทะเบียนเพื่อขอใบอนุญาตเก็บภาษีการขาย
  
• มีวิธีง่ายๆ สำหรับจดทะเบียนในหลายรัฐหรือไม่
  
• จะทำอย่างไรหากฉันเลยกำหนดเวลาจดทะเบียนไปแล้ว
  
• Stripe Tax ช่วยอะไรได้บ้าง
  

ฉันจำเป็นต้องเรียกเก็บภาษีการขายหรือไม่

ในสหรัฐอเมริกา ธุรกิจต่างๆ จำเป็นต้องเก็บภาษีการขายจากลูกค้าเมื่อมีรายรับรวม ยอดธุรกรรม หรือทั้งสองอย่างเกินเกณฑ์ที่กำหนด เกณฑ์เหล่านี้เรียกว่าเกณฑ์ความเชื่อมโยงทางเศรษฐกิจ เนื่องจากภาษีการขายอยู่ภายใต้การกำกับดูแลในระดับรัฐ ตัวเลขสำหรับความเชื่อมโยงทางเศรษฐกิจจึงแตกต่างกันไปทั่วประเทศ

ตัวอย่างเช่น ในโอไฮโอ ธุรกิจต่างๆ ต้องเก็บภาษีการขายจากลูกค้าต่อเมื่อมีรายรับเกิน 100,000 ดอลลาร์สหรัฐ หรือมี 200 ธุรกรรมจากลูกค้าในรัฐเท่านั้น บางรัฐมีเฉพาะเกณฑ์ด้านรายรับ หรือกำหนดให้ธุรกิจต้องมียอดเกินทั้งเกณฑ์ด้านรายรับและธุรกรรมก่อนจึงจะเก็บภาษีการขายได้ ตัวอย่างเช่น ธุรกิจในนิวยอร์กต้องเก็บภาษีการขายเมื่อมียอดเกิน 500,000 ดอลลาร์สหรัฐ และมีการส่งมอบยอดขาย 100 รายการในรัฐ

นอกจากนี้ธุรกิจอาจมีภาระผูกพันด้านภาษีการขายจากการมีสถานประกอบการหรือความเชื่อมโยงทางกายภาพในรัฐนั้นๆ ตัวอย่างกิจกรรมทางธุรกิจที่อาจทำให้เกิดความเชื่อมโยงทางกายภาพมีดังนี้

• สถานที่: สำนักงาน คลังสินค้า ร้านค้า หรือสถานที่ประกอบการทางกายภาพอื่นๆ การจัดเก็บสินค้าคงคลังมักทำให้เกิดความเชื่อมโยงทางกายภาพ

• พนักงาน: การมีพนักงาน ผู้ทำสัญญา พนักงานขาย ผู้ติดตั้ง หรือบุคคลอื่นที่ทำงานให้กับธุรกิจของคุณในรัฐนั้น

• กิจกรรม: การขายผลิตภัณฑ์ในงานแสดงสินค้าหรืองานอีเวนต์อื่นๆ

หากคุณขายผ่านแพลตฟอร์มมาร์เก็ตเพลส โปรดยืนยันว่าแพลตฟอร์มดังกล่าวเก็บภาษีการขายแทนคุณหรือไม่ มาร์เก็ตเพลสหลายแห่ง เช่น Amazon และ Etsy จะเก็บและนำส่งภาษีการขายให้ผู้ขายโดยอัตโนมัติ

ฉันจะรู้ได้อย่างไรว่าสิ่งที่ฉันขายต้องเสียภาษีหรือไม่

สินค้าและบริการบางประเภทอาจไม่ต้องเสียภาษี หากรายการที่คุณขายไม่ต้องเสียภาษี คุณก็ไม่ต้องเก็บภาษีการขายสำหรับรายการเหล่านั้น ซึ่งเป็นเช่นนั้นแม้ว่าคุณจะมียอดเกินเกณฑ์ความเชื่อมโยงในรัฐนั้นๆ ก็ตาม แต่คุณอาจยังมีภาระผูกพันที่จะต้องจดทะเบียน ต่อไปนี้คือรายการที่มักได้รับการยกเว้นภาษี ซึ่งจะขึ้นอยู่กับแต่ละรัฐ

• อาหาร

• เสื้อผ้า

• หนังสือบางประเภท (เช่น หนังสือเรียน หนังสือทางศาสนา)

• ยาที่ต้องมีใบสั่งยาและยาที่ไม่ต้องมีใบสั่งยา

• บริการเฉพาะทาง

นี่ไม่ใช่รายการทั้งหมด และบางรัฐอาจยกเว้นภาษีสำหรับรายการอื่นๆ

เพื่อหลีกเลี่ยงการเก็บภาษีซ้ำซ้อน การซื้อแบบ B2B จำนวนมากจึงได้รับการยกเว้นภาษี หากธุรกิจซื้อรายการเพื่อนำไปขายต่อ ธุรกิจนั้นอาจใช้ใบรับรองการขายต่อเพื่อหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีการขายสำหรับรายการดังกล่าวได้ เนื่องจากธุรกิจจะเรียกเก็บเงินภาษีการขายจากลูกค้าปลายทาง

วิธีการจดทะเบียนเพื่อขอใบอนุญาตเรียกเก็บภาษีการขาย

หากธุรกิจของคุณมียอดเกินเกณฑ์ความเชื่อมโยงทางกายภาพหรือความเชื่อมโยงทางเศรษฐกิจในรัฐ และผลิตภัณฑ์หรือบริการของคุณต้องเสียภาษี คุณต้องจดทะเบียนเพื่อขอใบอนุญาตเก็บภาษีการขายและเริ่มเก็บภาษีการขายจากลูกค้าในรัฐนั้น

โดยปกติแล้ว นี่เป็นขั้นตอนในการจดทะเบียนกับรัฐเพื่อเรียกเก็บภาษีการขาย

• รวบรวมข้อมูลธุรกิจและข้อมูลติดต่อ

• ไปที่เว็บไซต์หน่วยงานสรรพากรของรัฐคุณ

• ไปที่ส่วน "ภาษีการขายและภาษีการใช้" บนเว็บไซต์เพื่อจดทะเบียนธุรกิจของคุณ

คุณต้องจดทะเบียนเพื่อเก็บภาษีการขายในแต่ละรัฐที่คุณมีคุณสมบัติตรงตามข้อกำหนดการจดทะเบียนภาษี ซึ่งเกี่ยวข้องกับการเข้าไปที่เว็บไซต์หน่วยงานด้านภาษีของรัฐ คุณหาลิงก์ของแต่ละรัฐได้ที่นี่

มีวิธีง่ายๆ สำหรับจดทะเบียนในหลายรัฐหรือไม่

หากคุณต้องจดทะเบียนในหลายรัฐพร้อมกัน คุณจะจดทะเบียนผ่าน Streamlined Sales Tax Registration System (SSTRS) ได้ ระบบนี้จะช่วยให้ธุรกิจจดทะเบียนในรัฐที่เข้าร่วม Streamlined Sales and Use Tax Agreement (SSUTA) ทั้งหมดได้ผ่านใบสมัครใช้งานเดียว ข้อตกลงนี้สร้างขึ้นเพื่อลดความซับซ้อนของขั้นตอนการจดทะเบียนภาษีการขาย

มีรัฐสมาชิก 24 รัฐที่ผ่านการออกกฎหมายเพื่อให้สอดคล้องกับ SSUTA ได้แก่ อาร์คันซอ จอร์เจีย อินดีแอนา ไอโอวา แคนซัส เคนทักกี มิชิแกน มินนิโซตา เนแบรสกา เนวาดา นิวเจอร์ซีย์ นอร์ทแคโรไลนา นอร์ทดาโคตา โอไฮโอ โอคลาโฮมา โรดไอแลนด์ เซาท์ดาโคตา เทนเนสซี ยูทาห์ เวอร์มอนต์ วอชิงตัน เวสต์เวอร์จิเนีย วิสคอนซิน และไวโอมิง

ผู้ขายจดทะเบียนผ่าน SSTRS ได้ที่นี่ เมื่อจดทะเบียนแล้ว จะต้องสร้างบัญชีแยกต่างหากกับแต่ละรัฐ นอกจากนี้ ผู้ขายจะต้องจดทะเบียนแยกต่างหากในรัฐที่ไม่สอดคล้องกับ SSUTA หากมีภาระผูกพันด้านภาษีการขายในรัฐนั้น

จะทำอย่างไรหากฉันเลยกำหนดเวลาจดทะเบียนไปแล้ว

หากคุณมีคุณสมบัติตรงตามข้อกำหนดการจดทะเบียนภาษีในรัฐหนึ่งแต่ไม่ได้จดทะเบียน คุณจะมีตัวเลือก 2-3 ทาง หากเวลาผ่านไป 2-3 เดือนนับตั้งแต่คุณมีภาระผูกพันด้านภาษีการขาย โปรดปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีการขายเพื่อหาวิธีที่ดีที่สุดสำหรับธุรกิจของคุณ รัฐส่วนใหญ่มีโครงการเปิดเผยข้อมูลโดยสมัครใจเพื่อช่วยให้ผู้ขายจัดการกับหนี้สินด้านภาษีการขาย และคุณอาจมีสิทธิ์เข้าร่วมในโครงการนิรโทษกรรมของรัฐเพื่อให้บรรลุการปฏิบัติตามข้อกำหนด

คุณควรรอการเก็บภาษีไปก่อนจนกว่าจะจดทะเบียนกับหน่วยงานด้านภาษีของรัฐหรือในท้องถิ่นอย่างถูกต้อง หน่วยงานด้านภาษีในท้องถิ่นของคุณจะกำหนดความถี่ในการยื่นภาษีการขายสำหรับธุรกิจของคุณด้วย ซึ่งโดยทั่วไปจะเป็นรายเดือน รายไตรมาส หรือรายปี โดยขึ้นอยู่กับปัจจัยต่างๆ เช่น ยอดขายที่ต้องเสียภาษี

Stripe Tax ช่วยเหลือคุณได้อย่างไร

Stripe Tax ลดความยุ่งยากในการปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านภาษี เพื่อให้คุณมีเวลาทุ่มเทกับการพัฒนาธุรกิจให้เติบโต เริ่มเก็บภาษีทั่วโลกโดยเพิ่มโค้ดเพียงบรรทัดเดียวลงในระบบการผสานการทำงานที่มีอยู่ของคุณ คลิกปุ่มในแดชบอร์ด หรือใช้อินเทอร์เฟซการเขียนโปรแกรมแอปพลิเคชัน (API) อันทรงพลังของเรา

Stripe Tax จะช่วยให้คุณตรวจสอบภาระผูกพันของตนและแจ้งเตือนเมื่อคุณมียอดเกินเกณฑ์การจดทะเบียนภาษีตามธุรกรรม Stripe ของคุณ นอกจากนี้ยังสามารถจดทะเบียนเพื่อเก็บภาษีในนามของคุณในสหรัฐอเมริกา จัดการการยื่นภาษีของสหรัฐอเมริกาในแดชบอร์ดได้โดยอัตโนมัติ และจัดการการยื่นภาษีทั่วโลกผ่านพาร์ทเนอร์ที่เชื่อถือได้ Stripe Tax จะคำนวณและเก็บภาษีการขาย ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) และภาษีสินค้าและบริการ (GST) โดยอัตโนมัติ ในกรณีต่อไปนี้

• สินค้าและบริการดิจิทัลในทุกรัฐของสหรัฐอเมริกาและกว่า 100 ประเทศ

• สินค้าที่จับต้องได้ในทุกรัฐของสหรัฐอเมริกาและ 42 ประเทศ

Stripe Tax ช่วยคุณทำสิ่งต่อไปนี้ได้

• ทำความเข้าใจว่าจะจดทะเบียนและเรียกเก็บภาษีที่ไหน: ดูตำแหน่งที่ตั้งที่คุณต้องเรียกเก็บภาษีโดยอิงตามธุรกรรมใน Stripe หลังจากจดทะเบียนแล้ว คุณสามารถเปิดใช้การเรียกเก็บภาษีในรัฐหรือประเทศใหม่ได้ภายในไม่กี่วินาที คุณสามารถเริ่มเรียกเก็บภาษีได้โดยเพิ่มโค้ดเพียงบรรทัดเดียวในการผสานการทำงาน Stripe ที่คุณมีอยู่ หรือเพิ่มการเรียกเก็บภาษีด้วยการคลิกเพียงปุ่มเดียวในแดชบอร์ด Stripe

• จดทะเบียนชำระภาษี: หากคุณมีธุรกิจอยู่ในสหรัฐอเมริกา สามารถให้ Stripe จัดการการจดทะเบียนภาษีแทนคุณ ช่วยกรอกรายละเอียดการสมัครล่วงหน้าและรับประโยชน์จากขั้นตอนที่ง่ายขึ้น ถ้าคุณอยู่นอกประเทศสหรัฐอเมริกา Stripe พาร์ทเนอร์กับ Taxually ในการจดทะเบียนภาษีกับสำนักงานสรรพากรในพื้นที่ ให้คุณประหยัดเวลาและปฏิบัติตามระเบียบข้อบังคับท้องถิ่นได้ง่ายขึ้น

• เรียกเก็บภาษีโดยอัตโนมัติ: Stripe Tax คำนวณและเรียกเก็บเงินภาษีที่ค้างชำระตามจำนวนที่ถูกต้องไม่ว่าคุณจะจำหน่ายผลิตภัณฑ์อะไรหรือขายที่ไหนก็ตาม รองรับผลิตภัณฑ์และบริการหลายร้อยรายการ และมีข้อมูลล่าสุดเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงกฎและอัตราภาษี

• ทำให้การยื่นภาษีเป็นเรื่องง่าย: Stripe Tax ช่วยจัดการการยื่นภาษีของสหรัฐอเมริกาโดยอัตโนมัติในแดชบอร์ด ซึ่งขับเคลื่อนโดย TaxJar สำหรับการยื่นภาษีทั่วโลก Stripe Tax จะผสานการทำงานเข้ากับพาร์ทเนอร์ด้านการยื่นภาษีได้อย่างราบรื่น เพื่อให้การยื่นภาษีทั่วโลกของคุณมีความถูกต้องและตรงเวลา ให้พาร์ทเนอร์ของเราจัดการการยื่นภาษีของคุณ เพื่อให้คุณให้ความสำคัญกับการขยายธุรกิจได้อย่างเต็มที่ การยื่นภาษีของสหรัฐอเมริกาจะจัดการได้โดยอัตโนมัติในแดชบอร์ด Stripe ซึ่งขับเคลื่อนโดย TaxJar

ดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับ Stripe Tax หรือเริ่มใช้งานเลยวันนี้