Ett employer identification number (EIN) identifierar ditt företag, medan ett individual taxpayer identification number (ITIN) identifierar dig som enskild person. Om du inkorporerar en startup i USA behöver du ett EIN i alla lägen, men huruvida du också behöver ett ITIN beror på din personliga skattesituation. Att förstå skillnaden mellan ett EIN och ett ITIN är viktigt för att du ska kunna ställa in företagskonton och deklarera skatt på rätt sätt.

Nedan diskuterar vi vad varje ID faktiskt gör, hur deras användning skiljer sig i praktiken och hur du avgör vilket eller vilka ID som gäller för din situation.

Viktiga lärdomar

• Ett EIN identifierar ett företag och krävs för varje inkorporerat företag, oavsett grundarnas medborgarskap eller bosättningsstatus.

• Ett ITIN identifierar en enskild person och blir relevant endast för grundare som har ett personligt krav på skattedeklaration i USA.

• De två skyldigheterna utlöses separat. Ett företag kan inneha ett EIN långt innan någon av dess utländska grundare behöver ett ITIN.

Vad är ett EIN?

Ett EIN är ett niosiffrigt skatteregistreringsnummer som Internal Revenue Service (IRS) tilldelar ett företag. Det formateras så här: XX-XXXXXXX. Ditt EIN identifierar ditt företag på skattedeklarationer, löneunderlag och bankpapper. Om du inkorporerar en startup behöver du ett EIN innan du kan öppna ett bankkonto för företaget.

Du kan få ett EIN gratis via IRS. Om du redan har ett Social Security-nummer (SSN) eller ett ITIN kan du ansöka om ett EIN online via IRS EIN Assistant och få ditt nummer under samma session. Om du inte har ett SSN eller ITIN kan du ansöka om ett EIN genom att ringa IRS internationella linje; du kan även behöva faxa eller posta Form SS-4 till IRS. Ansökningar via fax tar vanligtvis cirka fyra arbetsdagar att behandla och de via post tar vanligtvis cirka fyra veckor.

Vad är ett ITIN?

Ett ITIN är en form av skatteregistreringsnummer (TIN). Det är ett personligt skatteregistreringsnummer för personer som behöver deklarera skatt i USA men som inte kvalificerar sig för ett SSN. Det formateras som ett SSN men börjar alltid med en 9:a (t.ex. 9XX-XX-XXXX), vilket är hur IRS och bankerna vid en första anblick kan skilja det från ett SSN. Grundare som inte är amerikanska medborgare eller permanent bosatta kan behöva ett ITIN om de tjänar inkomst från USA och behöver skicka in en personlig deklaration, till exempel Form 1040-NR. Vissa icke-bosatta grundare använder också ett ITIN för att öppna ett personligt bankkonto, även om policyerna varierar från bank till bank.

För att ansöka om ett ITIN skickar du in Form W-7 till IRS. Varje ITIN-ansökan kräver att man postar ett originaldokument (eller en vidimerad kopia) eller bokar ett fysiskt möte med ett IRS-godkänt certifierat mottagningsombud. Det finns inget onlinealternativ, och behandlingen tar vanligtvis cirka sju veckor – längre under deklarationssäsongen eller vid inlämning från länder utanför USA.

ITIN löper ut. Om du inte använder ditt ITIN på en federal deklaration under tre på varandra följande skatteår avaktiverar IRS det; om du behöver det igen senare måste du ansöka om förnyelse genom att gå igenom de ursprungliga ansökningsstegen.

Vad är skillnaden mellan ett EIN och ett ITIN?

Ett EIN identifierar en juridisk enhet för företag, medan ett ITIN identifierar en person. Mer specifikt utfärdas EIN till företag, fonder och dödsbon, medan ITIN utfärdas till enskilda personer som behöver deklarera skatt i USA men som inte kan få ett SSN, såsom icke-bosatta grundare, utländska investerare som får inkomst från USA, eller anhöriga till amerikanska skattebetalare som bor utomlands.

Dessa nummer har olika syften. Ett EIN låter ett företag öppna ett bankkonto för företag, lämna in företagsdeklarationer, köra löner och registrera sig för statliga skattekonton. Ett ITIN låter en icke-bosatt person lämna in en personlig deklaration, göra anspråk på förmåner enligt skatteavtal och, i vissa fall, öppna ett personligt bankkonto eller ansöka om vissa kreditprodukter.

Behöver jag ett EIN eller ett ITIN för min startup?

Alla inkorporerade företag behöver ett EIN från den stund de startar. De behöver dock endast ett ITIN om grundaren är en icke-bosatt med inkomst från USA att redovisa. En icke-bosatt som till exempel tar ut lön eller får inkomst kopplad till ett företag i USA kommer troligen att behöva skicka in Form 1040-NR, vilket kräver ett ITIN eller SSN. Däremot kan en icke-bosatt som äger andelar men inte tar ut någon inkomst från USA och inte har något krav på att deklarera i USA ofta hoppa över ITIN helt och hållet.

Hur ansöker en grundare om ett EIN?

En grundare med ett SSN eller ITIN kan gå till IRS EIN Assistant, fylla i ansökan och få ett EIN vid inlämning. Verktyget är tillgängligt måndag till fredag, 07:00 till 22:00 Eastern time. En användarsession avbryts efter 15 minuters inaktivitet, så det är värt att ha allt du behöver redo innan du börjar, inklusive information om din juridiska enhet (juridiskt företagsnamn, datum och amerikansk delstat för inkorporering samt den ansvariga partens skatteregistreringsnummer, eller TIN).

Om du ansöker om ett EIN som en icke-bosatt grundare utan ett SSN eller ITIN kan du inte använda onlineassistenten. Fyll istället i Form SS-4 och ring IRS internationella linje på 267-941-1099 (inte avgiftsfritt). En representant för IRS tar emot din information via telefon och kan utfärda EIN under samtalet. Om representanten begär det måste du skriva under och faxa eller posta den ifyllda SS-4 inom 24 timmar för att slutföra det.

Grundare som inkorporerar via Stripe Atlas slipper mycket av detta manuella arbete. Atlas inkorporerar företaget som en Delaware C Corporation och hanterar EIN-ansökan som en del av den processen, så numret utfärdas vanligtvis inom inkorporeringens tidslinje i stället för att kräva ett separat samtal till IRS.

Oavsett vilken väg du väljer för att få ditt EIN bör du se till att förvara ditt bekräftelsemeddelande säkert, oavsett om det är CP575 som IRS skickar med posten eller det bekräftelsebrev som Atlas tillhandahåller. Banker och löneleverantörer kommer att be om detta meddelande när du öppnar konton eller kör din första lönecykel.

Så här kan Stripe Atlas hjälpa till

Stripe Atlas hanterar allt du behöver för att starta ditt företag rent juridiskt – inkorporering, employer identification number (EIN), aktiefördelning och skattedeklarationer – så att du kan samla in kapital, öppna ett bankkonto och börja ta emot betalningar på så lite som två arbetsdagar, oavsett var i världen du befinner dig.

Anslut dig till 100 000+ startups som inkorporerats med Atlas, inklusive startups som stöds av ledande investerare som Y Combinator, a16z och General Catalyst.

Börja på några minuter med Atlas

Ansökan tar under 10 minuter. Du väljer din företagsstruktur, bekräftar att ditt namn är tillgängligt, lägger till upp till fyra medgrundare, ställer in din aktiefördelning och e-signerar. Sedan tar Atlas över, vilket inkluderar att meddela medgrundare att de ska skriva under sina dokument elektroniskt.

Banktjänster och betalningar innan ditt EIN anländer

Atlas skickar in din EIN-ansökan automatiskt efter inkorporering. Du behöver inte vänta – Atlas möjliggör betalningar och bankärenden innan du har ett EIN, så att du kan börja ta emot betalningar och genomföra transaktioner direkt. Grundare i USA med ett Social Security-nummer är vanligtvis berättigade till påskyndad IRS-behandling.

Automatisk deklaration för val av skatt enligt 83(b)

Atlas lämnar in ditt 83(b)-val åt dig – för både grundare i och utanför USA – via rekommenderat brev med spårning från US Postal Service för att minska den personliga inkomstskatten. Du får ett undertecknat 83(b)-val och bevis på inlämningen direkt i din Stripe Dashboard, med bekräftelse från det rekommenderade brevet.

Juridiska dokument för företag i världsklass

Atlas tillhandahåller alla juridiska dokument du behöver för att börja driva ditt företag, framtagna av Cooley, en av världens ledande advokatbyråer inom venturekapital, och lagrar dem direkt i din Stripe Dashboard. Dessa dokument är utformade för att hjälpa dig att samla in kapital omedelbart och säkerställa att ditt företag är juridiskt skyddat, och de täcker aspekter som ägarstruktur, aktiefördelning och efterlevnad av skatteregler.

2 500 USD i Stripe-krediter, plus 50 000+ USD i partnerrabatter

Atlas-startups får 2 500 USD i Stripe-produktkrediter under sitt första år, plus 50 000+ USD i rabatter på viktiga verktyg – AWS, Google, Xero, Perplexity och mer. En registrerad ombudstjänst i Delaware ingår också gratis under det första året.

Läs mer om hur Atlas kan hjälpa dig att starta ditt nya företag snabbt och enkelt, börja redan idag.

Vanliga frågor om EIN kontra ITIN