Trazer sua empresa do Reino Unido para os Estados Unidos pode abrir oportunidades importantes. Sendo a maior economia do mundo, o mercado dos EUA é tentador para empresas que desejam se expandir para além de suas áreas de origem. Mas estabelecer-se nos EUA requer um planejamento cuidadoso, do gerenciamento da legislação federal, estadual e local à escolha da estrutura de negócios certa e declaração de impostos. Cada escolha feita nesse processo, como abrir uma filial, abrir uma subsidiária ou um escritório de representação, definirá a forma como você faz negócios nos EUA.

Este guia explica como registrar sua empresa do Reino Unido nos EUA.

Neste artigo:

• É possível registrar uma empresa do Reino Unido nos EUA?
  
• Quais as vantagens de registrar uma empresa do Reino Unido nos EUA?
  
• Como escolher o melhor estado dos EUA para o registro da sua empresa
  
• Quais os requisitos legais para se registrar nos EUA?
  
• Obrigações fiscais nos EUA para uma empresa do Reino Unido
  
• Como conseguir uma conta bancária nos EUA para sua empresa do Reino Unido
  

É possível registrar uma empresa do Reino Unido nos EUA?

Sim, é possível registrar uma empresa do Reino Unido nos EUA. Mas o processo não é o mesmo para todas as empresas. A contrário do Reino Unido, os EUA não têm um único registro unificado de empresas. Cada estado tem suas próprias regras para o registro de empresas estrangeiras. As empresas que desejam se registrar nos EUA precisam primeiro decidir em qual estado gostariam de operar.

Independentemente do estado onde se registram, as empresas geralmente têm três opções principais para sua estrutura nos EUA. É possível abrir uma subsidiária, uma filial ou um escritório de representação.

• Subsidiária: uma subsidiária é uma pessoa jurídica separada. Tem algumas proteções e flexibilidade, mas também encargos administrativos próprios.

• Filial: yma filial não é legalmente separada da sua empresa do Reino Unido. Isso significa que há menos requisitos iniciais para o cadastro, mas o risco pode ser maior.

• Escritório de representação: um escritório de representação é a opção mais restritiva. Geralmente, o objetivo é marketing e promoção, sem permissão para gerar receita.

Quais as vantagens de registrar uma empresa do Reino Unido nos EUA?

Registrar sua empresa nos EUA pode oferecer muitas vantagens:

Acesso a um mercado amplo e diversificado

• Os EUA têm uma população de mais de 330 milhões em 2024. Registrar sua empresa nos EUA apresenta seus produtos ou serviços a um grande mercado de clientes.

• Os clientes americanos são conhecidos pelos altos gastos, o que significa mais oportunidades de aumentar suas vendas e sua receita.

Credibilidade e presença da marca

• Registrar-se nos EUA pode tornar sua empresa mais confiável para clientes, parceiros e investidores americanos, pois sinaliza que a empresa leva a sério os negócios no país.

• Estar cadastrado localmente pode abrir portas para negócios e parcerias, principalmente com fornecedores e distribuidores que preferem trabalhar com empresas locais.

Benefícios fiscais

• Estados como Flórida, Nevada e Wyoming têm regulamentações favoráveis e imposto corporativo nulo ou reduzido.

• Uma empresa nos EUA pode se beneficiar de certos tratados fiscais e impostos reduzidos sobre as receitas.

Informações sobre clientes e mercado

• O estabelecimento nos EUA ajuda a acompanhar as tendências locais e as preferências do consumidor e personalizar suas ofertas corretamente.

• A presença local permite responder mais rapidamente às mudanças no mercado, feedback dos clientes e novas regulamentações.

Investimento e financiamento

• Ter uma base nos EUA pode tornar seu negócio mais atraente para investidores americanos e capitalistas de risco que querem investir em empresas com presença local.

• Alguns subsídios, empréstimos e programas de financiamento só estão disponíveis para empresas registradas nos EUA. Uma presença local pode lhe dar acesso a esses recursos financeiros.

Facilidade operacional

• Com registro nos EUA, o envio de produtos para clientes americanos fica muito mais fácil.

• Operar em dólares americanos pode evitar as conversões e proteger a empresa das flutuações da taxa de câmbio.

Vantagens legais

• Registrar suas marcas, patentes e direitos autorais nos EUA pode proteger melhor sua propriedade intelectual em um grande mercado.

• Registrar-se como uma entidade separada, como uma subsidiária, pode proteger seus ativos no Reino Unido de possíveis problemas legais ou financeiros nos EUA.

Expansão regional

• Uma base nos EUA facilita a expansão para outros mercados da América do Norte, como Canadá e México, e o crescimento em todo o continente.
  

Como escolher o estado dos EUA certo para o registro da sua empresa

Cada estado dos EUA tem seu próprio conjunto de regras, impostos e ambiente de negócios que podem afetar sua empresa. Veja como encontrar o melhor estado para suas necessidades.

Encontre seus clientes

• Se a maioria dos seus possíveis clientes está concentrada em um determinado estado ou região, pode fazer sentido se registrar lá. Aproximar-se dos clientes pode reduzir os prazos de envio, melhorar o serviço e ajudar a aproveitar a dinâmica do mercado local.

• Em alguns estados, os clientes têm comportamentos ou necessidades específicas. Compreendê-los pode ajudá-lo a escolher um estado alinhado com o seu modelo de negócios.

Considere o sistema tributário

• Diferentes estados têm alíquotas e requisitos diferentes. Algumas, como Delaware e Wyoming, têm sistemas de imposto de renda corporativos vantajosos, o que pode economizar dinheiro. Do outro lado do espectro, estados como Califórnia e Nova York podem ter impostos mais altos, mas dar acesso a mercados maiores.

• Além do imposto corporativo, considere outros impostos, como imposto sobre vendas, imposto sobre franquias e imposto sobre propriedade. Estados como Oregon e Montana não têm imposto sobre vendas, o que pode ser benéfico para algumas empresas.

Analisar os ambientes jurídicos e regulatórios

• Alguns estados são mais favoráveis aos negócios, com processos de registro simples, menos requisitos de conformidade e leis que favorecem empresários. Delaware, por exemplo, tem uma legislação corporativa flexível e processos legais rápidos.

• Alguns estados têm mais burocracia, o que pode significar mais tempo e dinheiro gastos no cumprimento. Entenda o que está envolvido para manter a adimplência em cada estado, como relatórios anuais, tarifas ou regulamentos setoriais específicos.

Pense no seu tipo de empresa e setor

• Alguns estados se especializaram em setores específicos. Por exemplo, as empresas de tecnologia podem prosperar na Califórnia ou no Texas por causa do acesso a talentos e investidores, enquanto as empresas financeiras podem se interessar mais por Nova York. Escolha um estado que apoie seu setor com recursos, redes e regulamentações favoráveis.

• Alguns estados oferecem incentivos como créditos tributários e subvenções para atrair determinados tipos de empresas. Pesquise diferentes estados para encontrar incentivos para o seu setor ou modelo de negócios.

Avalie seus planos de expansão e crescimento

• Se você pretende expandir para vários estados, mesmo assim pode ser melhor começar em um estado com um ambiente de negócios favorável. Delaware é uma escolha popular porque o registro é simplificado e a expansão é facilitada.

• Pense no que você quer para a empresa daqui a 5 ou 10 anos. Se a ideia for uma expansão rápida, escolher um estado que não limite o crescimento pode fazer uma grande diferença.

Pese os custos de fazer negócios

• Além dos impostos, pense nos custos de fazer negócios, como custos trabalhistas, aluguel, serviços públicos, seguro e muito mais. No Texas e na Flórida, por exemplo, esses custos costumam ser mais baixos do que em Nova York ou na Califórnia.

• As tarifas iniciais por abertura e os custos de conformidade variam de acordo com os estados. Estados como Nevada e Delaware têm custos relativamente baixos para manter uma entidade empresarial.

Considere proteções de privacidade e responsabilidade

• Alguns estados, como Wyoming e Delaware, têm regras mais favoráveis à privacidade e não exigem que os proprietários de empresas de responsabilidade limitada (LLC) divulguem tantos dados pessoais no registro público. Isso pode ser útil se você quiser manter certos aspectos da sua empresa privados.

• Veja como cada Estado lida com a responsabilidade das empresas e as proteções do véu corporativo. Estados como Delaware oferecem proteções robustas que podem proteger os proprietários contra responsabilização pessoal.

Quais são os requisitos legais para se registrar nos EUA?

Para registrar uma empresa nos EUA, você deve cumprir uma série de obrigações legais relacionadas a documentos de abertura, impostos e licenças comerciais. Veja o que esperar.

Entenda a estrutura da empresa

Antes de se registrar, defina a estrutura da sua empresa. Estas são suas opções:

• Empresa tipo C (C corp): uma empresa tipo C é como criar uma nova empresa separada da sua empresa no Reino Unido. Empresas tipo C são muito usadas por entidades estrangeiras porque, ao contrário das empresas tipo S (S corps), seus proprietários não precisa ser cidadãos ou residentes dos EUA. As empresas C oferecem proteção de responsabilidade limitada, mas vêm com mais burocracia e declarações de impostos.

• LLC: uma LLC é mais flexível do que uma empresa tipo C. Ela combina a simplicidade de uma parceria com as vantagens de uma corporação, inclusive responsabilidade limitada. É uma opção popular porque é mais fácil de gerenciar do que uma empresa C e oferece alguns benefícios fiscais.

• Filial: a finlian não é uma pessoa jurídica separada, mas uma extensão da sua empresa do Reino Unido. É mais simples de criar, mas pode expor sua empresa do Reino Unido a mais responsabilidade e riscos fiscais nos EUA.

• Escritório de representação: assim como a filial, não é uma pessoa jurídica separada. O escritório de representação tem mais restrições, e não pode gerar receita diretamente. Mas pode ser a opção mais fácil de organizar.

Escolha o melhor estado para o registro

Em seguida, é preciso escolher o estado onde deseja se cadastrar. Cada estado tem as próprias regras, tarifas e ambiente de negócios. Procure estados favoráveis aos negócios, como Delaware, com menos impostos corporativos, leis favoráveis e tarifas baixas, e considere seu mercado principal.

Designe um agente registrado

A maioria dos estados exige que você tenha um agente registrado. Um agente registrado é uma pessoa ou empresa designada que recebe documentos oficiais, avisos legais e correspondência governamental no estado em que você está registrado. O agente deve ter um endereço físico nesse estado; não são permitidas caixas postais. Um agente registrado pode ser um serviço profissional, um escritório de advocacia ou até mesmo alguém de sua equipe, desde que atenda aos requisitos do estado.

Envie seus documentos de abertura

Se estiver criando uma pessoa jurídica separada, será necessário apresentar documentos de abertura. Veja o que declarar para cada estrutura de negócio:

• Sociedade anônima (corporation): é preciso apresentar o contrato social ao órgão competente, geralmente a secretaria do estado. Isso estabelece o nome, o agente registrado, o objeto social da empresa e quantas ações você está emitindo.

• LLC: registrar o contrato social ou um certificado de abertura. O processo é semelhante ao da corporação, mas específico para uma LLC.

• Filial: não são necessários documentos de abertura para uma filial. Mas, dependendo do estado, você pode precisar se registrar como uma "entidade estrangeira" onde deseja fazer negócios. O processo exige documentação e o pagamento de uma tarifa.

Obter um Número de Identificação do Empregador (EIN)

Se você planeja contratar funcionários nos EUA, precisará obter um EIN. É como um número de seguridade social para sua empresa. Você precisará dele para declarar impostos, contratar funcionários, abrir conta bancária e a maioria dos outros negócios oficiais nos EUA. Você pode pedir o EIN diretamente pelo IRS. O pedido online é o método mais rápido, mas o pedido também pode ser feito por correio ou fax.

Cadastro de impostos estaduais e municipais

Em seguida, é preciso cadastrar-se nos sistemas fiscais estaduais e locais. Dependendo da região, podem existir vários impostos estaduais, como imposto de renda corporativo, imposto sobre vendas e imposto de franquia. O sistema tributário de cada estado é diferente, então saiba o que se aplica à sua situação. Algumas cidades e condados também têm seus próprios requisitos fiscais. Por exemplo, a cidade de Nova York tem seu próprio imposto comercial que é separado do imposto do estado de Nova York.

Obtenha as permissões e licenças corretas

Você deve obter as permissões e licenças corretas antes de iniciar as operações da sua empresa, como:

• Licenças gerais de funcionamento: alguns estados e cidades exigem que uma empresa obtenha uma licença geral de funcionamento para operar legalmente. Os requisitos e taxas variam muito, portanto, verifique com o governo local da cidade ou do condado.

• Licenças específicas do setor: dependendo do que você for vender, pode precisar de autorizações. Se você estiver abrindo um restaurante, precisará de autorizações sanitárias. Se você vende produtos, pode precisar de uma permissão de vendedor.

• Licenças profissionais: certas profissões, como direito, medicina e finanças, exigem licenças específicas do estado para serem exercidas. Verifique o que é necessário para a sua área.

Cumprir as leis e regulamentos relevantes

Conheça as leis federais e estaduais específicas sobre dados de emprego e de clientes, como:

• Leis trabalhistas e de imigração: se pretender contratar nos EUA, você deve cumprir as leis federais para autorização de trabalho, vistos e práticas trabalhistas.

• Leis de proteção de dados e privacidade: se você gerencia dados de clientes, precisa cumprir regulamentos como a Lei de Privacidade dos Consumidores da Califórnia (CCPA).

Obrigações fiscais dos EUA para uma empresa do Reino Unido

Suas obrigações fiscais dependerão de como você estrutura sua empresa e onde você opera. Primeiro, considere o seguinte:

• Como o IRS vê sua empresa? Isso depende se você se registrou como uma empresa C ou uma LLC.

• Você será tributado sobre a renda "efetivamente conectada" às atividades empresariais dos EUA? Isso ocorre se sua empresa do Reino Unido opera diretamente nos EUA por meio de uma filial ou se atende aos critérios para ter um "estabelecimento permanente" de acordo com o tratado fiscal EUA-Reino Unido.

Veja a seguir como as empresas do Reino Unido são tributadas nos EUA.

Imposto de renda federal

• Se sua entidade nos EUA for uma empresa tipo C, ela pagará imposto de renda corporativo federal sobre seus lucros. Em 2024, a alíquota federal do imposto corporativo é de 21%.
  
• Se você escolher uma estrutura LLC, o tratamento tributário é um pouco diferente. Esse tipo de empresa geralmente está sujeita à tributação de "repasse", ou seja: os lucros passam diretamente para os proprietários, que os reportam em suas declarações de impostos pessoais. Proprietários de LLCs que geram renda nos EUA terão de pagar impostos sobre essa renda, enquanto LLCs de propriedade estrangeira que não geram renda ainda devem apresentar declarações fiscais informativas anuais.
  

Imposto de renda estadual

• Cada estado tem suas próprias alíquotas e regras. Estados como Wyoming não têm imposto de renda corporativo estadual, enquanto estados como Califórnia e Nova York têm taxas relativamente altas. Se você opera em vários estados, pode ser necessário declarar impostos estaduais em cada um deles, dependendo de seus nexos, um termo legal para presença suficiente.

• Alguns estados usam fórmulas de rateio para definir quanto da receita da sua empresa está sujeita aos impostos estaduais. Essas fórmulas são baseadas na porcentagem de suas vendas, folha de pagamento e propriedade localizadas em um estado.

Impostos retidos na fonte sobre pagamentos para o Reino Unido

• Os EUA geralmente retêm impostos sobre dividendos, juros e royalties pagos a empresas estrangeiras. A taxa de retenção padrão é de 30%, mas graças ao tratado fiscal EUA-Reino Unido, essa taxa pode ser reduzida, às vezes até zero, dependendo do tipo de pagamento e das circunstâncias.

• Para se beneficiar das taxas de tratado mais baixas, será necessário enviar IRS Formulário W-8 BEN-E. Este formulário comprova sua elegibilidade para as vantagens do tratado.

Imposto sobre o lucro de filiais

• Se sua empresa do Reino Unido opera uma filial nos EUA em vez de uma subsidiária separada, você pode estar sujeito ao imposto sobre lucros de filiais. Trata-se de um imposto de 30% sobre os lucros da filial de uma empresa estrangeira nos EUA que imita a tributação de dividendos pagos a empresas estrangeiras. Isso pode ser reduzido de acordo com o tratado fiscal EUA-Reino Unido.
  

Impostos sobre vendas e uso

• Se você vende produtos ou determinados serviços nos EUA, pode ser necessário recolher imposto sobre vendas. As obrigações fiscais sobre vendas são baseadas no local em que você tem nexo — uma conexão significativa o suficiente para exigir que você recolha e repasse impostos sobre vendas. Uma presença física, atividade econômica ou até mesmo ter um funcionário ou inventário em um estado pode criar nexo. O nexo é determinado no nível estadual e, às vezes, local, e as regras podem variar amplamente.

• O imposto sobre a utilização incide sobre a armazenagem ou utilização de produtos tributáveis quando não tiver sido pago qualquer imposto sobre as vendas. É normalmente usado quando os clientes fazem uma compra em um estado sem imposto sobre vendas e usa os itens em outro estado que tem imposto sobre vendas. Dependendo do seu modelo de negócio, pode ser necessário recolher o imposto de uso.

Impostos sobre a folha

• Se sua entidade ou filial nos EUA contratar funcionários nos EUA, você deverá reter e pagar impostos de renda federais e estaduais sobre os salários deles. Você também precisará pagar a Previdência Social, o Medicare e os impostos federais de desemprego.

• Os impostos do Federal Insurance Contributions Act (FICA) são divididos entre empregadores e empregados para cobrir a Previdência Social e o Medicare — cada um paga 7,65% dos salários.

Impostos sobre franquias e outras taxas locais

• Muitos estados cobram um imposto de franquia, independente da receita, pelo privilégio de cadastro ou operação nesse estado. Pode ser uma taxa fixa ou proporcional ao valor do capital ou ativos da empresa no estado.

• Algumas cidades e municípios também têm seus próprios impostos comerciais, como o Imposto sobre Receitas Brutas de São Francisco.

Preço de transferência e transações entre empresas

• Se realizar transações entre sua empresa matriz no Reino Unido e sua subsidiária ou filial nos EUA, você precisará manter uma documentação adequada para justificar suas políticas de preços de transferência. As regras de preços de transferência determinam que as transações entre entidades relacionadas devem ser conduzidas em "plena concorrência", o que significa que devem ser precificadas como se fossem entre partes não relacionadas. As autoridades fiscais dos EUA e do Reino Unido examinam essas transações para evitar a transferência artificial de lucros e a evasão fiscal.
  

Como conseguir uma conta bancária nos EUA para sua empresa do Reino Unido

Os bancos dos EUA têm requisitos rigorosos para abrir uma conta bancária, especialmente para entidades estrangeiras. Veja os detalhes aqui.

Defina primeiro a estrutura da sua empresa nos EUA

Para abrir uma conta bancária, a maioria dos bancos dos EUA vai querer saber se a sua empresa está oficialmente registrada nos EUA, e você vai precisar do seguinte:

• Pessoa jurídica estabelecida nos EUA: pode ser uma empresa tipo C, LLC ou filial. Muitos bancos não abrem contas para empresas estrangeiras diretamente, mas uma LLC ou corporação estabelece sua presença nos EUA.

• Registrar-se como pessoa jurídica estrangeira: se quiser operar como filial no nome da sua empresa do Reino Unido, pode ser necessário registrar-se como "entidade estrangeira", dependendo do estado.

Reúna a documentação necessária

Os bancos dos EUA têm requisitos rigorosos para documentação, especialmente para empresas não residentes. Os documentos podem variar de um banco para outro, mas estes geralmente são exigidos:

• Contrato social: para provar que sua empresa está legalmente estabelecida nos EUA. Se estiver operando como LLC ou corporação, é preciso registrar esse documento na secretaria do estado de registro. Se estiver registrado como empresa estrangeira, essa documentação também mostra que você tem permissão para operar em um estado específico.

• EIN: sua empresa nos EUA precisa de um EIN, que é como um número de identificação da empresa. Ele é emitido pelo IRS e é importante para abrir uma conta bancária, declarar impostos e contratar funcionários.

• Contrato operacional ou estatuto social: alguns bancos exigem um contrato operacional (para LLCs) ou estatuto social (para corporações) para verificar como sua empresa está estruturada e quem tem autoridade para abrir contas bancárias e assinar documentos.

• Passaporte e documento de identificação secundário de diretores ou signatários da empresa: normalmente, os bancos exigem cópias de um passaporte válido e outra forma de identificação (como carteira de motorista) dos signatários da conta.

• Comprovante de endereço: será necessário fornecer um comprovante de endereço da sua empresa e das pessoas envolvidas. Pode ser uma conta de serviços públicos, um contrato de aluguel ou documento similar.

Escolha o banco certo para suas necessidades

Alguns bancos americanos estão mais abertos a clientes internacionais do que outros. Veja mais detalhes:

• Grandes bancos com alcance internacional: bancos como Bank of America, JPMorgan Chase, Wells Fargo e Citibank costuma ter protocolos para clientes internacionais e podem ser mais flexíveis com empresas não residentes.

• Bancos locais ou regionais: bancos menores ou cooperativas de crédito podem ter um serviço mais personalizado e tarifas mais baixas, mas podem não ter a infraestrutura para empresas não residentes.

• Bancos online e soluções fintech: bancos online e fintechs como a Mercury são voltados para startups e, às vezes, oferecem mais flexibilidade para empresas estrangeiras. Muitas vezes têm processos mais simples. Mas antes de usá-los, certifique-se de que eles oferecem todos os serviços que você precisa.

Prepare-se para visitas presenciais

Muitos bancos dos EUA exigem que pelo menos um representante da empresa vá pessoalmente à agência bancária para abrir uma conta. Isso é para cumprir a regulamentação Conheça seu Cliente (KYC). Entre em contato com o banco com antecedência para saber seus requisitos específicos e agendar uma consulta. Alguns bancos podem fazer a verificação de identidade por chamada de vídeo, mas não é o padrão. Traga todos os documentos necessários para a visita presencial.

Analise a possibilidade de ter um endereço e um número de telefone dos EUA

Alguns bancos podem considerar necessário (ou desejável) que você tenha endereço e telefone nos EUA. Existem serviços que podem ajudar:

• Endereço nos EUA: serviços como Regus e WeWork fornecem endereços de escritórios virtuais que podem satisfazer esse requisito sem a necessidade de um escritório físico.

• Número de telefone dos EUA: o Grasshopper ou o Google Voice podem fornecer um número de telefone dos EUA com desvio de chamadas para o seu número do Reino Unido.