อัตราภาษีการขายในสหรัฐอเมริกาแตกต่างกันไปตามรัฐ แต่ละรัฐมีอำนาจในการกำหนดโครงสร้างภาษีของตนเองเพื่อสะท้อนค่านิยมในท้องถิ่น สภาพเศรษฐกิจ และปัจจัยอื่นๆ คุณสามารถตรวจสอบอัตราสำหรับสถานที่ของคุณโดยใช้เครื่องมือคำนวณภาษีการขายของเรา ตัวอย่างเช่น รัฐที่มีอุตสาหกรรมการท่องเที่ยวที่แข็งแกร่งอาจเรียกเก็บภาษีการขายที่สูงขึ้นเพื่อใช้ประโยชน์จากการใช้จ่ายของนักท่องเที่ยว ในขณะที่รัฐที่อุดมไปด้วยทรัพยากรธรรมชาติอาจพึ่งพาภาษีการขุดเจาะมากขึ้น และลดอัตราภาษีการขายเพื่อลดภาระต่อผู้อยู่อาศัย

นโยบายภาษีการขายที่แตกต่างกันในแต่ละรัฐก่อให้เกิดการแข่งขันทางเศรษฐกิจ โดยรัฐต่างๆ มักปรับอัตราภาษีเพื่อดึงดูดธุรกิจและผู้อยู่อาศัย ซึ่งช่วยรัฐในการกระจายกระแสรายได้เพื่อหลีกเลี่ยงการพึ่งพาเงินทุนของรัฐบาลกลางมากเกินไป ด้านล่างนี้คืออัตราภาษีการขายตามรัฐ รวมถึงรัฐที่มีภาษีการขายสูงสุด รัฐที่มีต่ำสุด และรัฐที่ไม่มีภาษีการขายทั้งรัฐ

เนื้อหาหลักในบทความ

• รัฐในสหรัฐอเมริกาที่มีภาษีการขายสูงที่สุด
  
• รัฐในสหรัฐอเมริกาที่มีภาษีการขายต่ำที่สุด
  
• รัฐในสหรัฐอเมริกาที่ไม่มีภาษีการขายทั่วทั้งรัฐ
  

รัฐในสหรัฐอเมริกาที่มีภาษีการขายสูงสุด

นี่คือรัฐที่มีภาษีการขายรวมของรัฐและท้องถิ่นเฉลี่ยสูงสุดในปี 2025:

• หลุยเซียนา (10.12%): เนื่องจากเครือข่ายภาษีของรัฐและท้องถิ่นที่ซับซ้อน หลุยเซียนาจึงมีอัตราภาษีการขายที่สูง ซึ่งชดเชยภาษีทรัพย์สินที่ต่ําและการยกเว้นภาษีที่สําคัญสําหรับอุตสาหกรรมน้ํามันและก๊าซ อัตราที่สูงเหล่านี้ยังสะท้อนถึงความพยายามในการรักษาเสถียรภาพทางการเงินของรัฐท่ามกลางราคาน้ํามันที่ผันผวนและค่าใช้จ่ายในการฟื้นฟูจากภัยพิบัติทางธรรมชาติ

• เทนเนสซี (9.56%): รัฐเทนเนสซีไม่เรียกเก็บภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา ซึ่งผลักภาระภาษีส่วนใหญ่ไปที่ภาษีการบริโภค กลยุทธ์นี้กระจายความรับผิดชอบด้านภาษีไปยังลูกค้าทุกคน รวมถึงนักท่องเที่ยวและผู้ที่ไม่มีถิ่นที่อยู่ในรัฐ เพื่อเพิ่มรายได้ไปพร้อมๆ กับการรักษาภาษีส่วนบุคคลให้อยู่ในระดับต่ํา

• อาร์คันซอ (9.46%): อาร์คันซอสนับสนุนบริการของรัฐหลากหลายประเภท รวมถึงการลงทุนในด้านการศึกษาของรัฐและการดูแลสุขภาพ ด้วยการมีภาษีการขายที่สูงกว่า การพึ่งพาภาษีการขายของรัฐช่วยให้ภาษีทรัพย์สินอยู่ในระดับต่ำได้

• วอชิงตัน (9.43%): รัฐวอชิงตันไม่มีภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาหรือนิติบุคคล และอาศัยภาษีการขายและภาษีสรรพสามิต (เช่น ภาษีน้ํามันเชื้อเพลิงและเครื่องดื่มแอลกอฮอล์) เป็นอย่างมากในการจัดสรรเงินทุนสําหรับบริการสาธารณะ โดยใช้ประโยชน์จากความหนาแน่นของประชากรที่สูงและอุตสาหกรรมการท่องเที่ยวที่กว้างขวาง

• แอละแบมา (9.43%): รัฐแอละแบมารวมภาษีการขายที่สูงเข้ากับภาษีทรัพย์สินและภาษีเงินได้ที่ค่อนข้างต่ํา ซึ่งเป็นโครงสร้างที่ทําให้ลูกค้าต้องรับผิดชอบทางการคลังมากขึ้น ระบบนี้มักถูกวิพากษ์วิจารณ์ว่าส่งผลกระทบต่อผู้อยู่อาศัยที่มีรายได้น้อยอย่างไม่เป็นสัดส่วน แต่ได้รับการส่งเสริมจากการสนับสนุนทางการเมืองและสาธารณะสําหรับภาษีทรัพย์สินต่ํา

• โอกลาโฮมา (9%): อัตราภาษีการขายที่สูงของโอกลาโฮมาเป็นรากฐานที่สําคัญของนโยบายภาษี ซึ่งออกแบบมาเพื่อสนับสนุนการศึกษา โครงสร้างพื้นฐาน และอื่นๆ อีกมากมาย รัฐสนับสนุนทางเลือกในท้องถิ่นที่จะเพิ่มอัตราภาษี ซึ่งเป็นการเพิ่มรายได้ให้กับรัฐบาลท้องถิ่นที่พึ่งพาภาษีการขายเนื่องจากรายได้จากแหล่งอื่นมีจํากัด

• อิลลินอยส์ (8.89%): รัฐอิลลินอยส์เผชิญกับความท้าทายทางการคลังซึ่งรวมถึงภาระด้านเงินบํานาญสาธารณะจํานวนมากและการขาดดุลงบประมาณ ภาษีการขายที่สูงช่วยบรรเทาปัญหาเหล่านี้ได้ ควบคู่กับภาษีทรัพย์สินและภาษีเงินได้ที่สูง

• แคลิฟอร์เนีย (8.8%): แม้จะมีภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาที่ค่อนข้างสูง แต่แคลิฟอร์เนียก็ยังคงเก็บภาษีการขายในระดับสูงเพื่อสนับสนุนบริการสาธารณะและความต้องการโครงสร้างพื้นฐานที่ครอบคลุมในด้านการศึกษา การดูแลสุขภาพ และสวัสดิการ เศรษฐกิจขนาดใหญ่ของรัฐได้รับประโยชน์จากอัตราการบริโภคที่สูง ซึ่งทําให้ภาษีการขายเป็นแหล่งรายได้หลัก แม้จะมีความกังวลเกี่ยวกับผลกระทบต่อผู้อยู่อาศัยที่มีรายได้ต่ํา

• แคนซัส (8.77%): ในรัฐแคนซัส อัตราภาษีการขายที่สูงเป็นส่วนหนึ่งของความพยายามในการผลักภาระจากภาษีเงินได้ไปที่ภาษีการบริโภค ความพยายามในการลดความซับซ้อนของระบบภาษีและดึงดูดธุรกิจต่างๆ ยังทําให้เกิดความกังวลเกี่ยวกับภาระภาษีของครอบครัวอยู่ในวัยทํางานอีกด้วย

• นิวยอร์ก (8.53%): ภาษีการขายที่สูงในนิวยอร์กส่วนหนึ่งเกิดจากความต้องการรายได้จํานวนมากของประชากรขนาดใหญ่และเมืองใหญ่ ภาษีเหล่านี้นําไปสนับสนุนบริการสาธารณะที่ครอบคลุม รวมถึงการขนส่งและการดูแลสุขภาพ ในรัฐที่ขึ้นชื่อว่ามีค่าครองชีพสูง

รัฐในสหรัฐอเมริกาที่มีภาษีการขายต่ําที่สุด

จาก 45 รัฐที่เรียกเก็บภาษีการขายระดับรัฐ รัฐเหล่านี้มีอัตราที่ต่ําที่สุด

• ฮาวาย (4.5%): ฮาวายมีระบบภาษีเฉพาะที่เรียกเก็บภาษีสรรพสามิตทั่วไป (GET) แม้ว่าในทางเทคนิคแล้วนี่จะไม่ใช่ภาษีการขาย แต่ก็มีฟังก์ชันคล้ายกัน โดยต้องเสียภาษีจากกิจกรรมทางธุรกิจทั้งหมด ฐานที่กว้างของ GET ทําให้มีอัตราต่ําลงได้ ซึ่งครอบคลุมธุรกรรมต่างๆ มากกว่าภาษีการขายทั่วไป

• ไวโอมิง (5.44%): ไวโอมิงได้รับประโยชน์จากการผลิตแร่และการท่องเที่ยว ซึ่งช่วยให้อัตราภาษีการขายอยู่ในระดับต่ํา รัฐไม่มีภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาและอาศัยภาษีจากทรัพยากรธรรมชาติและภาษีสรรพสามิตสําหรับกิจกรรมที่เกี่ยวข้องกับการท่องเที่ยว

• เมน (5.5%): อัตราภาษีการขายที่ต่ําของรัฐเมนได้รับการสนับสนุนจากฐานภาษีที่กว้างขึ้น ซึ่งรวมถึงภาษีเงินได้และภาษีทรัพย์สิน รัฐได้รักษาอัตราภาษีการขายในระดับปานกลางเพื่อหลีกเลี่ยงภาระหนักเกินไปสําหรับผู้อยู่อาศัยและนักท่องเที่ยวในเศรษฐกิจที่พึ่งพาการท่องเที่ยว

• วิสคอนซิน (5.7%): อัตราภาษีการขายของรัฐวิสคอนซินยังคงต่ําเนื่องจากกลยุทธ์การเก็บภาษีแบบสมดุลซึ่งรวมภาษีเงินได้และภาษีทรัพย์สินเป็นเงินสนับสนุนหลักต่อรายได้ของรัฐ ความสมดุลนี้ช่วยให้อัตราภาษีการขายอยู่ในระดับปานกลางได้มากขึ้น

• เวอร์จิเนีย (5.77%): เวอร์จิเนียรักษาภาษีการขายให้ค่อนข้างต่ําด้วยการใช้โครงสร้างภาษีที่หลากหลาย ซึ่งรวมถึงเงินสมทบจํานวนมากจากภาษีเงินได้และภาษีเงินได้นิติบุคคล ความสมดุลนี้ช่วยให้รัฐจัดหาเงินทุนสําหรับบริการของตนได้โดยไม่ต้องพึ่งพาภาษีการขายมากนัก

• แมริแลนด์ (6%): รัฐแมริแลนด์พึ่งพาภาษีเงินได้และภาษีทรัพย์สินมากกว่าภาษีการขายสําหรับรายได้ของรัฐ และการไม่มีภาษีการขายในท้องถิ่นช่วยให้อัตราภาษีต่ํา

• มิชิแกน (6%): มิชิแกนมีระบบรายได้แบบสมดุล โดยอาศัยภาษีเงินได้ ภาษีทรัพย์สิน และแหล่งที่มาอื่นๆ ซึ่งช่วยให้อัตราภาษีการขายลดลง

• เคนทักกี (6%): อัตราภาษีการขายที่ต่ำของรัฐเคนทักกีช่วยให้รัฐสามารถแข่งขันกับรัฐใกล้เคียง กระตุ้นการใช้จ่ายของลูกค้า และรักษาความสามารถในการใช้จ่ายของผู้อยู่อาศัย

• ไอดาโฮ (6.03%): อัตราภาษีการขายที่ต่ําของไอดาโฮเป็นส่วนหนึ่งของกลยุทธ์ในการดึงดูดธุรกิจและผู้เกษียณอายุ รัฐอาศัยภาษีรายได้ ภาษีทรัพย์สิน และภาษีการขายผสมกัน

รัฐในสหรัฐอเมริกาที่ไม่มีภาษีการขายของรัฐ

แต่มีอยู่ 5 รัฐที่ไม่เก็บภาษีการขายระดับรัฐ ได้แก่

• อะแลสกา: แม้ว่าอะแลสกาจะไม่มีภาษีการขายระดับรัฐ แต่เขตอํานาจศาลท้องถิ่นก็สามารถเรียกเก็บภาษีการขายได้ โดยมีอัตราเฉลี่ยอยู่ที่ 1.82% ในปี 2025 การไม่มีภาษีระดับรัฐเกิดจากปัจจัยหลักที่อะแลสกามีรายได้จํานวนมากจากอุตสาหกรรมน้ํามันและก๊าซธรรมชาติ รายได้ส่วนนี้ช่วยสนับสนุนการใช้จ่ายของรัฐและทำให้สามารถจ่ายเงินให้แก่ผู้อยู่อาศัยได้โดยตรงผ่านกองทุนถาวรอะแลสกา

• เดลาแวร์: เดลาแวร์ดึงดูดธุรกิจด้วยนโยบายภาษีที่เอื้ออํานวย ซึ่งรวมถึงการไม่เก็บภาษีการขายของรัฐ จนเป็นที่รู้จักในฐานะ "แหล่งหลบภาษี" ในสหรัฐอเมริกา สิ่งนี้ช่วยกระตุ้นการเติบโตทางเศรษฐกิจในท้องถิ่นด้วยการดึงดูดบริษัทต่างๆ และทําให้รัฐเดลาแวร์ได้รับรายรับจํานวนมากจากภาษีและค่าธรรมเนียมรูปแบบอื่นๆ (เช่น ภาษีแฟรนไชส์) จากบริษัทที่จดทะเบียนในรัฐ

• มอนแทนา: มอนแทนาไม่มีภาษีการขายทั่วไป ส่วนหนึ่งเป็นเพราะประชากรเบาบางและเศรษฐกิจที่พึ่งพาการเกษตรและการสกัดทรัพยากรที่มีมาแต่อดีต การไม่เรียกเก็บภาษีการขายทําให้มอนแทนาหลีกเลี่ยงการสร้างภาระที่หนักขึ้นให้กับผู้อยู่อาศัยและรักษาความน่าดึงดูดใจในฐานะแหล่งช้อปปิ้งสําหรับผู้มาเยือนจากรัฐใกล้เคียง

• นิวแฮมป์เชียร์: เพื่อให้สอดคล้องกับคําขวัญ "อยู่ฟรีหรือตาย" นิวแฮมป์เชียร์ไม่เรียกเก็บภาษีการขายเพื่อส่งเสริมการซื้อของลูกค้าและดึงดูดผู้ซื้อจากรัฐใกล้เคียง นโยบายนี้เป็นส่วนหนึ่งของกลยุทธ์ทางการคลังในระดับกว้าง ซึ่งรวมถึงการไม่เก็บภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา โดยรัฐจะพึ่งพาภาษีทรัพย์สินและภาษีที่สูงขึ้นจากเงินปันผลและดอกเบี้ยแทน

• โอเรกอน: การตัดสินใจของรัฐโอเรกอนที่จะไม่เรียกเก็บภาษีการขายนั้นฝังรากลึกอยู่ในค่านิยมของพลเมืองในด้านเสรีภาพทางเศรษฐกิจและผลประโยชน์ของลูกค้า โดยรัฐกลับพึ่งพาภาษีเงินได้และภาษีทรัพย์สินเป็นอย่างมากเพื่อนำไปสนับสนุนบริการของรัฐ