Die Sales Tax-Sätze in den USA variieren je nach Bundesstaat. Jeder Bundesstaat hat die Befugnis, seine eigene Steuerstruktur festzulegen, die lokale Werte, wirtschaftliche Bedingungen und andere Faktoren widerspiegelt. Zum Beispiel könnten Bundesstaaten mit einer starken Tourismusbranche höhere Sales Tax erheben, um von den Ausgaben der Besucher/innen zu profitieren, während Bundesstaaten, die reich an natürlichen Ressourcen sind, sich mehr auf Abfindungssteuern verlassen und die Sales Tax-Sätze senken könnten, um die Belastung der Einwohner/innen zu verringern.

Die unterschiedliche Sales Tax-Politik der einzelnen Bundesstaaten hat zu einem wirtschaftlichen Wettbewerb geführt, wobei die Bundesstaaten die Steuersätze häufig anpassen, um Unternehmen und Einwohner/innen anzulocken. Dies ermöglicht es den Bundesstaaten auch, ihre Einnahmequellen zu diversifizieren, um eine übermäßige Abhängigkeit von Bundesmitteln zu vermeiden. Im Folgenden schlüsseln wir die Sales Tax-Sätze nach Bundesstaaten auf, darunter die Bundesstaaten mit der höchsten Sales Tax, diejenigen mit der höchsten Sales Tax und jene, in denen es keine Sales Tax für den ganzen Bundesstaat gibt.

Worum geht es in diesem Artikel?

• US-Bundesstaaten mit der höchsten Sales Tax
  
• US-Bundesstaaten mit der niedrigsten Sales Tax
  
• US-Bundesstaaten, in denen es keine bundesstaatliche Sales Tax gibt
  

US-Bundesstaaten mit der höchsten Sales Tax

Dies sind die Bundesstaaten mit der höchsten durchschnittlichen kombinierten bundesstaatlichen und lokalen Sales Tax (Stand 2025):

• Louisiana (10,12 %): Mit einem komplexen Netzwerk aus bundesstaatlichen und lokalen Steuern hat Louisiana einen hohen Sales Tax-Satz, der niedrigere Grundsteuern und umfangreiche Steuerbefreiungen für die Öl- und Gasindustrie ausgleicht. Diese hohen Sätze spiegeln auch die Versuche wider, die Finanzen des Bundesstaats angesichts schwankender Ölpreise und Kosten für den Wiederaufbau nach Naturkatastrophen zu stabilisieren.

• Tennessee (9,56 %): Tennessee erhebt keine Einkommensteuer für Privatpersonen, wodurch ein Großteil der Steuerlast auf die Verbrauchssteuern verlagert wird. Durch diese Strategie wird die Steuerpflicht auf alle Kundinnen und Kunden verteilt, einschließlich Touristen und Nichtansässigen, um die Einnahmen zu steigern und gleichzeitig die Personensteuern niedrig zu halten.

• Arkansas (9,46 %): Arkansas unterstützt eine Reihe bundesstaatlicher Dienstleistungen, darunter Investitionen in das öffentliche Bildungs- und Gesundheitswesen, mit einer höheren Sales Tax. Die Abhängigkeit des Bundesstaates von der Sales Tax trägt dazu bei, die Grundsteuern niedrig zu halten.

• Washington (9,43 %): Der Bundesstaat Washington erhebt keine Einkommensteuer für Privatpersonen oder Unternehmen und ist zur Finanzierung öffentlicher Dienstleistungen stark auf Sales Tax und Verbrauchssteuern (z. B. auf Kraftstoff und Alkohol) angewiesen. Er profitiert von der hohen Bevölkerungsdichte und der umfangreichen Tourismusindustrie.

• Alabama (9,43 %): Alabama kombiniert hohe Sales Tax mit relativ niedriger Grund- und Einkommenssteuer – eine Struktur, die den Kundinnen und Kunden eine größere steuerliche Verantwortung auferlegt. Dieses System wird oft dafür kritisiert, dass es Einwohner/innen mit niedrigerem Einkommen unverhältnismäßig stark belastet, aber es wird durch die politische und öffentliche Unterstützung für niedrige Grundsteuern gestützt.

• Oklahoma (9 %): Oklahomas hohe Sales Tax ist ein Eckpfeiler seiner Steuerpolitik, die darauf ausgelegt ist, Bildung, Infrastruktur und vieles mehr zu finanzieren. Der Bundesstaat unterstützt lokale Optionen zur Anhebung des Steuersatzes, was den Kommunen, die aufgrund begrenzter Einnahmen aus anderen Quellen auf die Sales Tax angewiesen sind, zugute kommt.

• Illinois (8,89 %): Illinois steht vor fiskalischen Herausforderungen, zu denen erhebliche staatliche Pensionsverpflichtungen und Haushaltsdefizite gehören. Die hohe Sales Tax trägt neben hoher Grund- und Einkommenssteuer dazu bei, diese Probleme zu mildern.

• Kalifornien (8,8 %): Trotz einer relativ hohen persönlichen Einkommensteuer hält Kalifornien eine hohe Sales Tax aufrecht, um seinen umfangreichen Bedarf an öffentlichen Dienstleistungen und Infrastruktur in den Bereichen Bildung, Gesundheit und Soziales zu decken. Die große Wirtschaft des Bundesstaates profitiert von hohen Konsumraten, was die Sales Tax zu einer wichtigen Einnahmequelle macht, auch wenn es Bedenken hinsichtlich ihrer Auswirkungen auf einkommensschwache Einwohner/innen gibt.

• Kansas (8,77 %): In Kansas waren die hohen Sales Tax-Sätze Teil der Bemühungen, von der Einkommensteuer zur Verbrauchssteuer überzugehen. Diese Bemühungen, das Steuersystem zu vereinfachen und Unternehmen anzusiedeln, haben auch Bedenken hinsichtlich der Steuerbelastung für erwerbstätige Familien geweckt.

• New York (8,53 %): Die hohe Sales Tax in New York ist zum Teil auf den erheblichen Einnahmenbedarf der Großstädte zurückzuführen. Mit diesen Steuern werden umfangreiche öffentliche Dienstleistungen finanziert, darunter Verkehr und Gesundheitsversorgung in einem Bundesstaat, der für seine hohen Lebenshaltungskosten bekannt ist.

US-Bundesstaaten mit der niedrigsten Sales Tax

Von den 45 Bundesstaaten, die im ganzen Bundesstaat Sales Tax erheben, haben diese die niedrigsten Sätze:

• Hawaii (4,5 %): Hawaii hat ein besonderes Steuersystem, das eine General Excise Tax (GET) erhebt. Obwohl es sich technisch gesehen nicht um eine Sales Tax handelt, funktioniert sie auf ähnliche Weise, indem alle Geschäftstätigkeiten besteuert werden. Die breitere Basis der GET ermöglicht einen niedrigeren Steuersatz, der mehr Transaktionen abdeckt als typische Sales Taxes.

• Wyoming (5,44 %): Wyoming profitiert von seiner Mineralienproduktion und dem Tourismus. Beides trägt dazu bei, den Sales Tax-Satz niedrig zu halten. Der Bundesstaat erhebt keine persönliche Einkommensteuer und stützt sich auf Steuern auf natürliche Ressourcen und Verbrauchssteuern auf tourismusbezogene Aktivitäten.

• Maine (5,5 %): Der niedrige Sales Tax-Satz von Maine wird durch seine breitere Steuerbemessungsgrundlage unterstützt, die Einkommens- und Grundsteuern umfasst. Der Bundesstaat hat moderate Sales Tax-Sätze beibehalten, um Einwohner/innen und Touristen/Touristinnen in seiner vom Tourismus abhängigen Wirtschaft nicht zu stark zu belasten.

• Wisconsin (5,7 %): Der Sales Tax-Satz in Wisconsin ist nach wie vor niedrig, was auf eine ausgewogene Besteuerungsstrategie zurückzuführen ist, die Einkommens- und Grundsteuer als Hauptbeiträge zu den Staatseinnahmen vorsieht. Dieses Gleichgewicht trägt dazu bei, dass der Sales Tax-Satz gemäßigt bleibt.

• Virginia (5,77 %): Virginia hält seine Sales Tax relativ niedrig, indem es eine diversifizierte Steuerstruktur beibehält, die erhebliche Beiträge aus der Einkommens- und Körperschaftssteuer umfasst. Durch diesen Ausgleich kann der Bundesstaat seine Dienstleistungen finanzieren, ohne in hohem Maße auf die Sales Tax angewiesen zu sein.

• Maryland (6 %): Maryland stützt sich bei den Einnahmen des Bundesstaates mehr auf Einkommens- und Grundsteuer als auf die Sales Tax. Zudem trägt das Fehlen einer lokalen Sales Tax dazu bei, die Steuersätze niedrig zu halten.

• Michigan (6 %): Michigan hat ein ausgewogenes Einnahmensystem, das sich auf Einkommensteuer, Grundsteuer und andere Quellen stützt, was einen niedrigeren Sales Tax-Satz ermöglicht.

• Kentucky (6 %): Der niedrigere Sales Tax-Satz in Kentucky trägt dazu bei, dass der Bundesstaat mit seinen Nachbarstaaten wettbewerbsfähig bleibt, die Ausgaben der Kundinnen und Kunden fördert und für die Einwohner/innen erschwinglich bleibt.

• Idaho (6,03 %): Der niedrige Sales Tax-Satz von Idaho ist Teil seiner Strategie, Unternehmen und Rentner/innen anzuziehen. Der Staat stützt sich auf eine Mischung aus Einkommens- und Grundsteuer sowie Sales Tax.

US-Bundesstaaten, in denen es keine bundesstaatliche Sales Tax gibt

In fünf Bundesstaaten gibt es keine landesweite Sales Tax:

• Alaska: Alaska hat zwar keine landesweite Sales Tax, aber lokale Zuständigkeitsbereiche können Sales Tax erheben, mit einem durchschnittlichen Satz von 1,82 % im Jahr 2025. Das Fehlen einer Steuer im gesamten Bundesstaat ist vor allem darauf zurückzuführen, dass Alaska erhebliche Einnahmen aus seiner Öl- und Gasindustrie erzielt. Dies trägt zur Finanzierung der Staatsausgaben bei und ermöglicht direkte Zahlungen an die Einwohner/innen über den Alaska Permanent Fund.

• Delaware: Delaware ist in den USA als „Steueroase“ bekannt und zieht Unternehmen mit seiner günstigen Steuerpolitik an, die keine bundesstaatliche Sales Tax vorsieht. Dies stimuliert das lokale Wirtschaftswachstum, indem es Unternehmen anzieht, und ermöglicht es Delaware, erhebliche Einnahmen aus anderen Arten von Steuern und Gebühren (z. B. Franchise-Steuern) von im Bundesstaat registrierten Unternehmen zu erzielen.

• Montana: Montana erhebt keine allgemeine Sales Tax, was zum Teil auf die dünne Besiedlung und eine Wirtschaft zurückzuführen ist, die traditionell von der Landwirtschaft und der Rohstoffgewinnung abhängig ist. Durch den Verzicht auf eine Sales Tax vermeidet Montana eine stärkere Belastung für seine Einwohner/innen und bewahrt seine Attraktivität als Einkaufsziel für Besucher/innen aus den Nachbarstaaten.

• New Hampshire: Getreu dem Motto „Live Free or Die“ erhebt New Hampshire keine Sales Tax, um Kundenkäufe zu fördern und Käufer/innen aus den Nachbarstaaten anzulocken. Diese Politik ist Teil einer umfassenderen finanzwirtschaftlichen Strategie, die keine persönliche Einkommensteuer vorsieht, wobei sich der Bundesstaat stattdessen auf höhere Grundsteuer und Steuern auf Dividenden und Zinsen stützt.

• Oregon: Die Entscheidung Oregons, keine Sales Tax zu erheben, ist tief in den Werten der Bürgerinnen und Bürger von wirtschaftlicher Freiheit und Kundennutzen verwurzelt. Stattdessen stützt sich der Staat stärker auf Einkommens- und Grundsteuern, um seine Dienstleistungen zu finanzieren.