ตามรายงานใน Emprendedores พบว่าสองในสามของธุรกิจในสเปนพยายามจ่ายเงินให้ซัพพลายเออร์ได้ตรงเวลา การทําความเข้าใจกฎหมายการชําระเงินและความต้องการของลูกค้าคือกุญแจสําคัญในการดูแลการชําระเงินให้ทันเวลาและป้องกันปัญหา

ในบทความนี้ เราจะดูการทํางานของการชําระเงินให้ซัพพลายเออร์ สาเหตุหลักที่ทําให้ชําระเงินล่าช้า และวิธีในการป้องกัน

บทความนี้ให้ข้อมูลอะไรบ้าง

• กฎหมายการชําระเงินให้ซัพพลายเออร์ในสเปนคืออะไร และมีไว้เพื่ออะไร
  
• ระยะเวลาการชําระเงินให้แก่ซัพพลายเออร์ในสเปนมีอะไรบ้าง
  
• ในสเปน มีวิธีใดบ้างในการชำระเงินให้ซัพพลายเออร์
  
• ปัญหาการชําระเงินให้ซัพพลายเออร์ที่พบบ่อยที่สุดในสเปน
  
• คําถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับการชําระเงินให้ซัพพลายเออร์ในสเปน
  

กฎหมายการชําระเงินให้ซัพพลายเออร์ในสเปนคืออะไร และมีไว้เพื่ออะไร

กฎหมาย 3/2004 เกี่ยวกับมาตรการในการตอบโต้กับการชําระเงินที่ล่าช้าในธุรกรรมทางการค้า ได้รับการตราขึ้นเพื่อเพิ่มความโปร่งใสของข้อกําหนดการชําระเงินและลดความล่าช้าในการชําระเงินเชิงพาณิชย์ นอกจากนี้ยังช่วยป้องกันไม่ให้ระยะเวลาการชําระเงินที่มากเกินไปให้เงินทุนเพิ่มเติมแก่ลูกหนี้โดยที่เจ้าหนี้เป็นฝ่ายเสียประโยชน์

การแก้ไขเมื่อวันที่ 5 กรกฎาคม 2010 หรือที่เรียกว่ากฎหมาย 15/2010 ได้อัปเดตกฎหมายให้สอดคล้องกับสถานการณ์ทางเศรษฐกิจในปัจจุบัน นอกจากนี้ยังนำข้อจํากัดที่เข้มงวดมากขึ้นเกี่ยวกับข้อตกลงส่วนตัวมาใช้เพื่อลดระยะเวลาการชําระเงิน โดยเฉพาะอย่างยิ่งเพื่อปกป้ององค์กรขนาดเล็กและขนาดกลาง (SME)

ระยะเวลาการชําระเงินให้แก่ซัพพลายเออร์ในสเปนมีอะไรบ้าง

สําหรับธุรกิจที่ไม่ใช่การค้าปลีก (กล่าวคือ ธุรกิจที่ไม่ได้ขายให้ลูกค้าโดยตรง) ระยะเวลาการชําระเงินมาตรฐานสําหรับซัพพลายเออร์คือ 30 วันตามปฏิทิน ทั้งนี้ให้ขยายระยะเวลาออกไปได้ไม่เกิน 60 วันหากคู่สัญญาตกลงและลงนามในสัญญา

การชําระเงินให้แก่ซัพพลายเออร์โดยเทศบาลและชุมชนปกครองตัวเองอยู่ภายใต้กฎหมาย 11/2013 ซึ่งแตกต่างจากการชําระเงินระหว่างธุรกิจเอกชน ตัวอย่างเช่น หากหน่วยงานรัฐชะลอการชําระเงิน จะต้องจ่ายดอกเบี้ยให้แก่ซัพพลายเออร์ตามยอดที่เลยกําหนด

ระยะเวลาการชําระเงินสําหรับซัพพลายเออร์ในธุรกิจค้าปลีกก็มีคุณลักษณะเฉพาะด้วย โดยออยู่ภายใต้กฎหมาย 7/1996 ถึงแม้ว่าระยะเวลาการชําระเงินมาตรฐานจะอยู่ที่ 30 วันหลังจากได้รับสินค้า แต่อาจแตกต่างกันไปตามประเภทของผลิตภัณฑ์

• 30 วัน: ระยะเวลาทั่วไป (เว้นแต่จะมีการตกลงกันเป็นอย่างอื่น) มีผลกับผลผลิตสดและที่เน่าเสียได้ เช่น เนื้อสัตว์ ปลา และขนมปัง
  
• 60 วัน: ระยะเวลานี้ใช้กับผลิตภัณฑ์อาหารที่ไม่ถือว่าสดหรือเน่าเสียได้ รวมถึงสินค้าสําหรับผู้บริโภค เช่น น้ํายาฟอกขาว กระดาษชําระ และยาสีฟัน
  
• 90 วัน: นี่คือระยะเวลาสูงสุดที่สามารถยอมรับได้ในสัญญาที่มีการชําระเงินค่าตอบแทนให้แก่ซัพพลายเออร์
  

หากผลิตภัณฑ์ไม่จัดอยู่ในหมวดหมู่ใดๆ ข้างต้น ระยะเวลาทั่วไปจะขยายจาก 30 เป็น 60 วัน

การชําระเงินใน 90 วันเป็นไปตามกฎหมายหรือไม่

การชําระเงิน 90 วันเป็นการดําเนินการตามกฎหมาย หากมีการระบุอย่างชัดเจนในเอกสารที่มีผลผูกพัน (เช่น สัญญาหรือใบแจ้งหนี้) ที่ซัพพลายเออร์สามารถพึ่งพาได้ในกรณีที่ไม่ชําระเงิน หากระยะเวลาคือ 90 วัน–120 วัน เอกสารจะต้องโอนได้ ซึ่งหมายความว่าสามารถมอบหมายผลกระทบทางกฎหมายของตนให้กับนิติบุคคลอื่นได้ หากระยะเวลาเกินกว่า 120 วัน ซัพพลายเออร์อาจกําหนดให้ต้องมีการรักษาความปลอดภัยเพิ่มเติมสําหรับการชําระเงิน เช่น การค้ําประกันโดยธนาคาร

จะเกิดอะไรขึ้นหากไม่ทำตามข้อกําหนดการชําระเงินของซัพพลายเออร์ในสเปน

ธุรกิจต้องรับผิดชอบค่าปรับและดอกเบี้ยสําหรับการชําระเงินที่ล่าช้า โดยระบบการลงโทษจะแตกต่างกันไปตามประเภทของธุรกิจ ตัวอย่างเช่น ร้านเสื้อผ้าจะเป็นไปตามกฎหมายว่าด้วยการค้าขายปลีก ในขณะที่ธุรกิจขนส่งสินค้าจะอยู่ภายใต้กฎหมายว่าด้วยการควบคุมการขนส่งทางบก

อัตราดอกเบี้ยเริ่มต้นปัจจุบันคือ 11.15% ซึ่งรวมถึงอัตราปัจจุบันของธนาคารกลางยุโรปบวก 8% ที่กฎหมายกําหนด นอกจากนี้ ตามที่ระบุไว้ในพระราชกฤษฎีกา 5/2023 ธุรกิจที่ชําระเงินไม่ตรงเวลาจะไม่มีสิทธิ์ได้รับการอุดหนุนจากภาครัฐ

ในสเปน มีวิธีใดบ้างในการชำระเงินให้ซัพพลายเออร์

การชําระเงินด้วยเงินสดเป็นวิธีที่ใช้กันมากในสเปน ข้อมูลจากธนาคารสเปนพบว่า ประชากร 59% ในสเปนในปี 2024 ยังคงต้องการชําระด้วยเงินสดสําหรับธุรกรรมแบบทันที เมื่อชําระเงินด้วยเงินสด จะมีการระบุจํานวนเงินณ ขณะที่ซื้อ ซึ่งเป็นการลดความล่าช้าในการชําระเงิน

อย่างไรก็ตามการชําระเงินแบบ B2B สามารถดําเนินการได้หลายวิธี เช่น การโอนเงินในเขตพื้นที่ที่ใช้สกุลเงินยูโร (SEPA), บัตรเครดิตและบัตรเดบิต หรือใบเสร็จของธนาคาร ในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมา การออกใบแจ้งหนี้ออนไลน์กลายเป็นสิ่งที่พบได้บ่อยขึ้น ซึ่งโดยทั่วไปแล้วลูกค้าจะมีตัวเลือกการชําระเงินที่หลากหลาย

ปัญหาการชําระเงินให้ซัพพลายเออร์ที่พบบ่อยที่สุด

ปัญหาการชําระเงินระหว่างธุรกิจกับซัพพลายเออร์เป็นสิ่งที่พบได้ทั่วไปในสเปน นี่คือปัญหาที่พบบ่อยที่สุด

การชําระเงินที่ล่าช้า

แม้ว่ากฎหมาย 18/2022 กําหนดให้ธุรกิจในสเปนต้องรายงานระยะเวลาการชําระเงินให้ซัพพลายเออร์โดยเฉลี่ยของตนในบันทึกการทําบัญชี แต่ความล่าช้ายังคงพบได้บ่อยในสเปน Forbes รายงานว่าในไตรมาสที่ 4 ของปี 2023 ธุรกิจในสเปนได้ชําระเงินให้แก่ซัพพลายเออร์โดยเฉลี่ยมีความล่าช้าอยู่ที่ 14.67 วัน ซึ่งเกินค่าเฉลี่ยของยุโรปไป 2.56 วัน

ตัวเลือกวิธีการชําระเงินแบบเดียว

ซัพพลายเออร์มักจะระบุวิธีการชําระเงินเพียงวิธีเดียวให้แก่ลูกค้า ตัวอย่างเช่น ธุรกิจบางแห่งระบุเพียงหมายเลขบัญชีธนาคารระหว่างประเทศ (IBAN) ของบัญชีธนาคารของตนในใบแจ้งหนี้เท่านั้น ทำให้ลูกค้าต้องโอนเงินด้วยตนเองเพื่อชําระเงินให้เสร็จสิ้น

เพื่อช่วยให้ลูกค้าชําระเงินในใบแจ้งหนี้ได้ทันที ควรใช้แพลตฟอร์มที่ยอมรับตัวเลือกการชําระเงินที่หลากหลาย Stripe Payments จะช่วยให้คุณเสนอตัวเลือกการชําระเงินกว่า 100 วิธีให้แก่ลูกค้า รวมถึงวิธีที่ได้รับความนิยมในการทําธุรกรรมแบบ B2B ตัวอย่างเช่น การโอนเงินแบบ SEPA มีค่าธรรมเนียมต่ํากว่าการชําระเงินด้วยบัตรเป็นอย่างมาก ทําให้ประหยัดเงินได้อย่างมากจากการซื้อที่มีมูลค่าสูง ด้วยตัวเลือกการชําระเงินเหล่านี้ ใบแจ้งหนี้ 87% ที่มีลิงก์ชําระเงินของ Stripe ได้รับการชําระเงินภายใน 24 ชั่วโมง

การขาดความโปร่งใส

เมื่อธุรกิจและซัพพลายเออร์ทําข้อตกลง ข้อกําหนดการชําระเงินมักจะไม่ชัดเจน เพื่อหลีกเลี่ยงความเข้าใจผิด ควรระบุวันที่ครบกําหนดในสัญญาหรือในใบแจ้งหนี้อย่างชัดเจน

การชําระเงินระหว่างประเทศ

การทำธุรกิจนอกสเปนไม่ใช่แค่การดึงดูดลูกค้าในภาษาใหม่ และคุณจะต้องรับการชําระเงินจากลูกค้าใหม่เหล่านี้ได้อย่างง่ายดายด้วย เลือกผู้ให้บริการชําระเงินที่จะช่วยคุณจัดการการชําระเงินระหว่างประเทศ

ตัวอย่างเช่น หากคุณมีลูกค้าจากประเทศอื่นๆ ในสหภาพยุโรป โปรดตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณยอมรับการโอนเงินยูโรระหว่างประเทศและทําความเข้าใจค่าธรรมเนียมธนาคารที่เกี่ยวข้องกับการโอนเงินประเภทต่างๆ การโอนเงินระหว่างธนาคารมักใช้สําหรับการชําระเงินระหว่างประเทศ เนื่องจากเป็นหนึ่งในวิธีการชําระเงินที่ได้รับความนิยมสูงสุดในสหภาพยุโรป สิ่งสําคัญที่ควรทราบคือ วิธีเหล่านี้ไม่ถูกจํากัดทางภูมิศาสตร์และมักจะมีค่าธรรมเนียมที่สูงขึ้น

คําถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับการชําระเงินให้แก่ซัพพลายเออร์ในสเปน

จะเกิดอะไรขึ้นหากซัพพลายเออร์ได้รับการชําระเงินก่อนครบกําหนด

ซัพพลายเออร์ในสเปนมักจะเสนอส่วนลดสําหรับการชําระเงินก่อนกําหนด โดยจะมีการตกลงกันล่วงหน้าและระบุไว้อย่างชัดเจนในใบแจ้งหนี้ เปอร์เซ็นต์ส่วนลดขึ้นอยู่กับปัจจัยต่างๆ เช่น ความถี่และปริมาณการซื้อ

เมื่อธุรกิจเผชิญกับความท้าทายทางการเงินที่รุนแรง จะมีตัวเลือกใดในการชำระเงินให้ซัพพลายเออร์บ้าง

วิธีที่ดีที่สุดคือการทำข้อตกลงกับซัพพลายเออร์ เมื่อแจ้งสถานการณ์ที่ยากลำบากของธุรกิจอย่างชัดเจน ซัพพลายเออร์มีแนวโน้มที่จะตกลงให้ผ่อนชําระหลายงวด

ซัพพลายเออร์สามารถกําหนดให้ธุรกิจชําระเงินล่วงหน้าได้หรือไม่

ได้ เนื่องจากการชําระเงินล่าช้าในสเปนเพิ่มสูงขึ้น ทําให้รัฐบาลสเปนจัดตั้ง National Observatory for Private Defaults ซึ่งมีซัพพลายเออร์เลือกเส้นทางนี้มากขึ้นเรื่อยๆ หากซัพพลายเออร์ขอให้ชําระเงินล่วงหน้า จะต้องมีการคิดภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) กับยอดเงินที่ชําระล่วงหน้าทันทีที่ชําระเงิน