กฎเกณฑ์เฉพาะของลุยเซียนาเกี่ยวกับสิ่งที่ต้องเสียภาษีและอัตราที่แตกต่างกันในแต่ละเขตอำนาจศาลอาจทำให้การปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านภาษีการขายเป็นเรื่องท้าทาย แตกต่างจากรัฐที่มีระบบรวบรวมแบบรวมศูนย์สูง ลุยเซียนาดำเนินงานภายใต้กรอบงานระดับคู่ที่ซับซ้อน ซึ่งรัฐบาลของรัฐและแต่ละเขตในท้องถิ่นจัดการภาษีแยกกันอย่างอิสระ

เนื่องจากจำนวนเขต ในรัฐ ธุรกิจของคุณจะต้องติดตามที่อยู่ของลูกค้าแต่ละรายเพื่อเรียกเก็บเงินและยื่นแบบแสดงรายการภาษีการขายให้ถูกต้อง ซอฟต์แวร์ภาษีการขายจะช่วยให้ขั้นตอนนี้ง่ายขึ้นมาก เนื่องจากจะเพิ่มความคล่องตัวให้กับงานคำนวณภาษีการขายในเขตอำนาจศาลต่างๆ แม้ว่าเกณฑ์พื้นฐานของรัฐจะอยู่ที่ 4.5% แต่ภาษีในบางเขตอาจทำให้อัตราภาษีการขายรวมสูงถึง 12.95%

การทำแบบแสดงรายการภาษีการขายในรัฐลุยเซียนาให้เสร็จสิ้นประกอบด้วย 3 ขั้นตอน ประการแรก ธุรกิจต้องเข้าใจก่อนว่าจะเก็บภาษีการขายในรัฐลุยเซียนาอย่างไร จากนั้นจึงเตรียมแบบแสดงรายการภาษี และสุดท้าย ยื่นและนำส่งภาษีการขาย การทําตามขั้นตอนนี้จะช่วยให้คุณเตรียมพร้อมและดำเนินการเกี่ยวกับแบบแสดงรายการภาษีได้อย่างราบรื่นและถูกต้อง

เนื้อหาหลักในบทความ

• วิธีเรียกเก็บภาษีการขายในลุยเซียนา
  
• วิธีเตรียมการคืนภาษีการขายในลุยเซียนา
  
• ระบุธุรกรรมการขายที่ต้องเสียภาษี
  
• วิธียื่นแบบและนำส่งภาษีการขายในลุยเซียนา
  
• Stripe Tax ช่วยอะไรได้บ้าง
  

วิธีการเก็บภาษีการขายในลุยเซียนา

ก่อนที่จะเริ่มเรียกเก็บภาษีการขาย อันดับแรกให้พิจารณาว่าสินค้าหรือบริการที่คุณขายนั้นต้องเสียภาษีหรือไม่ และตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้จดทะเบียนเพื่อเรียกเก็บภาษีการขายในลุยเซียนา ในลุยเซียนา คุณอาจจดทะเบียนใบอนุญาตได้หลายประเภทขึ้นอยู่กับกิจกรรมทางธุรกิจของคุณ ได้แก่ ผู้ทำการตลาดทางตรง ผู้ขายจากระยะไกล หรือแบบมาตรฐาน

ขั้นตอนถัดไปคือการกำหนดว่าจะเก็บภาษีการขายเท่าใด รัฐลุยเซียนามีความคล้ายคลึงกับเทศมณฑลหรือเขตเทศบาลในรัฐอื่นๆ ตรงที่รัฐลุยเซียนาแบ่งออกเป็นสิ่งที่เรียกว่าเขตแพริช รัฐลุยเซียนาเป็นรัฐที่เรียกเก็บภาษีการขายตามปลายทาง ซึ่งหมายความว่าคุณควรเรียกเก็บภาษีการขายจากลูกค้าทุกคนที่อยู่ในรัฐลุยเซียนาตามอัตราภาษีการขายของสถานที่จัดส่งสินค้า ซึ่งอาจรวมถึงอัตราภาษีของรัฐ มณฑล เมือง เขตแพริช และเขตรวมกัน

ในลุยเซียนา ธุรกิจที่มีใบอนุญาตแบบมาตรฐานจะต้องรายงาน เรียกเก็บเงิน และนำส่งภาษีการขายในแต่ละเขตที่ตนทำการขาย ซึ่งเป็นเหตุผลหนึ่งที่ทำให้การปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านภาษีการขายในรัฐนี้อาจเป็นเรื่องที่ท้าทาย ส่วนใบอนุญาตประเภทผู้ขายจากระยะไกลจะรายงาน เรียกเก็บเงิน และนำส่งภาษีการขายในแบบฟอร์มเดียว สำหรับใบอนุญาตประเภทผู้ทำการตลาดทางตรงจะเรียกเก็บและนำส่งในอัตราคงที่และไม่ต้องใช้ข้อมูลของเขต

ระบบภาษีการขายปัจจุบันในรัฐลุยเซียนากำหนดให้ธุรกิจต้องรักษารายงานภาษีการขาย เก็บภาษีการขาย และนำส่งในแต่ละเขตแพริชที่ทำธุรกิจ มีเขตแพริชทั้งหมด 64 เขต ซึ่งหมายความว่าธุรกิจอาจต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีการขายใน 64 เขตแพริชเพิ่มเติมจากการยื่นภาษีการขายของรัฐ ไม่ว่าอย่างไรก็ตาม ผู้ขายทางไกลและนักการตลาดโดยตรงจะยื่นแบบแสดงรายการภาษีการขายเพียงรายการเดียวเท่านั้น

วิธีเตรียมแบบแสดงรายการภาษีการขายในลุยเซียนาของคุณ

ก่อนที่จะเริ่มรายการคืนภาษี สิ่งสำคัญคือต้องทราบความถี่ในการยื่นของคุณ คุณจะได้รับมอบหมายความถี่ในการยื่นแบบเมื่อจดทะเบียนใบอนุญาตการขาย ในลุยเซียนา คุณจะต้องยื่นและนำส่งภาษีการขายเป็นรายเดือนหรือรายไตรมาส

การคืนภาษีการขายในลุยเซียนาจะครบกำหนดในวันที่ 20 ของเดือนถัดจากรอบระยะเวลาการรายงาน หากวันครบกำหนดการยื่นตรงกับวันหยุดสุดสัปดาห์หรือวันหยุดนักขัตฤกษ์ โดยทั่วไปภาษีการขายจะครบกำหนดในวันทำการถัดไป

เพื่อเตรียมการยื่นแบบแสดงรายการภาษี คุณจะเริ่มต้นด้วยการรวบรวมข้อมูลยอดขายสำหรับช่วงเวลาเสียภาษี ซึ่งอาจเป็นเดือน ปี หรือไตรมาส โดยทั่วไปแล้ว การยื่นแบบแสดงรายการภาษีการขายจำเป็นต้องใช้ข้อมูลการทำธุรกรรมการขายดังต่อไปนี้

• ยอดขายรวม
  
• ยอดขายที่ต้องเสียภาษีแยกตามประเภท
  
• ยอดขายที่ไม่ต้องเสียภาษีแยกตามประเภท
  
• การหักลดหย่อน เช่น ค่าขนส่ง
  
• ภาษีการขายที่เรียกเก็บทั้งหมด
  

ระบุธุรกรรมยอดขายที่ต้องเสียภาษี

ธุรกิจจะต้องทราบข้อมูล 2 ประการเพื่อทำรายการคืนภาษีการขายในลุยเซียนา ได้แก่ ยอดขายเท่าใด ทั้งยอดขายรวมและยอดขายที่ต้องเสียภาษี และขายให้กับใคร

หากยอดขายที่ต้องเสียภาษีไม่ถึงเกณฑ์ความเชื่อมโยงทางเศรษฐกิจในลุยเซียนา ก็อาจไม่ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีการขาย เกณฑ์ความเชื่อมโยงทางเศรษฐกิจคือยอดขายรวม 100,000 ดอลลาร์สหรัฐต่อปี

นอกจากจะต้องเป็นไปตามเกณฑ์ความเชื่อมโยงทางเศรษฐกิจแล้ว หากธุรกิจมีพนักงาน สำนักงาน หรือคลังสินค้าตั้งอยู่ในลุยเซียนาและขายสินค้าและ/หรือบริการที่ต้องเสียภาษี ธุรกิจจะต้องเรียกเก็บภาษีการขายจากธุรกรรมที่ต้องเสียภาษีทั้งหมด ยื่นแบบ และจ่ายเงินในจำนวนที่เหมาะสมให้กับรัฐ สำหรับผู้ขายจากระยะไกลหรืออีคอมเมิร์ซ โดยทั่วไปค่าจัดส่งในลุยเซียนาก็ต้องเสียภาษีเช่นกัน

วิธีจัดการการยกเว้นภาษีการขายในลุยเซียนา

นอกจากระบบแยกตามเขตแล้ว อีกเหตุผลหนึ่งที่การปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านภาษีการขายในลุยเซียนามีความซับซ้อนก็เนื่องจากมีข้อยกเว้น การแยกส่วน และเครดิตภาษีการขายจำนวนมากในรัฐ ทำให้ผู้ขายระบุได้ยากว่าควรเรียกเก็บเงินค่าภาษีการขายสำหรับผลิตภัณฑ์ใดเมื่อใด รัฐมีการยกเว้น การแยกส่วน และเครดิตภาษีการขายทั้งหมด 192 รายการ ธุรกรรมปลอดภาษีส่วนใหญ่จัดอยู่ในหมวดหมู่การค้าหลักๆ ไม่กี่หมวดหมู่ ได้แก่

• การขายเพื่อขายต่อ (ขายส่ง): สินค้าที่ซื้อโดยผู้จัดจำหน่ายหรือผู้ค้าปลีกที่จดทะเบียนซึ่งมีวัตถุประสงค์เพื่อขายต่อโดยเฉพาะหรือเพื่อผลิตเป็นสินค้าที่จับต้องได้เพื่อขายต่อ จะได้รับการยกเว้นภาษีการขาย
  
• การขายของรัฐบาลและสถาบัน: การขายตรงหรือบริการที่ทำให้กับรัฐบาลสหรัฐอเมริกา รัฐลุยเซียนา หรือหน่วยงานย่อยทางการเมืองในท้องถิ่นและหน่วยงานของรัฐ ได้รับการยกเว้นภาษีอย่างสมบูรณ์
  
• การค้าระหว่างรัฐโดยสุจริต: สินค้าที่จัดส่งหรือส่งตรงไปยังผู้บริโภคนอกรัฐผ่านบริการขนส่งทั่วไปจะไม่รวมอยู่ในภาษีการขายของลุยเซียนา โดยมีข้อแม้ว่าการจัดส่งจะต้องมีเอกสารใบรับสินค้าหรือเอกสารกำกับการจัดส่งที่ถูกต้อง
  
• สินค้าอุปโภคบริโภคที่จำเป็น: ในระดับรัฐ สินค้าอุปโภคบริโภคที่จำเป็นเฉพาะเจาะจง เช่น ยาตามใบสั่งแพทย์ อุปกรณ์ทางการแพทย์ตามใบสั่งแพทย์ สาธารณูปโภคในบ้าน และอาหารสำหรับการบริโภคในบ้าน ได้รับการยกเว้นตามกฎหมาย
  

ดูรายการยกเว้นทั้งหมดได้ที่เว็บไซต์ของรัฐ

ข้อควรพิจารณาเพิ่มเติม

นอกจากนี้ ยังมีข้อกำหนดอื่นๆ อีกสองสามข้อที่ต้องพิจารณาเมื่อคุณเตรียมแบบแสดงรายการภาษีการขายของรัฐลุยเซียนา:

• การคืนภาษีเป็นศูนย์: ลุยเซียนากำหนดให้ธุรกิจที่มีใบอนุญาตการขายยื่นแบบแสดงรายการภาษีการขายในวันครบกำหนด แม้ว่าคุณจะไม่มีภาษีการขายที่ต้องรายงานหรือจ่ายก็ตาม หากคุณไม่ยื่นแบบ ลุยเซียนาจะเรียกเก็บค่าปรับการยื่นล่าช้าแม้ว่าคุณจะไม่ได้ค้างชำระภาษีการขายก็ตาม
  
• การคืนภาษีล่าช้า: หากยื่นแบบแสดงรายการภาษีการขายล่าช้า จะต้องเสียค่าปรับกรณีค้างชำระ 5% ของภาษีที่ต้องชำระในแต่ละ 30 วัน แต่ไม่เกิน 25% ของภาษีสุทธิที่ต้องชำระ ดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับนโยบายการยื่นล่าช้าของรัฐได้ที่เว็บไซต์ของรัฐ
  

สำหรับผู้ขายจากระยะไกลหรือธุรกิจ SaaS นอกรัฐ การติดตามปริมาณธุรกรรมทางอิเล็กทรอนิกส์เป็นสิ่งสำคัญ ลุยเซียนาขยายฐานภาษีการขายให้ครอบคลุมผลิตภัณฑ์ดิจิทัล บริการข้อมูล และซอฟต์แวร์ที่เข้าถึงได้จากระยะไกลในช่วงต้นปี 2025 ซึ่งหมายความว่าการดาวน์โหลด SaaS และระบบคลาวด์จะต้องเสียภาษีในระดับรัฐและเขต ยอดขายดิจิทัลยังนับรวมในเกณฑ์ความเชื่อมโยงทางเศรษฐกิจที่ 100,000 ดอลลาร์สหรัฐด้วย

วิธียื่นและนําส่งภาษีการขายในรัฐลุยเซียนา

วิธีการยื่นแบบแสดงรายการภาษีการขายในรัฐลุยเซียนาจะขึ้นอยู่กับประเภทใบอนุญาตของคุณ ด้านล่างนี้คือวิธีการยื่นและนำส่งภาษีการขายที่แตกต่างกันในรัฐลุยเซียนา

• ผู้ทำการตลาดทางตรง: ยื่นแบบโดยใช้Louisiana Taxpayer Access Point (LaTAP)
  
• ผู้ขายจากระยะไกล: ยื่นแบบโดยใช้เว็บไซต์สำหรับผู้ขายจากระยะไกล
  
• มาตรฐาน: ยื่นแบบโดยใช้เว็บไซต์ Parish E-File
  

Stripe Tax ช่วยเหลือคุณได้อย่างไร

Stripe Tax ลดความยุ่งยากในการปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านภาษี เพื่อให้คุณมีเวลาไปมุ่งเน้นที่การเติบโตของธุรกิจของคุณ เริ่มเรียกเก็บภาษีทั่วโลกได้โดยการเพิ่มโค้ดเพียงบรรทัดเดียวในการผสานการทำงานที่คุณมีอยู่ คลิกปุ่มในแดชบอร์ด หรือใช้ API ที่ทรงพลังของเรา

Stripe Tax ช่วยให้คุณติดตามภาระหน้าที่และแจ้งเตือนเมื่อคุณมียอดถึงเกณฑ์การจดทะเบียนภาษีอิงตามธุรกรรม Stripe ของคุณ และยังจดทะเบียนเพื่อเรียกเก็บภาษีในนามของคุณในสหรัฐอเมริกา ยื่นแบบโดยอัตโนมัติในสหรัฐอเมริกาผ่านแดชบอร์ด และจัดการการยื่นแบบทั่วโลกผ่านพาร์ทเนอร์ที่เชื่อถือได้ได้อีกด้วย Stripe Tax จะคำนวณและเรียกเก็บภาษีการขาย ภาษีมูลค่าเพิ่ม และ GST ให้โดยอัตโนมัติในรายการต่อไปนี้

• สินค้าและบริการดิจิทัลในทุกรัฐของสหรัฐอเมริกาและกว่า 100 ประเทศ
  
• สินค้าที่จับต้องได้ในทุกรัฐของสหรัฐอเมริกาและ 42 ประเทศ
  

Stripe Tax ช่วยคุณทำสิ่งต่อไปนี้ได้

• ทำความเข้าใจว่าจะจดทะเบียนและเรียกเก็บภาษีที่ไหน: ดูตำแหน่งที่ตั้งที่คุณต้องเรียกเก็บภาษีโดยอิงตามธุรกรรมใน Stripe หลังจากจดทะเบียนแล้ว คุณสามารถเปิดใช้การเรียกเก็บภาษีในรัฐหรือประเทศใหม่ได้ภายในไม่กี่วินาที คุณสามารถเริ่มเรียกเก็บภาษีได้โดยเพิ่มโค้ดเพียงบรรทัดเดียวในการผสานการทำงาน Stripe ที่คุณมีอยู่ หรือเพิ่มการเรียกเก็บภาษีด้วยการคลิกเพียงปุ่มเดียวในแดชบอร์ด Stripe

• จดทะเบียนชำระภาษี: หากคุณมีธุรกิจอยู่ในสหรัฐอเมริกา สามารถให้ Stripe จัดการการจดทะเบียนภาษีแทนคุณ ช่วยกรอกรายละเอียดการสมัครล่วงหน้าและรับประโยชน์จากขั้นตอนที่ง่ายขึ้น ถ้าคุณอยู่นอกประเทศสหรัฐอเมริกา Stripe พาร์ทเนอร์กับ Taxually ในการจดทะเบียนภาษีกับสำนักงานสรรพากรในพื้นที่ ให้คุณประหยัดเวลาและปฏิบัติตามระเบียบข้อบังคับท้องถิ่นได้ง่ายขึ้น

• เรียกเก็บภาษีโดยอัตโนมัติ: Stripe Tax คำนวณและเรียกเก็บเงินภาษีที่ค้างชำระตามจำนวนที่ถูกต้องไม่ว่าคุณจะจำหน่ายผลิตภัณฑ์อะไรหรือขายที่ไหนก็ตาม รองรับผลิตภัณฑ์และบริการหลายร้อยรายการ และมีข้อมูลล่าสุดเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงกฎและอัตราภาษี

• ลดความซับซ้อนของการยื่นแบบ: Stripe Tax ทำการยื่นแบบในสหรัฐอเมริกาโดยอัตโนมัติ ในแดชบอร์ด ซึ่งขับเคลื่อนโดย TaxJar สำหรับการยื่นแบบทั่วโลก Stripe Tax จะผสานการทำงานเข้ากับพาร์ทเนอร์ด้านการยื่นแบบ อย่างราบรื่น ดังนั้นการยื่นแบบทั่วโลกของคุณจึงถูกต้องและทันเวลา ให้พาร์ทเนอร์ของเราจัดการการยื่นแบบแทนคุณ เพื่อให้คุณมุ่งเน้นที่การขยายธุรกิจได้

ดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับ Stripe Tax หรือเริ่มใช้งานเลยวันนี้