Die besonderen Vorschriften von Louisiana in Bezug auf steuerpflichtige Güter und die unterschiedlichen Steuersätze in den einzelnen Gerichtsbarkeiten können die Steuerkonformität (Tax Compliance) bei der Sales Tax zu einer Herausforderung machen. Im Gegensatz zu US-Bundesstaaten mit stark zentralisierten Systemen für den Steuereinzug gibt es in Louisiana ein komplexes, zweistufiges System, bei dem die Regierung des Bundesstaates und die einzelnen lokalen Gemeinden die Steuern unabhängig voneinander verwalten.

Aufgrund der großen Anzahl von Gemeinden in diesem US-Bundesstaat muss Ihr Unternehmen die Adressen aller Kundinnen und Kunden erfassen, um die Sales Tax korrekt einziehen und eine Sales Tax-Erklärung einreichen zu können. Mit Sales Tax-Software wird dies wesentlich einfacher, da sie die Berechnung der Sales Tax über mehrere Gerichtsbarkeiten hinweg automatisiert. Der Basissatz des Bundesstaats liegt zwar bei 4,5 %, doch in einigen Gemeinden kann der kombinierte Steuersatz für die Sales Tax [auf bis zu 12,95 %](https://blog.usgeocoder.com/2026-sales-tax-by-state-louisiana/#:~:text=Municipalities%20(Incorporated%20Cities) steigen.

Das Erstellen einer Verkaufssteuererklärung in Louisiana ist ein dreistufiger Prozess. Unternehmen müssen zunächst herausfinden, wie die Verkaufssteuer in Louisiana erhoben wird, dann die Erklärung vorbereiten und schließlich die Unterlagen einreichen und die Steuerbeträge abführen. Wenn Sie diesen Prozess einhalten, lässt sich Ihre Steuererklärung reibungslos und korrekt vorbereiten und ausfüllen.

Worum geht es in diesem Artikel?

• So ziehen Sie Sales Tax in Louisiana ein
  
• Vorbereitung der Sales Tax-Erklärung in Louisiana
  
• Identifizierung steuerpflichtiger Umsatztransaktionen
  
• Einreichung und Abführung der Sales Tax in Louisiana
  
• So kann Stripe Tax Sie unterstützen
  

Wie wird die Verkaufssteuer in Louisiana erhoben?

Bevor Sie mit dem Einzug von Sales Tax beginnen, sollten Sie zunächst feststellen, ob die Produkte oder Dienstleistungen, die Sie verkaufen, steuerpflichtig sind. Stellen Sie außerdem sicher, dass Sie für den Einzug der Sales Tax in Louisiana registriert sind. Je nach Geschäftsaktivitäten können Sie sich in Louisiana für unterschiedliche Lizenzarten registrieren: „Direct Marketer“ (Direktvermarkter/in), „Remote Seller“ (Fernverkäufer/in) oder Standard.

Im nächsten Schritt wird festgelegt, wie viel Sales Tax Sie einziehen müssen. Ähnlich wie Countys oder Boroughs in anderen US-Bundesstaaten ist Louisiana in sogenannte „Parishes“ (Gemeinden) unterteilt. Louisiana ist ein US-Bundesstaat mit Sales Tax nach dem Bestimmungsort. Das bedeutet, dass Sie für alle Kundinnen und Kunden in Louisiana den Steuersatz am Lieferort in Rechnung stellen müssen. Das kann eine Kombination aus Steuersätzen auf Bundesstaats-, County-, Stadt-, Gemeinde- und Bezirksebene sein.

Unternehmen mit Standardlizenzen sind in Louisiana dazu verpflichtet, Sales Tax für jede einzelne Gemeinde zu melden, einzuziehen und abzuführen, in der sie Umsätze erzielen. Das ist einer der Gründe, warum die Einhaltung der Steuerkonformität (Tax Compliance) dort eine Herausforderung sein kann. Bei Lizenzen für Fernverkäuferinnen und -verkäufer wird die Sales Tax auf einem einzigen Formular gemeldet, eingezogen und abgeführt. Mit einer Lizenz für Direktvermarkterinnen und -vermarkter wird ein Pauschalsatz eingezogen und abgeführt, und es sind keine Gemeindendaten erforderlich.

Das derzeitige System der Verkaufssteuer in Louisiana erfordert von den Unternehmen, dass sie in jedem einzelnen Parish, in dem sie geschäftlich tätig sind, Verkaufssteuerberichte führen, Verkaufssteuer einziehen und abführen. Da es insgesamt 64 Parishes gibt, kann es sein, dass ein Unternehmen zusätzlich zur Verkaufssteuer des Bundesstaates in 64 verschiedenen Parishes eine Steuererklärung abgeben muss. Fernverkäufer/innen und Direktvermarkter/innen müssen jedoch nur eine Verkaufssteuererklärung abgeben.

So bereiten Sie Ihre Verkaufssteuererklärung für Louisiana vor

Bevor Sie mit Ihrer Steuererklärung beginnen, müssen Sie unbedingt Ihr Meldeintervall kennen. Das Meldeintervall wird Ihnen zugewiesen, wenn Sie sich für Ihre Genehmigung für die Sales Tax registrieren. In Louisiana müssen Sie die Sales Tax entweder monatlich oder vierteljährlich melden und abführen.

Die Sales Tax-Erklärungen in Louisiana sind immer am 20. des Monats fällig, der auf den Meldezeitraum folgt. Wenn das Fälligkeitsdatum auf ein Wochenende oder einen Feiertag fällt, ist die Sales Tax in der Regel am nächsten Werktag fällig.

Für die Vorbereitung einer Steuererklärung sind zunächst die Umsatzinformationen für den betreffenden Steuerzeitraum zu erfassen – einen Monat, ein Jahr oder ein Quartal. In einer Verkaufssteuererklärung müssen im Allgemeinen folgende Angaben zu Verkaufstransaktionen gemacht werden:

• Bruttoumsätze
  
• Steuerpflichtige Umsätze nach Art
  
• Nicht steuerpflichtige Umsätze nach Art
  
• Abzüge wie Versandkosten
  
• Insgesamt eingezogene Sales Tax
  

Steuerpflichtige Verkaufstransaktionen ermitteln

Unternehmen müssen zwei Dinge wissen, um ihre Sales Tax-Erklärung für Louisiana auszufüllen: wie viel sie verkauft haben, sowohl an Gesamtumsätzen als auch an steuerpflichtigen Umsätzen, und an wen sie verkauft haben.

Wenn die Menge der steuerpflichtigen Umsätze in Louisiana nicht den Schwellenwert für einen wirtschaftlichen Nexus erreicht, ist möglicherweise keine Sales Tax-Erklärung erforderlich. Der Schwellenwert für einen wirtschaftlichen Nexus liegt bei 100.000 $ Bruttoumsatz pro Jahr.

Wenn ein Unternehmen nicht nur Schwellenwerte für einen wirtschaftlichen Nexus erreicht, sondern auch über Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter, ein Büro oder ein Lager in Louisiana verfügt und steuerpflichtige Waren und/oder Dienstleistungen verkauft, muss das Unternehmen für alle steuerpflichtigen Transaktionen Sales Taxes einziehen, Erklärungen einreichen und den entsprechenden Betrag an den Bundesstaat zahlen. Für Fern- oder E-Commerce-Verkäuferinnen und -Verkäufer sind die Versandkosten in Louisiana in der Regel ebenfalls steuerpflichtig.

Umgang mit Sales Tax-Befreiungen in Louisiana

Neben dem gemeindespezifischen System ist ein weiterer Grund für die Komplexität der Steuerkonformität für die Sales Tax in Louisiana die große Anzahl an Befreiungen, Ausnahmen und Sales Tax-Gutschriften in dem Bundesstaat. Für Verkäuferinnen und Verkäufer ist es schwierig zu bestimmen, wann sie für ein Produkt Sales Tax berechnen sollten. Der Bundesstaat verfügt über insgesamt 192 Sales Tax-Befreiungen, -Ausnahmen und -Gutschriften. Die große Mehrheit der steuerfreien Transaktionen fällt in einige wenige primäre Handelskategorien:

• Verkäufe zum Wiederverkauf (Großhandel): Artikel, die von einem registrierten Vertriebshändler oder Einzelhändler gekauft wurden und ausschließlich für den Wiederverkauf bestimmt sind oder zu materiellen Produkten für den Wiederverkauf verarbeitet werden sollen, sind von der Sales Tax befreit.
  
• Staatliche und institutionelle Verkäufe: Direktverkäufe oder Dienstleistungen, die für die Regierung der USA, den Bundesstaat Louisiana oder eine lokale politische Unterabteilung und Regierungsbehörde erbracht werden, sind vollständig von der Steuer befreit.
  
• Bona-fide-zwischenstaatlicher Handel: Waren, die über einen Paketdienst direkt an eine Verbraucherin oder einen Verbraucher außerhalb des Bundesstaates versandt oder geliefert werden, sind von der Sales Tax in Louisiana ausgenommen, sofern die Lieferung durch einen gültigen Frachtbrief oder ein Lademanifest dokumentiert ist.
  
• Wesentliche Konsumgüter: Auf Bundesstaatsebene sind bestimmte Güter des täglichen Bedarfs von Verbraucherinnen und Verbrauchern – wie verschreibungspflichtige Medikamente, verschreibungspflichtige medizinische Geräte, Versorgungsleistungen für Privathaushalte und Lebensmittel für den heimischen Verzehr – gesetzlich befreit.
  

Eine vollständige Liste der Befreiungen finden Sie auf der Website des Bundesstaates.

Zusätzliche Überlegungen

Darüber hinaus müssen Sie bei der Erstellung Ihrer Verkaufssteuererklärung in Louisiana noch einige andere Anforderungen beachten:

• Nullmeldungen: Louisiana verlangt von jedem Unternehmen mit einer Sales Tax-Genehmigung, am Fälligkeitsdatum eine Sales Tax-Erklärung einzureichen, selbst wenn Sie keine Sales Tax zu melden oder zu zahlen haben. Wenn Sie die Erklärung nicht einreichen, erhebt Louisiana eine Strafe für die verspätete Einreichung, selbst wenn Sie keine Sales Tax schulden.
  
• Verspätete Meldungen: Wenn eine Sales Tax-Erklärung verspätet eingereicht wird, wird eine Säumnisstrafe von 5 % der fälligen Steuer für jeweils 30 Tage verhängt, die jedoch 25 % der fälligen Nettosteuer nicht überschreiten darf. Weitere Informationen zur Richtlinie des Bundesstaates für verspätete Einreichungen finden Sie auf der Website des Bundesstaates.
  

Für Fernverkäuferinnen und -verkäufer oder Out-of-State-SaaS-Unternehmen ist die Überwachung des elektronischen Transaktionsvolumens von entscheidender Bedeutung. Louisiana hat Anfang 2025 seine Bemessungsgrundlage für die Sales Tax auf digitale Produkte, Informationsdienste und aus der Ferne abgerufene Software ausgeweitet, was bedeutet, dass SaaS- und Cloud-basierte Downloads auf Ebene der Bundesstaaten und Gemeinden steuerpflichtig sind. Digitale Verkäufe zählen ebenfalls zum Schwellenwert für einen wirtschaftlichen Nexus von 100.000 $.

Anmeldung und Abführung der Verkaufssteuer in Louisiana

Wie Sie die Umsatzsteuer in Louisiana anmelden, hängt von Ihrem Lizenztyp ab. Nachfolgend finden Sie die verschiedenen Möglichkeiten zur Anmeldung und Abführung der Verkaufssteuer in Louisiana:

• Direktvermarkter/innen: Über den Taxpayer Access Point (LaTAP) in Louisiana einreichen.
  
• Fernverkäufer/innen: Über die Website für Fernverkäufer/innen einreichen.
  
• Standard: Über die Parish E-File-Website einreichen.
  

So kann Stripe Tax Sie unterstützen

Stripe Tax reduziert die Komplexität der Steuerkonformität, damit Sie sich auf das Wachstum Ihres Unternehmens konzentrieren können. Beginnen Sie mit der weltweiten Steuererhebung, indem Sie Ihrer bestehenden Integration eine einzige Codezeile hinzufügen, im Dashboard auf eine Schaltfläche klicken oder unsere leistungsstarke API nutzen.

Stripe Tax unterstützt Sie dabei, Ihre Verpflichtungen zu überwachen. Das Tool benachrichtigt Sie, wenn Sie aufgrund Ihrer Stripe-Transaktionen einen Schwellenwert für die Steuerregistrierung überschreiten. Außerdem kann sich das Tool in Ihrem Namen für den Steuereinzug registrieren, US-Steuererklärungen im Dashboard automatisieren und globale Steuererklärungen über vertrauenswürdige Partner/innen verwalten. Stripe Tax berechnet Sales Tax, Mehrwertsteuer und GST automatisch und zieht sie ein für:

• Digitale Waren und Dienstleistungen in allen US-Bundesstaaten und in über 100 Ländern
  
• Physische Waren in allen US-Bundesstaaten und in 42 Ländern
  

Stripe Tax kann Sie bei Folgendem unterstützen:

• Steuerliche Melde- und Erhebungspflichten ermitteln:: Erkennen Sie anhand Ihrer Stripe-Transaktionen, wo Sie Steuern einziehen müssen, und aktivieren Sie die Steuereinziehung in neuen Bundesstaaten und Ländern in Sekunden. Fügen Sie dafür eine Codezeile in Ihre bestehende Stripe-Integration ein oder aktivieren Sie die Steuereinziehung mit einem Mausklick im Stripe-Dashboard.

• Registrierung zur Steuerzahlung: Wenn Sie sich in den USA für die Sales Tax registrieren müssen, beauftragen Sie Stripe mit der Verwaltung Ihrer Steuerregistrierungen. Profitieren Sie von einem vereinfachten Prozess, bei dem die Daten für das Anmeldeformular vorab ausgefüllt werden – das spart Ihnen Zeit und vereinfacht die Einhaltung der lokalen Vorschriften. Wenn Sie Hilfe bei der Registrierung außerhalb der USA benötigen, arbeitet Stripe mit Taxually zusammen, um Ihnen bei der Registrierung bei den lokalen Steuerbehörden zu helfen.

• Steuern automatisch erheben: Stripe Tax berechnet und erhebt den richtigen Steuerbetrag unter Berücksichtigung von Produktangebot und Verkaufsort. Stripe Tax eignet sich für unzählige Produkte und Dienstleistungen und ist bei Steuerregelungen und Steuersätzen immer auf dem neuesten Stand.

• Einfachere Einreichung: Stripe Tax automatisiert US-Steuererklärungen im Dashboard. Dies wird von TaxJar unterstützt. Für weltweite Einreichungen lässt sich Stripe Tax nahtlos in Filing-Partner/innen integrieren, sodass Ihre globalen Steuererklärungen korrekt und fristgerecht erfolgen. Überlassen Sie die Einreichungen unseren Partnerinnen und Partnern, damit Sie sich auf das Wachstum Ihres Unternehmens konzentrieren können.

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