การจัดการภาษีในระดับโลกไม่ใช่แค่ปัญหาทางการเงินเท่านั้น แต่ยังเป็นปัญหาเรื่องการประสานงานระหว่างประเทศด้วย ยิ่งธุรกิจดำเนินกิจการในหลายตลาด ก็ยิ่งมีแนวโน้มที่กฎระเบียบทางภาษีในท้องถิ่นจะขัดแย้งกัน วันครบกำหนดทับซ้อนกัน และความไม่สอดคล้องเล็กๆ น้อยๆ กลายเป็นความเสี่ยงที่ใหญ่ขึ้น ดังนั้นคุณต้องยื่นภาษีในเขตอำนาจศาลแต่ละแห่งให้ทันเวลาและตรวจสอบให้มั่นใจว่าการยื่นภาษีทั้งหมดนั้นมีข้อมูลที่สอดคล้องกัน ธุรกิจหลายแห่งใช้บริการด้านภาษีระดับโลกเพื่อลดความซับซ้อนในกระบวนการนี้ ตลาดทั่วโลกสำหรับบริการภาษีธุรกิจคาดว่าจะมีมูลค่าเพิ่มขึ้นจาก 60.32 พันล้านดอลลาร์สหรัฐในปี 2024 ไปเป็น 107.74 พันล้านดอลลาร์สหรัฐในปี 2033

ในบทความนี้เราจะอธิบายว่าบริการด้านภาษีระดับโลกช่วยให้ธุรกิจมีความสอดคล้อง ปฏิบัติตามข้อกำหนด และก้าวหน้าได้อย่างไร

บทความนี้ให้ข้อมูลอะไรบ้าง

• บริการด้านภาษีระดับโลกคืออะไร
  
• ขอบเขตของบริการด้านภาษีระดับโลกสำหรับธุรกิจระหว่างประเทศคืออะไร
  
• เหตุใดธุรกิจจึงต้องใช้บริการด้านภาษีระดับโลก
  
• บริการด้านภาษีระดับโลกช่วยจัดการความเสี่ยงทางภาษีได้อย่างไร
  
• ธุรกิจควรเลือกผู้ให้บริการภาษีระดับโลกอย่างไร
  

บริการด้านภาษีระดับโลกคืออะไร

บริการด้านภาษีระดับโลกช่วยธุรกิจจัดการกฎระเบียบทางภาษีและข้อกำหนดการรายงานของประเทศที่บริษัทเข้าไปดำเนินธุรกิจ บริการเหล่านี้ครอบคลุมวงจรภาษีทั้งหมดในเขตอำนาจศาลนั้น ตั้งแต่การวางแผน การปฏิบัติตามข้อกำหนด การรายงาน และการจัดการความเสี่ยง

บริการด้านภาษีระดับโลกช่วยในเรื่องต่างๆ ต่อไปนี้

• จัดเตรียมและยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ ภาษีการขาย ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) และ ภาษีสินค้าและบริการ (GST)
  
• ติดตามกฎระเบียบที่เปลี่ยนแปลงอยู่เสมอ รวมถึงกฎระเบียบขององค์การเพื่อความร่วมมือทางเศรษฐกิจและการพัฒนา (OECD) และการปฏิรูปภาษีในท้องถิ่น
  
• ออกแบบโครงสร้างบริษัทที่มีความสมดุลระหว่างประสิทธิภาพทางภาษีกับความต้องการทางกฎหมายและการดำเนินงาน
  

บริษัทข้ามชาติ แม้แต่บริษัทขนาดเล็ก ต้องจัดการกับกรอบภาษีจำนวนมากในเวลาเดียวกัน เพราะทุกประเทศ (และบางภูมิภาคและรัฐ) ต่างก็มีกฎ ระดับเกณฑ์ เส้นตาย และมาตรฐานเอกสารที่แตกต่างกันไป ซึ่งผู้ให้บริการภาษีระดับโลกจะช่วยให้ธุรกิจปรับตัวและปฏิบัติตามข้อกำหนดในสภาพแวดล้อมทางภาษีที่แตกต่างกันเช่นนี้

บริการที่ดีที่สุดจะช่วยบริษัทปฏิบัติตามข้อกำหนดและสามารถแสดงให้เห็นโอกาสต่างๆ เช่น การขอคืน VAT การปรับปรุงโครงสร้างนิติบุคคล และการลดความยุ่งยากทางภาษีในแผนการขยายกิจการ

ขอบเขตของบริการด้านภาษีระดับโลกสำหรับธุรกิจระหว่างประเทศคืออะไร

รูปแบบการยื่น เกณฑ์ กำหนดเวลา และความเสี่ยงในการตรวจสอบจะแตกต่างกันไปตามตลาด สิ่งที่ถือว่าใช้ลดหย่อนภาษีได้ในประเทศหนึ่งอาจไม่เป็นเช่นนั้นในอีกประเทศหนึ่ง สิ่งที่ได้รับการยกเว้นภาษีในภูมิภาคหนึ่งอาจต้องเสียภาษีในอีกภูมิภาคหนึ่งก็ได้ บริการด้านภาษีระดับโลกช่วยให้ธุรกิจจัดการภาษีในสเกลใหญ่ๆ ได้ รวมถึงพรมแดน ระบบภาษี และกรอบกฎหมายที่มักขัดแย้งกัน

บริการเหล่านี้ครอบคลุมสิ่งต่างๆ ต่อไปนี้

คำแนะนำและการจัดโครงสร้างภาษี

บริการด้านภาษีระดับโลกให้คำแนะนำเกี่ยวกับวิธีการจัดโครงสร้างการดำเนินงาน ธุรกรรม และนิติบุคคลในลักษณะที่สร้างสมดุลระหว่างประสิทธิภาพด้านภาษีกับการปฏิบัติตามข้อกำหนด ซึ่งมักรวมถึงคำแนะนำเกี่ยวกับบริษัทโฮลดิ้ง การเป็นเจ้าของทรัพย์สินทางปัญญา (IP) ข้อตกลงระหว่างบริษัท และข้อกำหนดด้านสาระสำคัญในท้องถิ่น

การปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านภาษีข้ามชาติ

บริการเหล่านี้ให้การสนับสนุนเกี่ยวกับภาษีเงินได้ของบริษัท ภาษีหัก ณ ที่จ่าย และภาระภาษีโดยตรงอื่นๆ ในแต่ละเขตอำนาจศาลที่ธุรกิจมีส่วนเกี่ยวข้อง ไม่ว่าจะผ่านบริษัทย่อยในท้องถิ่น สถานประกอบการถาวร หรือการดำเนินงานดิจิทัลที่ทำให้เกิดสถานะต้องเสียภาษี

การจัดการภาษีทางอ้อม

บริการภาษีทั่วโลกช่วยธุรกิจจัดการกับระบบภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT), GST, และภาษีการขายที่แตกต่างกันไปตามประเทศ ภูมิภาค ภาคส่วน และแม้แต่ประเภทผลิตภัณฑ์ ซึ่งรวมถึงการจดทะเบียน การกำหนดอัตราภาษี การจัดเตรียมแบบแสดงรายการภาษี การรายงาน และกระบวนการเรียกคืน

การรายงานและการเปิดเผยข้อมูลทางภาษี

บริการเหล่านี้ให้ความช่วยเหลือเกี่ยวกับกรอบการรายงานเช่นการรายงานตามประเทศ (CbC) และการเปิดเผยข้อมูลที่จำเป็น เช่น ข้อบังคับเกี่ยวกับความร่วมมือทางการบริหาร (DAC6)ของสหภาพยุโรป ซึ่งกำหนดให้มีการเปิดเผยข้อมูลอย่างละเอียดและฝ่ายการเงินและกฎหมายจะต้องทำงานร่วมกันอย่างใกล้ชิด บริการช่วยให้มั่นใจว่าการรายงานถูกต้อง ทันเวลา และสอดคล้องกับมาตรฐานระดับโลก

การติดตามกฎระเบียบอย่างต่อเนื่อง

บริการเหล่านี้จะติดตามการเปลี่ยนแปลงของกฎหมายภาษีและการบังคับใช้กฎหมายในตลาดต่างๆ อย่างต่อเนื่อง ตั้งแต่การเปลี่ยนแปลงอัตราและเกณฑ์ภาษีไปจนถึงระบบการรายงานภาษีแบบใหม่ โดยผู้ให้บริการจะแปลการอัปเดตเหล่านั้นให้เป็นแผนปฏิบัติการที่ช่วยให้ธุรกิจเตรียมพร้อมรับมือกับความเสี่ยงใหม่ๆ และภาระในการปฏิบัติตามข้อกำหนด

การสนับสนุนเกี่ยวกับข้อพิพาทและการตรวจสอบ

เมื่อหน่วยงานภาษีตั้งข้อสงสัยต่อแนวปฏิบัติทางภาษีที่บริษัทเลือกใช้ ไม่ว่าจะโดยการสอบถาม การตรวจสอบสถานที่ทำงาน หรือการประเมินอย่างเป็นทางการ บริษัทผู้ให้บริการด้านภาษีระดับโลกจะช่วยธุรกิจรับมือกับสถานการณ์เหล่านี้ด้วยการจัดเตรียมเอกสารสนับสนุน คำแนะนำเฉพาะเขตอำนาจศาล และกลยุทธ์การเจรจา

บริการด้านภาษีระดับโลกจะจัดเตรียมข้อเสนอที่แตกต่างกันซึ่งออกแบบมาให้ทำงานร่วมกันได้ ข้อตกลงระหว่างบริษัทของบริษัทจะมีผลต่อการจัดโครงสร้างภาษี ส่วนการจัดการ VAT ก็ขึ้นอยู่กับรูปแบบของนิติบุคคล บริษัทภาษีระดับโลกจะสร้างการเชื่อมต่อเหล่านั้นขึ้นมาเพื่อให้ธุรกิจไม่ต้องแก้ปัญหาด้านภาษีอย่างหนึ่งโดยการสร้างปัญหาเพิ่มขึ้นมาอีกอย่างหนึ่ง

เหตุใดธุรกิจจึงต้องใช้บริการด้านภาษีระดับโลก

แต่ละเขตอำนาจศาลมีกฎระเบียบ ข้อกำหนด และลำดับความสำคัญในการบังคับใช้ที่แตกต่างกันไป บริการด้านภาษีระดับโลกช่วยจัดการโครงสร้างที่แตกต่างเหล่านี้ในลักษณะที่สอดคล้องกัน เป็นไปตามข้อกำหนดทางกฎหมาย และยั่งยืน

โดยอย่างน้อยที่สุด ธุรกิจจะใช้ประโยชน์จากบริการเหล่านี้เพื่อทำสิ่งต่อไปนี้ได้

• ปฏิบัติตามข้อกำหนดในทุกที่ที่เข้าไปดำเนินงาน: การไม่ปฏิบัติตามเกณฑ์การจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มในตลาดหนึ่งหรือการไม่รายงานธุรกรรมในอีกตลาดหนึ่งอาจนำไปสู่การตรวจสอบ การลงโทษ หรือชื่อเสียงเสียหายได้ ซึ่งผู้ให้บริการด้านภาษีจะช่วยธุรกิจติดตามกฎระเบียบในท้องถิ่น วันครบกำหนด และมาตรฐานเอกสารต่างๆ
  
• สร้างความสอดคล้องในทุกเขตอำนาจศาล: หากไม่ประสานงานกัน การปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านภาษีของธุรกิจจะเป็นการยื่นภาษีในลักษณะที่กระจัดกระจาย ผู้ให้บริการระดับโลกจะช่วยรวบรวมข้อมูลสถานะภาษีและเอกสารต่างๆ เพื่อให้บริษัทไม่รายงานข้อมูลขัดแย้งระหว่างตลาดหนึ่งกับอีกตลาดหนึ่ง
  
• ลดการดำเนินการด้วยตัวเองและข้อผิดพลาด: การปฏิบัติข้อกำหนดในหลายประเทศอาจต้องใช้ข้อมูลหลายพันรายการ ตั้งแต่อัตราภาษีไปจนถึงแผนการยื่นภาษีระดับท้องถิ่น บริการด้านภาษีระดับโลกช่วยให้กระบวนการเหล่านี้เป็นระบบอัตโนมัติและสร้างมาตรฐานเดียวกันในทุกสิ่งทุกอย่างเท่าที่ทำได้และลดความเสี่ยงที่จะเกิดความไม่สอดคล้องหรือช่องว่าง
  
• สนับสนุนการขยายธุรกิจระหว่างประเทศ: การเจาะตลาดในประเทศใหม่อาจส่งผลให้ธุรกิจต้องจดทะเบียนภาษี ยื่นภาษีในท้องถิ่น และปฏิบัติตามภาระข้อผูกพันด้านการรายงานภาษีอย่างต่อเนื่อง ผู้ให้บริการด้านภาษีช่วยให้ธุรกิจประเมินข้อกำหนดล่วงหน้าและหลีกเลี่ยงความผิดพลาดที่มีค่าใช้จ่ายสูง
  
• สร้างสมดุลระหว่างประสิทธิภาพทางภาษีกับการจัดการความเสี่ยง: กลยุทธ์ทางภาษีคือการสร้างสมดุลระหว่างการลดภาระทางภาษีให้เหลือน้อยที่สุด แต่ก็ต้องไม่ใช้ช่องโหว่หรือโครงสร้างซับซ้อนมากเกินไปจนส่งผลเสียเมื่อมีการตรวจสอบ บริการระดับโลกช่วยให้ธุรกิจปรับสมดุลในเขตอำนาจศาลต่างๆ ที่มีมาตรฐานแตกต่างกันจนเป็นกลยุทธ์ที่ยอมรับได้ในทางกฎหมาย
  

สำหรับธุรกิจที่จัดการกับระบอบภาษีหลายแบบ ความผิดพลาดเล็กน้อยอาจสะสมไปเรื่อยๆ และเพิ่มความเสี่ยง บริการด้านภาษีระดับโลกจึงจัดทำโครงสร้าง คอยดูแล และมอบความเชี่ยวชาญในระดับท้องถิ่นเพื่อควบคุมความเสี่ยงดังกล่าว

บริการด้านภาษีระดับโลกช่วยจัดการความเสี่ยงทางภาษีได้อย่างไร

ความเสี่ยงด้านภาษีอาจปรากฏในรูปของการจ่ายภาษีไม่ครบถ้วน การวางแผนภาษีที่อาจถูกตีความว่าเป็นการเลี่ยงภาษี หรือเป็นข้อผิดพลาดที่ไม่ชัดเจน เช่น การไม่ได้จดทะเบียน การยื่นแบบที่ไม่สอดคล้องกัน เอกสารที่ไม่ชัดเจน และการตีความที่ขัดแย้งกันในเขตอำนาจศาลต่างๆ บริการด้านภาษีระดับโลกช่วยให้ธุรกิจระบุและบรรเทาปัญหาเหล่านี้ก่อนที่จะต้องเสียค่าปรับ ถูกตรวจสอบ หรือเกิดข้อพิพาทด้านกฎระเบียบ

ต่อไปนี้คือวิธีที่บริการเหล่านี้ช่วยจัดการความเสี่ยงอย่างครอบคลุม

การประเมินความเสี่ยงเชิงรุก

ผู้ให้บริการด้านภาษีช่วยธุรกิจระบุความเสี่ยงในเขตอำนาจศาลต่างๆ โดยชี้ให้เห็นการดำเนินงานส่วนที่มีความเสี่ยงสูง เช่น ค่าบริการโอนเงิน สถานะของสถานประกอบการถาวร และภาษีบริการดิจิทัล รวมทั้งยังชี้ให้เห็นส่วนที่มีความคลุมเครือไม่ชัดเจนและสิ่งที่หน่วยงานภาษีท้องถิ่นน่าจะตรวจสอบ

เอกสารที่เป็นมาตรฐาน

บันทึกข้อมูลที่ไม่สอดคล้องกันมักเป็นสาเหตุให้ถูกหน่วยงานตรวจสอบ บริการด้านภาษีระดับโลกช่วยธุรกิจจัดทำเอกสารที่สอดคล้องกันและตรงตามข้อกำหนดในท้องถิ่น ไม่ว่าจะเป็นหลักฐานการเป็นผู้เสียภาษีหรือรายงานภาษีการขาย ภาษีมูลค่าเพิ่ม หรือ GST นอกจากนี้ Stripe Tax ยังช่วยทำให้กระบวนการสร้างมาตรฐานง่ายขึ้นโดยการส่งออกธุรกรรมทั้งหมดที่เสร็จสมบูรณ์แยกตามรายกาและมุมมองแบบสรุปแยกตามสถานที่

การปรับนโยบายข้ามพรมแดน

การใช้กลยุทธ์ทางภาษีที่แตกต่างกันในแต่ละตลาดเป็นหนึ่งในปัจจัยทำให้บริษัทมีความเสี่ยงมากขึ้น ผู้ให้บริการระดับโลกช่วยธุรกิจจัดทำโครงสร้างนโยบายและกรอบการรายงานที่ไม่ขัดแย้งกันในเขตอำนาจศาลแต่ละแห่ง

ความพร้อมในการตรวจสอบ

บริการด้านภาษีหลายแห่งจะครอบคลุมถึงการป้องกันหรือการสนับสนุนเมื่อมีการตรวจสอบด้วย โดยจะช่วยธุรกิจรับมือกับการตรวจสอบอย่างมีประสิทธิภาพด้วยการจัดหาเอกสารที่ชัดเจน เหตุผลที่สามารถอธิบายได้ และความเข้าใจในแนวปฏิบัติของท้องถิ่น ในเขตอำนาจศาลที่มีความเสี่ยงสูง บริการเหล่านี้อาจจำลองสถานการณ์การตรวจสอบเพื่อทดสอบล่วงหน้า

การอัปเดตแบบเรียลไทม์

กฎหมายภาษีมีการเปลี่ยนแปลง ลำดับความสำคัญในการบังคับใช้กฎหมายก็เช่นกัน กลยุทธ์ที่ได้ผลเมื่อปีที่แล้วอาจไม่ตรงกับการตีความในท้องถิ่นในปัจจุบัน ดังนั้น ผู้ให้บริการภาษีระดับโลกจะคอยติดตามการเปลี่ยนแปลงเหล่านี้และช่วยให้ธุรกิจปรับตัวได้อย่างรวดเร็วเพื่อลดการเปิดเผย

บริการด้านภาษีระดับโลกมอบข้อมูลที่ชัดเจนและโครงสร้างที่จำเป็นในการสังเกตความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้นในระยะเริ่มต้นและตอบสนองต่อความเสี่ยงนั้นก่อนที่จะลุกลามใหญ่โต

ธุรกิจควรเลือกผู้ให้บริการภาษีระดับโลกอย่างไร

ในการเลือกพาร์ทเนอร์ด้านภาษีระดับโลกที่เหมาะสม ธุรกิจจะต้องพิจารณาความต้องการทางธุรกิจเฉพาะของตัวเอง ผู้ให้บริการที่ดีที่สุดจะมีความเชี่ยวชาญทางเทคนิค รวมถึงขอบเขตการดำเนินงาน การประสานงาน และบริบทที่เหมาะสมสำหรับธุรกิจของคุณ

ต่อไปนี้คือสิ่งที่ควรมองหา

ขอบเขตการดำเนินงานครอบคลุมเขตอำนาจศาลที่ต้องการ

ผู้ให้บริการจะต้องดำเนินงานครอบคลุมทุกตลาดที่คุณดำเนินธุรกิจหรือวางแผนจะเข้าไปดำเนินธุรกิจ ซึ่งรวมถึงเขตอำนาจศาลหลักและเขตอำนาจศาลอื่นๆ เช่น ประเทศที่ยังมีปริมาณการซื้อขายไม่มากนัก แต่ก็ยังจำเป็นต้องปฏิบัติตามข้อกำหนด

ความเข้าใจทางเทคนิคอย่างลึกซึ้งเกี่ยวกับภาษีประเภทต่างๆ

บางบริษัทมุ่งเน้นไปที่ภาษีทางอ้อม ในขณะที่บางบริษัทให้บริการครอบคลุมอย่างมาก ซึ่งคุณจำเป็นต้องใช้พาร์ทเนร์ที่มีจุดแข็งตรงกับด้านที่คุณมีความเสี่ยงเฉพาะ

ประสบการณ์ในอุตสาหกรรมและโมเดลการดำเนินงาน

ผู้ให้บริการที่เข้าใจบริการซอฟต์แวร์ (SaaS) ไม่ได้หมายความว่าจะสามารถให้คำแนะนำแก่ผู้ผลิตได้ ในทำนองเดียวกัน ธุรกิจ SaaS เองก็อาจไม่ได้รับคำแนะนำที่เหมาะสมจากผู้ให้บริการที่เชี่ยวชาญด้านการผลิตเช่นกัน ดังนั้นคุณควรมองหาบริษัทที่มีความเชี่ยวชาญตอบโจทย์โมเดลธุรกิจของคุณ โดยเฉพาะหากคุณมีโครงสร้างองค์กรแบบกระจายศูนย์ ห่วงโซ่อุปทานที่ซับซ้อน หรือทำการขายข้ามพรมแดนผ่านระบบดิจิทัล

การประสานงานและโครงสร้างบัญชี

สอบถามว่าผู้ให้บริการประสานงานการทำงานข้ามเขตอำนาจศาลอย่างไร มีผู้นำระดับโลกเพียงคนเดียวหรือคุณจะทำงานกับทีมท้องถิ่นแต่ละทีม ยิ่งคุณดำเนินการในหลายตลาดมากเท่าไหร่ การประสานงานแบบรวมศูนย์ก็จะยิ่งมีความสำคัญมากขึ้นเท่านั้น

การผสานการทำงานด้านเทคโนโลยี

ผู้ให้บริการบางรายยังคงใช้สเปรดชีทและเธรดอีเมล ขณะที่บางรายเสนอแพลตฟอร์มการทำงาน แดชบอร์ด และการยื่นภาษีแบบอัตโนมัติ ดังนั้น คุณควรทำความเข้าใจว่าโครงสร้างพื้นฐานประเภทใดที่คุณจะทำงานด้วยและจะเชื่อมต่อกับระบบภายในของคุณได้ดีเพียงใด

ความสามารถในการขยายการดำเนินงานและการสนับสนุนระยะยาว

ภาษีจะซับซ้อนมากขึ้นเมื่อบริษัทเติบโตขึ้น คุณจึงควรตรวจสอบให้แน่ใจว่าผู้ให้บริการสามารถรองรับการขยายธุรกิจในอนาคตได้

ผู้ให้บริการที่ดีจะชี้ให้เห็นความเสี่ยงที่คุณไม่รู้ว่ามีอยู่ ยื่นแบบได้อย่างสอดคล้องกัน และช่วยให้ทีมของคุณทำงานได้อย่างชาญฉลาดข้ามพรมแดน