Die globale Besteuerung ist ebenso ein Koordinationsproblem wie ein Finanzproblem. Je mehr Märkte Ihr Unternehmen bedient, desto wahrscheinlicher ist es, dass lokale Steuervorschriften miteinander in Konflikt geraten, sich die Fristen überschneiden und kleine Inkonsistenzen zu größeren Risiken werden. Sie müssen Ihre Anträge in mehreren Ländern fristgerecht einreichen und sicherstellen, dass alle eingereichten Unterlagen konsistent sind. Viele Unternehmen nutzen weltweit tätige Steuerberatungsdienste, um diesen Prozess zu vereinfachen. Prognosen zufolge wird der Wert des globalen Marktes für Dienstleistungen im Bereich Unternehmensbesteuerung von 60,32 Milliarden US-Dollar im Jahr 2024 bis 2033 auf 107,74 Milliarden US-Dollar steigen.

Im Folgenden erläutern wir, wie weltweit tätige Steuerberatungsdienste Unternehmen dabei unterstützen, an einem Strang zu ziehen, die Vorschriften einzuhalten und stets einen Schritt voraus zu sein.

Worum geht es in diesem Artikel?

• Was sind weltweit tätige Steuerberatungsdienste?
  
• Welchen Umfang haben weltweit tätige Steuerberatungsdienste für internationale Unternehmen?
  
• Warum stützen sich Unternehmen auf weltweit tätige Steuerberatungsdienste?
  
• Wie helfen weltweit tätige Steuerberatungsdienste beim Umgang mit steuerlichen Risiken?
  
• Wie sollte ein Unternehmen einen globalen Steuerberatungsdienstleister auswählen?
  

Was sind weltweit tätige Steuerberatungsdienste?

Weltweit tätige Steuerberatungsdienste helfen Unternehmen dabei, die Steuervorschriften und Berichtspflichten der Länder zu erfüllen, in denen sie tätig sind. Diese Dienstleistungen decken den gesamten Steuerzyklus in allen Ländern ab: Planung, Einhaltung der Vorschriften, Berichterstattung und Risikomanagement.

Weltweit tätige Steuerberatungsdienste helfen bei:

• Vorbereitung und Einreichung von Steuererklärungen für Einkommensteuer, Sales Tax (Verkaufssteuer), Mehrwertsteuer (VAT) und Waren- und Dienstleistungssteuer (GST)
  
• Mit den sich ändernden Vorschriften Schritt halten, einschließlich derjenigen der Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung (OECD) und der lokalen Steuerreformen
  
• Gestaltung von Unternehmensstrukturen, die steuerliche Effizienz mit rechtlichen und betrieblichen Anforderungen in Einklang bringen
  

Multinationale Unternehmen, auch kleinere, müssen zahlreiche Steuervorschriften gleichzeitig bewältigen. Jedes Land (und einige Regionen und Bundesstaaten) hat seine eigenen Regeln, Schwellenwerte, Fristen und Dokumentationsstandards. Weltweit tätige Steuerdienstleister helfen Unternehmen dabei, in einem fragmentierten Steuerumfeld Konsistenz und Konformität zu wahren.

Die besten Dienstleistungen sorgen dafür, dass Unternehmen die Vorschriften einhalten, und können Möglichkeiten wie die Rückforderung der Umsatzsteuer, die Verbesserung der Unternehmensgründung und die Minimierung steuerlicher Hindernisse in Expansionsplänen aufzeigen.

Welchen Umfang haben weltweit tätige Steuerberatungsdienste für internationale Unternehmen?

Anmeldeformate, Schwellenwerte, Fristen und Prüfungsrisiken variieren je nach Markt. Was in einem Land absetzbar ist, ist es in einem anderen möglicherweise nicht. Was in einer Region von der Steuer befreit ist, kann in der nächsten Region steuerpflichtig sein. weltweit tätige Steuerberatungsdienste helfen Unternehmen dabei, Steuern in großem Umfang zu verwalten — über Grenzen, Steuersysteme und regulatorische Rahmenbedingungen hinweg, die oft miteinander in Konflikt geraten.

Diese Dienstleistungen decken Folgendes ab.

Steuerberatung und Strukturierung

Weltweit tätige Steuerberatungsdienste bieten Unterstützung bei der Strukturierung von Geschäftsabläufen, Transaktionen und juristischen Personen in einer Weise, die ein ausgewogenes Verhältnis zwischen Steuereffizienz und Compliance schafft. Dazu gehört häufig auch die Beratung zu Holdinggesellschaften, geistigem Eigentum (IP), betriebsinternen Vereinbarungen und substanziellen lokalen Anforderungen.

Einhaltung multinationaler Steuervorschriften

Sie bieten Unterstützung bei Körperschaftsteuer, der Quellensteuer und anderen direkten Steuerpflichten in allen Ländern, in denen ein Unternehmen tätig ist, unabhängig davon, ob es sich um lokale Tochtergesellschaften, Betriebsstätten oder digitale Aktivitäten handelt, die eine steuerpflichtige Präsenz schaffen.

Verwaltung indirekter Steuern

Sie helfen Unternehmen dabei, die Mehrwertsteuer-, GST- und Sales Tax-Regelungen zu berücksichtigen, die je nach Land, Region, Sektor und sogar Produkttyp variieren. Dazu gehören Registrierung, Steuersatzfestsetzung, Vorbereitung von Steuererklärungen, Berichterstattung und Rückforderung.

Steuerberichterstattung und Offenlegung

Diese Dienste bieten Unterstützung bei Berichtsrahmen wie der länderspezifischen Berichterstattung (CbC) und bei obligatorischen Offenlegungspflichten wie der Richtlinie über die Zusammenarbeit der Verwaltungsbehörden (DAC6) der EU, die detaillierte Angaben und eine enge Abstimmung zwischen den Finanz- und Rechtsteams erfordern. Die Dienste tragen dazu bei, dass die Berichterstattung korrekt, zeitnah und im Einklang mit globalen Standards erfolgt.

Laufende behördliche Überwachung

Sie überwachen fortlaufend die Änderungen des Steuerrechts und die Veränderungen bei der Durchsetzung auf den verschiedenen Märkten, von Änderungen der Steuersätze und Schwellenwerte bis hin zu völlig neuen Berichtssystemen. Die Anbieter setzen diese Aktualisierungen in Aktionspläne um, die Unternehmen dabei unterstützen, neuen Risiken und Compliance-Verpflichtungen immer einen Schritt voraus zu sein.

Unterstützung bei Kontroversen und Audits

Wenn Steuerbehörden eine Position anfechten — sei es durch eine Untersuchung, eine Aktenprüfung oder eine formelle Bewertung — helfen weltweit tätige Steuerberatungsfirmen den Unternehmen mit unterstützenden Unterlagen, für Zuständigkeitsbereiche spezifischen Anleitungen und Verhandlungstaktiken dabei.

Die verschiedenen Angebote, die ein weltweit tätiger Steuerberatungsdienst anbietet, sind so konzipiert, dass sie zusammenarbeiten. Die zwischenbetrieblichen Vereinbarungen eines Unternehmens wirken sich auf seine steuerliche Strukturierung aus. Die umsatzsteuerliche Behandlung hängt von der Unternehmensstruktur ab. Weltweit tätige Steuerberatungsunternehmen stellen diese Verbindungen her, damit Unternehmen nicht durch Lösung eines Steuerproblems ein anderes schaffen.

Warum stützen sich Unternehmen auf weltweit tätige Steuerberatungsdienste?

Jeder Zuständigkeitsbereich hat seine eigenen Regeln, Definitionen und Durchsetzungsprioritäten. Globale Steuerberatungsdienste helfen dabei, diese unterschiedlichen Strukturen auf eine Weise zu verwalten, die konsistent, gesetzeskonform und nachhaltig ist.

Unternehmen verlassen sich auf diese Dienste, um zumindest Folgendes zu erreichen:

• Einhaltung der Vorschriften überall dort, wo sie tätig sind: Das Überschreiten eines Schwellenwerts für die Umsatzsteueranmeldung in einem Markt oder die falsche Meldung von Transaktionen in einem anderen kann zu Prüfungen, Strafen oder Reputationsschäden führen. Steuerberatungsdienstleister helfen Unternehmen dabei, mit den lokalen Regeln, Fristen und Dokumentationsstandards Schritt zu halten.
  
• Schaffung von Konsistenz in allen Zuständigkeitsbereichen: Ohne Koordination wird die Einhaltung der Steuervorschriften zu einem Flickenteppich aus isolierten Anmeldungen. Weltweit tätige Anbieter helfen dabei, Steuerpositionen und Unterlagen zu vereinheitlichen, damit sich Unternehmen nicht von einem Markt zum nächsten widersprechen.
  
• Reduzierung des manuellen Aufwands und der Fehleranfälligkeit: Die Einhaltung länderübergreifender Vorschriften kann Tausende von Eingaben erfordern, von Steuersätzen bis hin zu lokalen Anmeldesystemen. Globale Dienste automatisieren und standardisieren, wo immer dies möglich ist, und verringern so das Risiko von Inkonsistenzen oder Lücken.
  
• Unterstützung der internationalen Expansion: Der Eintritt in ein neues Land kann Steuerregistrierungen, die örtliche Einreichung von Unterlagen und laufende Meldepflichten nach sich ziehen. Steuerdienstleister helfen Unternehmen dabei, die Anforderungen im Voraus zu beurteilen und kostspielige Fehlentscheidungen zu vermeiden.
  
• Steuerliche Effizienz und Risikomanagement in Einklang bringen: Bei der Steuerstrategie soll ein Gleichgewicht zwischen der Minimierung der Haftung und der Vermeidung aggressiver Positionen, die einer Prüfung nicht standhalten würden, erzielt werden. Globale Dienste helfen Unternehmen dabei, dieses Gleichgewicht zwischen den einzelnen Ländern anhand unterschiedlicher Standards für das, was akzeptabel ist, herzustellen.
  

Für Unternehmen, die in mehreren Steuersystemen tätig sind, können sich kleine Fehlentscheidungen summieren und das Risiko erhöhen. Weltweit tätige Steuerberatungsdienste bieten die Struktur, den Überblick und das lokale Fachwissen, um dieses Risiko unter Kontrolle zu halten.

Wie helfen weltweit tätige Steuerberatungsdienste beim Umgang mit steuerlichen Risiken?

Steuerliche Risiken können sich in einer Unterzahlung oder einer aggressiven Strukturierung oder in weniger offensichtlichen Fehlern wie verpassten Registrierungen, inkonsistenten Anmeldungen, unklaren Unterlagen und widersprüchlichen Interpretationen zwischen den einzelnen Ländern äußern. Globale Steuerberatungsdienste helfen Unternehmen dabei, diese Probleme zu erkennen und zu beheben, bevor sie zu Strafen, Prüfungen oder behördlichen Auseinandersetzungen führen.

So unterstützen sie das Risikomanagement in großem Umfang.

Proaktive Risikobewertung

Steuerberater/innen helfen Unternehmen dabei, ihr Risiko länderübergreifend abzubilden, indem sie Bereiche mit hohem Risiko wie Verrechnungspreise, den Status einer Betriebsstätte und Steuern auf digitale Dienstleistungen aufzeigen. Sie können auf Bereiche hinweisen, in denen Unklarheiten bestehen, und angeben, was die lokalen Steuerbehörden voraussichtlich prüfen werden.

Standardisierte Dokumentation

Inkonsistente Aufzeichnungen sind eine häufige Ursache für Audits. Weltweit tätige Steuerberatungsdienste helfen Unternehmen dabei, konsistente Unterlagen zu erstellen, die den lokalen Anforderungen entsprechen, unabhängig davon, ob es sich um den Nachweis des steuerlichen Wohnsitzes oder um Berichte zur Sales Tax, USt. oder der GST handelt. Stripe Tax kann auch die Standardisierung vereinfachen, indem es detaillierte Exporte aller abgeschlossenen Transaktionen und eine Zusammenfassung nach Standort bereitstellt.

Grenzüberschreitende Angleichung der Richtlinien

Die Anwendung unterschiedlicher Steuerstrategien auf verschiedenen Märkten ist eine Möglichkeit, mit der sich Unternehmen einem höheren Risiko aussetzen. Globale Anbieter helfen Unternehmen dabei, ihre Richtlinien und Berichtsrahmen so zu strukturieren, dass sie sich nicht von eine, Zuständigkeitsbereich zum anderen widersprechen.

Prüfungsbereitschaft

Viele Steuerberatungsdienste umfassen die Abwehr oder Unterstützung von Betriebsprüfungen. Das bedeutet, Unternehmen dabei zu unterstützen, auf Prüfungen mit klaren Unterlagen, vertretbaren Standpunkten und einem Verständnis der lokalen Normen zu reagieren. In Ländern mit höherem Risiko können sie Auditszenarien simulieren, um das Risiko im Voraus zu testen.

Updates in Echtzeit

Steuergesetze ändern sich, ebenso wie die Durchsetzungsprioritäten. Eine Strategie, die letztes Jahr funktioniert hat, stimmt jetzt möglicherweise nicht mehr mit der lokalen Auslegung überein. Weltweit tätige Anbieter von Steuerberatungsleistungen beobachten diese Veränderungen und helfen Unternehmen dabei, sich schnell anzupassen, um das Risiko zu verringern.

Weltweit tätige Steuerberatungsdienste bieten Unternehmen die Transparenz und Struktur, die sie benötigen, um Risikopotenziale frühzeitig zu erkennen und darauf zu reagieren, bevor es zur Eskalation kommt.

Wie sollte ein Unternehmen einen globalen Steuerberatungsdienstleister auswählen?

Bei der Wahl des richtigen globalen Steuerberatungspartners müssen Ihre spezifischen Geschäftsanforderungen berücksichtigt werden. Die besten Anbieter bieten technisches Fachwissen sowie angemessene Deckung, Koordination und Kontext für Ihr Unternehmen.

Hier erfahren Sie, worauf Sie achten sollten.

Zuständigkeitsbereich

Stellen Sie sicher, dass der Anbieter jeden Markt abdeckt, in dem Sie tätig sind oder planen, dies zu tun. Dazu gehören wichtige Zuständigkeitsbereiche und Sonderfälle wie Länder mit geringem Volumen, in denen die Einhaltung von Vorschriften immer noch wichtig ist.

Fachliche Tiefe bei allen Steuerarten

Einige Unternehmen konzentrieren sich stark auf indirekte Steuern, während andere eine bereitere allgemeine Abdeckung anbieten. Sie benötigen einen Partner, dessen Stärken zu Ihren spezifischen Tätigkeitsbereichen passen.

Erfahrung mit Branchen- und Betriebsmodellen

Ein Anbieter, der sich mit Software-as-a-Service (SaaS) auskennt, ist nicht immer in der Lage, einen Hersteller zu beraten, und das Gleiche gilt für ein SaaS-Unternehmen und einen Anbieter, der sich mit Fertigung auskennt. Suchen Sie nach Unternehmen, die Erfahrung mit Ihrem Geschäftsmodell haben, insbesondere, wenn Sie auf dezentrale Einheiten, komplizierte Lieferketten oder digitale grenzüberschreitende Verkäufe angewiesen sind.

Koordination und Kontostruktur

Erkundigen Sie sich, wie der Anbieter die Arbeit in verschiedenen Ländern koordiniert. Gibt es eine einzige globale Leitung oder werden Sie individuell mit Teams vor Ort zusammenarbeiten? Je mehr Märkte Sie bedienen, desto wichtiger wird die zentrale Koordination.

Technologieintegration

Einige Anbieter stützen sich immer noch auf Tabellen und E-Mail-Threads. Andere bieten Workflow-Plattformen, Dashboards und automatisierte Anmeldungen an. Machen Sie sich klar, mit welcher Art von Infrastruktur Sie arbeiten werden und wie gut sie sich in Ihre internen Systeme einfügt.

Skalierbarkeit und langfristiger Support

Steuern werden komplizierter, wenn Unternehmen wachsen. Stellen Sie sicher, dass der Anbieter zukünftige Erweiterungen unterstützen kann.

Ein guter Anbieter weist auf Risiken hin, von denen Sie nicht wussten, dass sie existieren, sorgt für Konsistenz bei allen Anmeldungen und hilft Ihrem Team, grenzüberschreitend intelligenter zu arbeiten.