Impostos globais são tanto um problema de coordenação quanto um problema financeiro. Quanto mais mercados sua empresa alcançar, maior a probabilidade de que as regras fiscais locais entrem em conflito, os prazos se sobreponham e pequenas inconsistências se transformem em riscos maiores. Você precisa declarar em várias jurisdições dentro do prazo e garantir que todas essas declarações contem uma história consistente. Muitas empresas usam serviços fiscais globais para simplificar esse processo. Estima-se que o valor do mercado global de serviços fiscais empresariais aumente de US$ 60,32 bilhões em 2024 para US$ 107,74 bilhões em 2033.

Abaixo, explicaremos como os serviços fiscais globais ajudam as empresas a se manterem alinhadas, em conformidade e à frente das obrigações fiscais.

Neste artigo:

• O que são serviços fiscais globais?
  
• Qual é o escopo dos serviços fiscais globais para empresas internacionais?
  
• Por que as empresas dependem dos serviços fiscais globais?
  
• Como os serviços fiscais globais ajudam a gerenciar o risco fiscal?
  
• Como uma empresa deve escolher um provedor de serviços fiscais globais?
  

O que são serviços fiscais globais?

Os serviços fiscais globais ajudam as empresas a lidar com as regras fiscais e os requisitos de declarações dos países em que operam. Esses serviços abrangem todo o ciclo de vida fiscal em todas as jurisdições: planejamento, conformidade, declarações e gerenciamento de riscos.

Os serviços fiscais globais ajudam a:

• Preparar e apresentar declarações de imposto de renda, imposto sobre vendas, imposto sobre valor agregado (IVA) e imposto sobre bens e serviços (GST)
  
• Acompanhar as mudanças nas regulamentações, incluindo as da Organização para Cooperação e Desenvolvimento Econômico (OCDE) e as reformas fiscais locais
  
• Projetar estruturas corporativas que equilibrem a eficiência fiscal com as necessidades jurídicas e operacionais
  

As empresas multinacionais, mesmo as menores, precisam lidar com várias estruturas fiscais ao mesmo tempo. Cada país (e algumas regiões e estados) tem suas próprias regras, limites, prazos e padrões de documentação. Os provedores de serviços fiscais globais ajudam as empresas a se manterem consistentes e em conformidade em um ambiente fiscal fragmentado.

Os melhores serviços mantêm as empresas em conformidade e podem revelar oportunidades como recuperar o IVA, melhorar a configuração da pessoa jurídica e minimizar o atrito fiscal nos planos de expansão.

Qual é o escopo dos serviços fiscais globais para empresas internacionais?

Os formatos de declaração, limites, prazos e riscos de auditoria variam de acordo com o mercado. O que conta como dedutível em um país pode não ser em outro. O que é isento de impostos em uma região pode ser tributável na próxima. Os serviços fiscais globais ajudam as empresas a gerenciar impostos em grande escala em diversos países, sistemas fiscais e estruturas regulatórias que frequentemente entram em conflito umas com as outras.

Veja o que esses serviços abrangem.

Assessoria e estruturação fiscal

Os serviços fiscais globais oferecem orientação sobre como estruturar operações, transações e pessoas jurídicas para equilibrar a eficiência fiscal com a conformidade. Isso geralmente inclui consultoria sobre holdings, titularidade de propriedade intelectual (IP), contratos entre empresas e requisitos locais de substância.

Conformidade fiscal multinacional

Os serviços oferecem suporte para imposto de renda corporativo, imposto retido na fonte e outras obrigações fiscais diretas em cada jurisdição alcançada pela empresa, seja por meio de subsidiárias locais, estabelecimentos permanentes ou operações digitais que criam uma presença tributável.

Gerenciamento fiscal indireto

Os serviços ajudam as empresas a lidar com os regimes de IVA, GST e imposto sobre vendas que variam de acordo com o país, região, setor e até mesmo tipo de produto. Isso inclui processos de cadastro, determinação de alíquotas, preparação e envio de declarações e recuperação.

Declarações e divulgações fiscais

Esses serviços oferecem assistência com estruturas de declarações, como declarações país a país (CbC), e divulgações obrigatórias, como a Diretiva de Cooperação Administrativa (DAC6) da UE, que exigem divulgações detalhadas e uma estreita coordenação entre as equipes financeira e jurídica. Os serviços ajudam a garantir que as declarações sejam precisas, oportunas e consistentes com os padrões globais.

Monitoramento regulatório contínuo

Os serviços fornecem monitoramento contínuo de mudanças na legislação e na fiscalização tributária em todos os mercados, desde mudanças nas alíquotas e limites de impostos até regimes fiscais totalmente novos. Os provedores traduzem essas atualizações em planos de ação que ajudam as empresas a se manterem à frente de novos riscos e obrigações de conformidade.

Apoio a controvérsias e auditorias

Quando as autoridades fiscais desafiam uma posição, seja por meio de pedido de informação, auditoria documental ou avaliação formal, as empresas fiscais globais ajudam as empresas a responder com documentação de apoio, orientações específicas da jurisdição e táticas de negociação.

As diferentes ofertas de um serviço fiscal global são projetadas para funcionar em conjunto. Os contratos de uma empresa com outras afetam sua estruturação fiscal. O tratamento do IVA depende da configuração da pessoa jurídica. As empresas fiscais globais fazem essas conexões para que as empresas não resolvam um problema fiscal criando outro.

Por que as empresas dependem dos serviços fiscais globais?

Cada jurisdição tem seu próprio conjunto de regras, definições e prioridades de fiscalização. Os serviços fiscais globais ajudam a gerenciar essas diferentes estruturas de forma consistente, compatível e sustentável.

No mínimo, as empresas dependem desses serviços para:

• _Manter a conformidade em todos os lugares em que operam: _ um limite de cadastro de IVA despercebido em um mercado ou uma notificação incorreta de transações em outro pode levar a auditorias, multas ou danos à reputação. Os provedores de serviços fiscais ajudam as empresas a acompanhar as regras, prazos e padrões de documentação locais.
  
• _Criar consistência entre jurisdições: _ sem coordenação, a conformidade fiscal se torna uma colcha de retalhos de declarações isoladas. Os provedores globais ajudam a unificar as posições e a documentação fiscais para que as empresas não apresentem conflitos entre os diversos mercados em que operam.
  
• Reduzir o esforço manual e a exposição a erros: a conformidade em vários países pode exigir milhares de informações, desde alíquotas de impostos até esquemas de declaração locais. Os serviços globais automatizam e padronizam sempre que possível e reduzem o risco de inconsistências ou lacunas.
  
• Apoiar a expansão internacional: entrar em um novo país pode criar obrigações de cadastro fiscal e declarações locais contínuas. Os provedores de serviços fiscais ajudam as empresas a avaliar os requisitos com antecedência e evitar erros dispendiosos.
  
• Equilibrar a eficiência fiscal com o gerenciamento de riscos: a estratégia fiscal é um equilíbrio entre minimizar a responsabilidade e evitar posições agressivas que não se sustentarão em uma auditoria. Os serviços globais ajudam as empresas a calibrar esse equilíbrio entre jurisdições com padrões diferentes sobre o que é aceitável.
  

Para empresas que operam em vários regimes fiscais, pequenos erros podem se acumular e aumentar o risco. Os serviços fiscais globais fornecem a estrutura, a supervisão e a experiência local para manter esse risco sob controle.

Como os serviços fiscais globais ajudam a gerenciar o risco fiscal?

O risco fiscal pode se manifestar como pagamento a menos, estruturação agressiva ou erros menos óbvios, como cadastros não efetuados, declarações inconsistentes, documentação pouco clara e interpretações conflitantes entre jurisdições. Os serviços fiscais globais ajudam as empresas a identificar e mitigar esses problemas antes que eles se transformem em multas, auditorias ou disputas regulatórias.

Veja como eles apoiam o gerenciamento de riscos em grande escala.

Avaliação proativa de riscos

Os provedores de impostos ajudam as empresas a mapear sua exposição em todas as jurisdições, sinalizando áreas de alto risco, como preços de transferência, status de estabelecimento permanente e impostos sobre serviços digitais. Eles podem apontar áreas de ambiguidade e indicar o que provavelmente será fiscalizado pelas autoridades locais.

Documentação padronizada

Registros inconsistentes são uma causa comum de auditorias. Os serviços fiscais globais ajudam as empresas a criar documentação consistente que atenda aos requisitos locais, seja o comprovante de residência fiscal ou as declarações de imposto sobre vendas, IVA ou GST. O Stripe Tax também pode simplificar a padronização ao fornecer exportações detalhadas de todas as transações concluídas e uma visualização resumida por local.

Alinhamento de políticas em diversos países

Aplicar diferentes estratégias fiscais em diferentes mercados é uma forma de as empresas se colocarem em maior risco. Os provedores globais ajudam as empresas a estruturar suas políticas e estruturas de declaração para que não apresentem conflitos entre as diversas jurisdições.

Prontidão para auditorias

Muitos serviços fiscais incluem defesa ou suporte para auditorias. Isso significa ajudar as empresas a responder às auditorias com documentação clara, posições defensáveis e compreensão das normas locais. Em jurisdições de alto risco, eles podem simular cenários de auditoria para testar antecipadamente a exposição.

Atualizações em tempo real

As leis fiscais mudam, assim como as prioridades de fiscalização. Uma estratégia que funcionou no ano passado pode estar desatualizada em relação à interpretação local. Os provedores de serviços fiscais globais monitoram essas mudanças e ajudam as empresas a se ajustarem rapidamente para reduzir a exposição.

Os serviços fiscais globais oferecem às empresas a visibilidade e a estrutura necessárias para perceber o potencial de risco desde o início e responder antes que ele aumente.

Como uma empresa deve escolher um provedor de serviços fiscais globais?

Escolher o parceiro fiscal global certo significa considerar suas necessidades comerciais específicas. Os melhores provedores oferecem conhecimento técnico, bem como cobertura, coordenação e contexto adequados para sua empresa.

Veja o que você deve procurar.

Alcance jurisdicional

Verifique se o provedor cobre todos os mercados em que você opera ou planeja operar. Isso inclui as principais jurisdições e casos de exceção, como países de baixo volume em que a conformidade ainda é importante.

Especialização técnica em todos os tipos de impostos

Algumas empresas mantêm um forte foco nos impostos indiretos, enquanto outras oferecem uma cobertura generalista mais ampla. Você precisa de um parceiro com pontos fortes correspondentes às áreas de exposição específicas da sua empresa.

Experiência no setor e no modelo operacional

Um provedor que entende de software como serviço (SaaS) nem sempre está preparado para orientar um fabricante. O mesmo acontece com uma empresa de SaaS e com um provedor que entende de fabricação. Procure empresas com experiência em seu modelo de negócio, especialmente se você depende de pessoas jurídicas descentralizadas, cadeias de suprimentos complicadas ou vendas internacionais digitais.

Coordenação e estrutura de contas

Pergunte como o provedor coordena o trabalho em todas as jurisdições. Existe uma única liderança global ou você trabalhará com equipes locais individuais? Quanto maior o número de mercados em que você opera, mais importante se torna a coordenação centralizada.

Integração de tecnologia

Alguns provedores ainda dependem de planilhas e tópicos de e-mail. Outros oferecem plataformas de fluxo de trabalho, painéis e declarações automatizados. Entenda com que tipo de infraestrutura você trabalhará e o quanto ela é adequada aos seus sistemas internos.

Escalabilidade e suporte no longo prazo

Os impostos ficam mais complicados à medida que as empresas crescem. Garanta que o provedor consiga apoiar a expansão futura.

Um bom provedor indicará riscos que você desconhecia, criará consistência nas declarações e ajudará sua equipe a trabalhar de forma mais inteligente em diversos países.