La fiscalidad global es tanto un problema de coordinación como un problema financiero. Cuantos más mercados toque tu negocio, más probable es que las reglas fiscales locales entren en conflicto, los plazos se superpongan y pequeñas inconsistencias se conviertan en riesgos mayores. Necesitas realizar presentaciones en múltiples jurisdicciones a tiempo y asegurarte de que todas cuenten una historia consistente. Muchas empresas utilizan servicios fiscales globales para simplificar este proceso. Se proyecta que el mercado global de servicios fiscales para empresas aumente en valor de $60.32 mil millones en 2024 a $107.74 mil millones para 2033.

A continuación, explicaremos cómo los servicios fiscales globales ayudan a las empresas a mantenerse alineadas, en cumplimiento de la normativa y a la vanguardia.

¿Qué contiene este artículo?

• ¿Qué son los servicios fiscales globales?
  
• ¿Cuál es el alcance de los servicios fiscales globales para empresas internacionales?
  
• ¿Por qué las empresas confían en los servicios fiscales globales?
  
• ¿Cómo ayudan los servicios fiscales globales a gestionar el riesgo fiscal?
  
• ¿Cómo debería una empresa elegir un proveedor de servicios fiscales globales?
  

¿Qué son los servicios fiscales globales?

Los servicios fiscales globales ayudan a las empresas a abordar las reglas fiscales y los requisitos de informes de los países donde operan. Estos servicios cubren todo el ciclo de vida fiscal en diferentes jurisdicciones: planificación, cumplimiento de la normativa, informes y gestión de riesgos.

Los servicios fiscales globales ayudan a:

• Preparar y presentar declaraciones para el impuesto a los ingresos, impuesto sobre las ventas, impuesto al valor agregado (IVA) y el impuesto sobre bienes y servicios (GST)
  
• Mantenerse al día con las regulaciones cambiantes, incluidas las de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) y las reformas fiscales locales
  
• Diseñar estructuras corporativas que equilibren la eficiencia fiscal con las necesidades legales y operativas
  

Las empresas multinacionales, incluso las más pequeñas, necesitan manejar numerosos marcos fiscales a la vez. Cada país (y algunas regiones y estados) tiene sus propias reglas, umbrales, plazos y estándares de documentación. Los proveedores de servicios fiscales globales ayudan a las empresas a mantenerse consistentes y en cumplimiento en un entorno fiscal fragmentado.

Los mejores servicios hacen que las empresas cumplan con la normativa y pueden ofrecer oportunidades como recuperar el IVA, mejorar la configuración de entidades y minimizar la fricción fiscal en los planes de expansión.

¿Cuál es el alcance de los servicios fiscales globales para empresas internacionales?

Los formatos de presentación, los umbrales, los plazos y los riesgos de auditoría varían según el mercado. Lo que cuenta como deducible en un país puede no serlo en otro. Lo que está exento de impuestos en una región puede estar sujeta a impuestos en la siguiente. Los servicios fiscales globales ayudan a las empresas a gestionar impuestos a gran escala, a través de fronteras, sistemas fiscales y marcos regulatorios que a menudo entran en conflicto entre sí.

A continuación te contamos lo que cubren estos servicios.

Asesoría y estructuración fiscal

Los servicios fiscales globales ofrecen orientación sobre cómo estructurar operaciones, transacciones y entidades legales de manera que equilibran la eficiencia fiscal con el cumplimiento de la normativa. Esto a menudo incluye asesoría sobre sociedades de cartera, propiedad intelectual (PI), acuerdos entre empresas y requisitos sustanciales locales.

Cumplimiento de la normativa fiscal multinacional

Ofrecen soporte para las obligaciones del impuesto a los ingresos corporativos, la retención fiscal y otras obligaciones fiscales directas en cada jurisdicción en la que opere una empresa, ya sea a través de subsidiarias locales, establecimientos permanentes u operaciones digitales que crean una presencia sujeta a impuestos.

Gestión de impuestos indirectos

Ayudan a las empresas a abordar los regímenes de IVA, GST y el impuesto sobre las ventas que varían según el país, la región, el sector e incluso el tipo de producto. Esto incluye registro, determinación de tasas, preparación de declaraciones, informes y procesos de recuperación.

Informes fiscales y divulgaciones

Estos servicios ofrecen asistencia con marcos de informes como el informe país por país (CbC) y divulgaciones obligatorias como la Directiva sobre Cooperación Administrativa (DAC6) de la UE, que exigen divulgaciones detalladas y una estrecha coordinación entre los equipos de finanzas y legales. Los servicios ayudan a garantizar que los informes sean precisos, oportunos y consistentes con los estándares globales.

Monitoreo regulatorio continuo

Proporcionan un monitoreo continuo de los cambios en la legislación fiscal y los cambios en la aplicación en los mercados, desde cambios en las tasas impositivas y umbrales hasta regímenes de informes completamente nuevos. Los proveedores traducen esas actualizaciones en planes de acción que ayudan a las empresas a anticiparse a nuevos riesgos y obligaciones de cumplimiento de la normativa.

Soporte para controversias y auditorías

Cuando las autoridades fiscales desafían una posición, ya sea a través de una consulta, auditoría de escritorio o evaluación formal, las firmas fiscales globales ayudan a las empresas a responder con documentación de apoyo, orientación específica de la jurisdicción y tácticas de negociación.

Las diferentes ofertas que proporciona un servicio fiscal global están diseñadas para trabajar juntas. Los acuerdos entre empresas de una compañía afectan su estructuración fiscal. El tratamiento del IVA depende de la configuración de la entidad. Las firmas fiscales globales hacen esas conexiones para que las empresas no tengan que resolver un problema fiscal creando otro.

¿Por qué las empresas confían en los servicios fiscales globales?

Cada jurisdicción tiene su propio conjunto de reglas, definiciones y prioridades de aplicación. Los servicios fiscales globales ayudan a gestionar estas diferentes estructuras de una manera que sea consistente, que cumplas con los requisitos y pueda sostenerse en el tiempo.

Como mínimo, las empresas confían en estos servicios para hacer lo siguiente:

• Cumplir con la normativa en todos los lugares donde operan: Perder un umbral de registro de IVA en un mercado o informar incorrectamente transacciones en otro puede conducir a auditorías, sanciones o daños a la reputación. Los proveedores de servicios fiscales ayudan a las empresas a mantenerse al día con las reglas locales, los plazos y los estándares de documentación.
  
• Lograr consistencia entre jurisdicciones: Sin coordinación, el cumplimiento de la normativa fiscal se convierte en un mosaico de presentaciones aisladas. Los proveedores globales ayudan a unificar las posiciones fiscales y la documentación para que las empresas no se contradigan de un mercado a otro.
  
• Reducir el esfuerzo manual y la exposición a errores: El cumplimiento de la normativa en múltiples países puede requerir miles de entradas, desde tasas fiscales hasta esquemas de presentación locales. Los servicios globales automatizan y estandarizan siempre que sea posible y reducen el riesgo de inconsistencias o brechas.
  
• Apoyar la expansión internacional: Entrar en un nuevo país puede desencadenar el registro fiscal, la presentación local y las obligaciones de informes continuos. Los proveedores de servicios fiscales ayudan a las empresas a evaluar los requisitos desde el principio y evitar errores costosos.
  
• Equilibrar la eficiencia fiscal con la gestión de riesgos: La estrategia fiscal es un equilibrio entre minimizar la responsabilidad y evitar posiciones agresivas que no se sostendrán en una auditoría. Los servicios globales ayudan a las empresas a calibrar ese equilibrio entre jurisdicciones con diferentes estándares dentro de lo que es aceptable.
  

Para las empresas que operan en múltiples regímenes fiscales, los pequeños errores pueden acumularse y aumentar el riesgo. Los servicios fiscales globales proporcionan la estructura, supervisión y experiencia local para mantener ese riesgo bajo control.

¿Cómo ayudan los servicios fiscales globales a gestionar el riesgo fiscal?

El riesgo fiscal puede manifestarse como un pago insuficiente o estructuración agresiva, o como errores menos obvios, como registros perdidos, presentaciones inconsistentes, documentación poco clara e interpretaciones conflictivas entre jurisdicciones. Los servicios fiscales globales ayudan a las empresas a identificar y mitigar estos problemas antes de que se conviertan en sanciones, auditorías o disputas normativas.

A continuación te contamos cómo apoyan la gestión de riesgos a gran escala.

Evaluación proactiva de riesgos

Los proveedores fiscales ayudan a las empresas a mapear su exposición a través de jurisdicciones señalando áreas de alto riesgo, como precios de transferencia, condición de establecimiento permanente e impuestos sobre servicios digitales. Pueden señalar áreas de ambigüedad e indicar qué es lo que las autoridades fiscales locales probablemente examinarán.

Documentación estandarizada

Los registros inconsistentes son una causa común de auditorías. Los servicios fiscales globales ayudan a las empresas a crear documentación consistente que cumpla con los requisitos locales, ya sea prueba de residencia fiscal o informes de impuesto sobre las ventas, IVA o GST. Stripe Tax también puede simplificar la estandarización al proporcionar exportaciones detalladas de todas las transacciones completadas y una vista resumida por ubicación.

Alineación de políticas transfronteriza

Aplicar diferentes estrategias fiscales en diferentes mercados es una de las formas en que las empresas se exponen a un mayor riesgo. Los proveedores globales ayudan a las empresas a estructurar sus políticas y marcos de informes para que no se contradigan de una jurisdicción a otra.

Preparación para auditorías

Muchos servicios fiscales incluyen defensa o soporte en auditorías. Eso significa ayudar a las empresas a responder a auditorías con documentación clara, posiciones defendibles y un entendimiento de las normas locales. En jurisdicciones de mayor riesgo, pueden simular escenarios de auditoría para probar la exposición por adelantado.

Actualizaciones en tiempo real

Las leyes fiscales cambian, y también las prioridades de aplicación. Una estrategia que funcionó el año pasado ahora podría estar desincronizada con la interpretación local. Los proveedores de servicios fiscales globales monitorean estos cambios y ayudan a las empresas a adaptarse rápidamente para reducir la exposición.

Los servicios fiscales globales les brindan a las empresas la visibilidad y la estructura que necesitan para notar el potencial de riesgo desde el principio y responder antes de que se agrave.

¿Cómo debería una empresa elegir un proveedor de servicios fiscales globales?

Elegir el socio fiscal global adecuado significa considerar las necesidades específicas de tu empresa. Los mejores proveedores ofrecen experiencia técnica, así como cobertura, coordinación y contexto apropiados para tu negocio.

Esto es lo que debes buscar.

Alcance jurisdiccional

Asegúrate de que el proveedor cubra todos los mercados donde opera o planea operar. Eso incluye jurisdicciones principales y casos extremos, como países de bajo volumen donde el cumplimiento de la normativa sigue siendo importante.

Profundidad técnica entre distintos tipos de impuestos

Algunas empresas se centran mucho en el impuesto indirecto, mientras que otras ofrecen una cobertura más general. Necesitas un socio cuyas fortalezas coincidan con tus áreas de exposición específicas.

Experiencia en el sector y modelo operativo

Un proveedor que entiende el software como servicio (SaaS) no siempre está equipado para asesorar a un fabricante, y lo mismo ocurre con un negocio SaaS y un proveedor que entiende la fabricación. Busca empresas con experiencia en tu modelo de negocio, especialmente si dependes de entidades descentralizadas, cadenas de suministro complicadas o ventas digitales transfronterizas.

Coordinación y estructura de cuentas

Pregunta cómo el proveedor coordina el trabajo a través de las diferentes jurisdicciones. ¿Hay un líder global único o estarás trabajando con equipos locales individualmente? Cuantos más mercados tengas, más importante se vuelve la coordinación centralizada.

Integración tecnológica

Algunos proveedores aún dependen de hojas de cálculo y correos electrónicos. Otros ofrecen plataformas de flujo de trabajo, paneles de control y presentaciones automatizadas. Comprende qué tipo de infraestructura usarás y qué tan bien se integra con tus sistemas internos.

Escalabilidad y soporte a largo plazo

Los impuestos se vuelven más complicados a medida que las empresas crecen. Asegúrate de que el proveedor pueda apoyar la expansión futura.

Un buen proveedor señalará riesgos que no sabías que existían, creará consistencia en las presentaciones y ayudará a tu equipo a trabajar de manera más inteligente de manera transfronteriza.