Delaware é conhecida por seu ambiente favorável às empresas, com mais de 68% das empresas da Fortune 500 constituídas dentro de sua jurisdição, mas a constituição em Delaware exige um conjunto específico de compromissos financeiros que as empresas devem conhecer.

Se você está estabelecendo uma nova entidade ou considerando uma mudança, é importante entender os custos e taxas associados à adesão à comunidade de empresa de Delaware. Este guia discute o que as corporações e LLCs precisam saber sobre as implicações financeiras de constituição em Delaware, incluindo taxas de declaração inicial, custos de manutenção anuais, possíveis vantagens imposto e despesas adicionais que podem impactar seu orçamento.

O que você vai encontrar neste artigo?

• Quanto custa abrir empresa em Delaware?
  
• Impostos e taxas contínuas para empresas de Delaware
  
• Impostos e taxas contínuas para LLCs de Delaware
  
• Como economizar dinheiro e tempo ao abrir sua empresa em Delaware
  

Quanto custa abrir empresa em Delaware?

Há dois tipos principais de custos a serem considerados ao constituir em Delaware: taxas estaduais e taxas contínuas. As despesas adicionais podem incluir o custo de contratar um agente registrado ou serviço para receber documentos jurídicos em seu nome, o que é um requisito para empresas constituídas em Delaware, mas que realizam operações fora do estado. Para estimar com precisão o custo total de constituir em Delaware, considere a estrutura específica da sua corporação e quaisquer serviços adicionais que você possa escolher, como processamento acelerado.

Este gráfico resume as tarifas estaduais associadas à constituição em Delaware.

Impostos e tarifas contínuas para empresas de Delaware

Além dos custos iniciais de incorporação, há também impostos e taxas contínuas a serem considerados. Aqui está uma visão geral.

Tarifa de relatório anual

• Valor: US$ 50–US$ 125

• Vencimento: 1º de março de cada ano

• Detalhes: todas as empresas de Delaware devem apresentar um relatório anual à Divisão de Corporações. Este relatório fornece informações básicas sobre a empresa, incluindo seus diretores, conselheiros e agentes registrados. A tarifa de declaração é de US$ 50 para corporações nacionais e US$ 125 para corporações estrangeiras. Há uma multa de US$ 200 por declaração de um relatório anual incompleto após a data de vencimento.

Imposto sobre franquias

• Valor: US$ 175–US$ 200.000

• Vencimento: 1º de março de cada ano

• Detalhes: Delaware usa um sistema de imposto de franquia em vez de um imposto de renda corporativa estadual. Os pagamentos em atraso do imposto de franquia incorrem em juros de 1,5% ao mês. O imposto de franquia é calculado usando um destes dois métodos:

  • Método de ações autorizadas: esse método baseia o imposto no número de ações que uma corporação está autorizada a emitir, conforme indicado em seu certificado de incorporação. Existem níveis para o valor do imposto, com um mínimo de US$ 175 para corporações com até 5.000 ações e um máximo de US$ 200.000 para corporações com milhões de ações autorizadas.
    
  • Método de Capital presumido de valor nominal: esse método baseia o imposto no valor nominal total de suas ações pendentes de Capital. O valor nominal total é estabelecido nas ações emitidas, ações pendentes e ativos brutos da empresa. Esse método tem um imposto mínimo mais alto de US$ 400.
    

Impostos e tarifas contínuas para LLCs de Delaware

As LLCs de Delaware têm menos taxas contínuas do que as empresas de Delaware, uma vez que não apresentam um relatório anual nem pagam imposto sobre franquias.

Imposto anual

• Valor: US$ 300

• Data de vencimento: 1º de junho de cada ano

• Detalhes: todas as LLCs de Delaware, independentemente do tamanho ou nível de atividade, devem pagar um imposto anual de US$ 300 para manter a boa posição com o estado. Essa tarifa é devido em 1º de junho de cada ano. O estado impõe uma multa de US$ 200 mais juros por pagamentos atrasados.

Como economizar dinheiro e tempo ao abrir sua empresa em Delaware

Com um planejamento cuidadoso, é possível economizar tempo e dinheiro ao constituir uma empresa. Veja como fazer isso.

• Faça sua pesquisa: entenda as taxas associadas à constituição em Delaware, como a tarifa de declaração e a tarifa de declaração anual. Estar ciente dessas taxas pode ajudá-lo a orçar de acordo e evitar surpresas.

• Escolha o pacote certo: os prestadores de serviços oferecem vários pacotes para incorporação, com diferentes serviços incluídos. Decida o que sua empresa precisa e selecione um pacote que atenda às suas necessidades sem incluir extras desnecessários.

• Use serviços online: a declaração online pode economizar tempo e dinheiro na postagem. A Divisão de Corporações de Delaware oferece declaração online, que é mais rápida e pode reduzir a probabilidade de erros que possam ocorrer com declaração impressa.

• Autorize ações estrategicamente: a tarifa de declaração pode aumentar estabelecida pela quantidade de ações autorizadas que sua empresa planos emitir. Apenas autorize a quantidade de ações que você realmente precisa para evitar taxas mais altas.

• Mantenha a conformidade anual: fique por dentro dos requisitos anuais, como declaração do relatório anual e pagamento do imposto de franquia, para evitar taxas e multas por atraso. Entender essas obrigações pode evitar erros dispendiosos e garantir que sua corporação permaneça adimplente.

• Busque aconselhamento profissional: a contratação de um advogado ou contador custa caro, mas sua experiência pode economizar dinheiro no longo prazo, garantindo que você tome decisões informadas e evite erros dispendiosos. O estado de Delaware também oferece vários recursos gratuitos que podem ajudar você a entender o processar de constituição e os requisitos de conformidade contínuos.

• Planeje com antecedência: decisões atrasadas ou declarações de última hora podem incorrer em taxas de serviço aceleradas. Planeje seu processo de incorporação e tarefas relacionadas com bastante antecedência para evitar a necessidade de serviços urgentes.

Como o Stripe Atlas pode ajudar

O Stripe Atlas estabelece a base jurídica da sua empresa, permitindo captar investimentos, abrir conta bancária e começar a receber pagamentos em até dois dias úteis, de qualquer lugar do mundo.

Mais de 75 mil empresas já foram constituídas com o Atlas, incluindo startups apoiadas por investidores de destaque como Y Combinator, a16z e General Catalyst.

Como se inscrever no Atlas

O processo de inscrição para criar uma empresa com o Atlas leva menos de 10 minutos. Você escolhe a estrutura societária, verifica de imediato se o nome desejado está disponível e pode adicionar até quatro cofundadores. Também define a divisão de participação acionária, reserva parte das ações para futuros investidores e funcionários, nomeia administradores e assina eletronicamente todos os documentos. Cada cofundador recebe um e-mail para também assinar digitalmente sua parte.

Aceitar pagamentos e movimentações bancárias antes da chegada do seu EIN

Após a abertura da empresa, o Atlas solicita o seu EIN. Fundadores que possuem número de Seguro Social dos EUA, endereço e número de celular nos EUA são elegíveis para o processamento acelerado junto ao IRS, enquanto os demais passam pelo processamento padrão, que pode levar um pouco mais de tempo. Além disso, o Atlas permite a realização de pagamentos e transações bancárias antes da emissão do EIN, possibilitando que você comece a receber pagamentos e fazer movimentações mesmo antes da chegada do número.

Compra de ações de fundador sem dinheiro em espécie

Fundadores podem adquirir suas ações iniciais usando propriedade intelectual (como direitos autorais ou patentes) em vez de dinheiro. A comprovação dessa aquisição fica registrada no painel do Atlas. Esse recurso só é permitido se o valor da propriedade intelectual for de até 100 dólares. Se o valor ultrapassar esse limite, recomenda-se consultar um advogado.

Arquivamento automático da eleição fiscal 83(b)

Os fundadores podem enviar a eleição fiscal 83(b) para reduzir impostos pessoais. O Atlas faz isso automaticamente — seja você residente nos EUA ou não — por meio de envio certificado via USPS com código de rastreio. O documento assinado e o comprovante ficam disponíveis diretamente no painel da Stripe.

Documentos jurídicos de padrão internacional

O Atlas fornece todos os documentos legais de que você precisa para começar a administrar sua empresa. Os documentos de empresa do tipo C do Atlas foram desenvolvidos em colaboração com a Cooley, uma das principais firmas de advocacia de capital de risco do mundo. Esses documentos são projetados para ajudar você a captar recursos imediatamente e garantir a proteção legal da sua empresa, abordando aspectos como estrutura societária, distribuição de participação societária e conformidade fiscal.

Um ano gratuito de Stripe Payments, além de 50 mil dólares em créditos e descontos de parceiros

O Atlas colabora com parceiros de primeira linha para oferecer aos fundadores descontos e créditos exclusivos. Isso inclui descontos em ferramentas essenciais para engenharia, impostos, finanças, conformidade e operações, oferecidos por líderes do setor como AWS, Carta e Perplexity. Também fornecemos gratuitamente o agente registrado necessário em Delaware durante o primeiro ano. Além disso, como usuário do Atlas, você terá acesso a benefícios adicionais da Stripe, incluindo até um ano de processamento gratuito de pagamentos para um volume de até $ 100 mil.

Saiba mais sobre como a Atlas pode ajudar você a configurar sua nova empresa de forma rápida e fácil, e comece hoje mesmo.