Delaware is known for its business-friendly environment, with more than 68% of Fortune 500 companies incorporated within its jurisdiction. However, incorporating in Delaware requires a specific set of financial commitments that businesses should know about.
Whether you’re establishing a new entity or contemplating a move, it’s important to understand the costs and fees associated with joining Delaware’s business community. This guide will discuss what corporations and LLCs need to know about the financial implications of incorporating in Delaware, including initial filing fees, annual maintenance costs, potential tax advantages, and additional expenses that could impact their budget.
What’s in this article?
- How much does it cost to incorporate in Delaware?
- Ongoing taxes and fees for Delaware corporations
- Ongoing taxes and fees for Delaware LLCs
- How to save money and time when incorporating in Delaware
How much does it cost to incorporate in Delaware?
There are two main types of costs to consider when incorporating in Delaware: state fees and ongoing fees. Additional expenses can include the cost of hiring a registered agent or service to receive legal documents on your behalf, which is a requirement for businesses incorporated in Delaware but conducting operations out of state. To accurately estimate the total cost to incorporate in Delaware, consider the specific structure of your corporation and any additional services you might choose such as expedited processing.
This chart summarizes the state fees associated with incorporating in Delaware.
|
Categorie
|
Beschrijving
|
Minimumkosten
|
Maximumkosten
|
|---|---|---|---|
| Kosten voor aangifte bij de staat | Inclusief registratiekosten, kosten voor ontvangst en indexering, kosten voor gegevensinvoer, gemeentelijke kosten en kosten voor aangifte bij de staat. Dit geldt voor ondernemingen met maximaal 1500 aandelen van het aantal aandelen zonder nominale waarde. Als je onderneming meer aandelen heeft of gebruikmaakt van aandelen met nominale waarde, zijn de registratiekosten hoger. | US$ 109 | Varieert |
| Spoedverwerking | Kosten voor snellere verwerking van de aanvraag voor de oprichting van een bedrijf in Delaware. Dit kan uiteenlopen van verwerking binnen 24 uur tot verwerking binnen 1 uur. | US$ 50 | US$ 1.000 |
| Gecertificeerd exemplaar | Een officieel document dat de authenticiteit van een oprichtingsakte aantoont. | US$ 50 per stuk | US$ 50 per stuk |
| Kosten voor jaarverslag | Registratiekosten voor het jaarverslag dat wordt ingediend bij de Division of Corporations. Voor binnenlandse bedrijven bedragen de registratiekosten $ 50, internationale bedrijven betalen $ 125. | US$ 50 | US$ 125 |
| Franchisebelasting | Jaarlijkse belasting voor eigendom van een bedrijf in Delaware. | US$ 175 | US$ 200.000 |
Ongoing taxes and fees for Delaware corporations
In addition to the initial incorporation costs, there are also ongoing taxes and fees to consider. Here’s an overview.
Annual report fee
Amount: $50–$125
Due date: March 1 of each year
Details: All Delaware corporations must file an annual report with the Division of Corporations. This report provides basic information about the corporation, including its officers, directors, and registered agent. The filing fee is $50 for domestic corporations and $125 for foreign corporations. There is a penalty of $200 for filing an incomplete annual report after the due date.
Franchise tax
Amount: $175–$200,000
Due date: March 1 of each year
Details: Delaware uses a franchise tax system instead of a state corporate income tax. Late payments of franchise tax incur interest at 1.5% per month. The franchise tax is calculated using one of these two methods:
- Authorized shares method: This method bases the tax on the number of shares a corporation is authorized to issue, as stated in its certificate of incorporation. There are tiers for the tax amount, with a minimum of $175 for corporations with up to 5,000 shares and a maximum of $200,000 for corporations with millions of authorized shares.
- Assumed par value capital method: This method bases the tax on the total par value of its outstanding capital stock. The total par value is based on issued shares, outstanding shares, and the company’s gross assets. This method has a higher minimum tax of $400.
- Authorized shares method: This method bases the tax on the number of shares a corporation is authorized to issue, as stated in its certificate of incorporation. There are tiers for the tax amount, with a minimum of $175 for corporations with up to 5,000 shares and a maximum of $200,000 for corporations with millions of authorized shares.
Ongoing taxes and fees for Delaware LLCs
Delaware LLCs have fewer ongoing fees than Delaware corporations do, since they don’t file an annual report or pay franchise tax.
Annual tax
Amount: $300
Due date: June 1 of each year
Details: All Delaware LLCs, regardless of size or activity level, must pay an annual tax of $300 to maintain good standing with the state. This fee is due on June 1 of each year. The state imposes a penalty of $200 plus interest for late payments.
How to save money and time when incorporating in Delaware
Through careful planning, it’s possible to save time and money when incorporating. Here’s how to do it.
Do your research: Understand the fees associated with incorporating in Delaware, such as the filing fee and annual report filing fee. Being aware of these fees can help you budget accordingly and avoid surprises.
Choose the right package: Service providers offer various packages for incorporation, with different services included. Decide what your business needs and select a package that meets your requirements without including unnecessary extras.
Use online services: Filing online can save time and save money on postage. The Delaware Division of Corporations offers online filing, which is faster and can reduce the likelihood of errors that might occur with paper filing.
Strategically authorize stock: The filing fee can increase based on the amount of authorized stock your corporation plans to issue. Only authorize the amount of stock you realistically need to avoid higher fees.
Maintain annual compliance: Stay on top of annual requirements such as filing the annual report and paying the franchise tax to avoid late fees and penalties. Understanding these obligations can prevent costly mistakes and ensure your corporation remains in good standing.
Seek professional advice: While there’s a cost to hiring an attorney or accountant, their expertise can save you money in the long run by ensuring that you’re making informed decisions and avoiding costly errors. Delaware also provides various free resources that can help you understand the incorporation process and ongoing compliance requirements.
Plan ahead: Delayed decisions or last-minute filings can incur expedited service fees. Plan your incorporation process and related tasks well in advance to avoid the need for rush services.
Hoe Stripe Atlas kan helpen
Stripe Atlas zet de juridische basis voor je onderneming, zodat je geld kunt inzamelen, een bankrekening kunt openen en binnen twee werkdagen overal ter wereld betalingen kunt ontvangen.
Sluit je aan bij meer dan 75.000 bedrijven die zijn opgericht met Atlas, waaronder start-ups die worden gesteund door topinvesteerders zoals Y Combinator, a16z en General Catalyst.
Aanmelden bij Atlas
Het aanvragen van het opzetten van een bedrijf met Atlas duurt minder dan 10 minuten. Je kiest je bedrijfsstructuur, bevestigt onmiddellijk of je bedrijfsnaam beschikbaar is en voegt maximaal vier medeoprichters toe. Je beslist ook hoe je het eigen vermogen splitst, een aandelenpool reserveert voor toekomstige investeerders en werknemers, functionarissen aanstelt en vervolgens al je documenten elektronisch ondertekent. Alle medeoprichters ontvangen een e-mail met een uitnodiging om hun documenten ook elektronisch te ondertekenen.
Betalingen accepteren en bankieren voordat je EIN-nummer arriveert
Na het opzetten van je bedrijf vraagt Atlas je EIN-nummer aan. Oprichters met een Amerikaans Sociale Zekerheidsnummer, adres en mobiel telefoonnummer komen in aanmerking voor versnelde verwerking door de IRS, terwijl anderen de standaardverwerking ontvangen, die iets langer kan duren. Bovendien maakt Atlas pre-EIN-betalingen en bankieren mogelijk, zodat je kunt beginnen met het accepteren van betalingen en het uitvoeren van transacties voordat je EIN-nummer arriveert.
Aankoop van aandelen door de oprichter zonder contant geld
Oprichters kunnen hun eerste aandelen kopen met hun intellectuele eigendom (zoals auteursrechten of patenten) in plaats van met geld. Het bewijs van aankoop wordt opgeslagen in je Atlas Dashboard. Je intellectuele eigendom moet een waarde hebben van maximaal $ 100 om deze functie te kunnen gebruiken. Als je intellectuele eigendom een hogere waarde heeft, vraag dan eerst advies aan een advocaat voordat je verdergaat.
Automatische indiening van een Section 83(b) Election
Oprichters kunnen een zogenaamde Section 83(b) Election indienen om de persoonlijke inkomstenbelasting te verlagen. Atlas zal deze voor je indienen, ongeacht of je een Amerikaanse of niet-Amerikaanse oprichter bent, met behulp van USPS Certified Mail (een vorm van aangetekende verzending) en tracking. Je ontvangt een ondertekende Section 83(b) Election en een bewijs van indiening rechtstreeks in je Stripe Dashboard.
Juridische bedrijfsdocumenten van wereldklasse
Atlas heeft alle juridische documenten die je nodig hebt om je onderneming te starten. De documenten van Atlas C corp zijn gemaakt samen met Cooley, een van 's werelds toonaangevende advocatenkantoren op het gebied van durfkapitaal. Deze documenten zijn ontworpen om je te helpen direct geld in te zamelen en ervoor te zorgen dat je onderneming juridisch beschermd is, met aandacht voor zaken als eigendomsstructuur, aandelenverdeling en belastingnaleving.
Een gratis jaar Stripe Payments, plus 50.000 dollar aan partnervoordelen en kortingen
Atlas werkt samen met top-tier partners om oprichters exclusieve kortingen en credits te geven. Dit zijn onder andere kortingen op belangrijke tools voor engineering, belastingen, financiën, compliance en ondernemingsvoering van marktleiders zoals AWS, Carta en Perplexity. We zorgen ook gratis voor je vereiste geregistreerde agent in Delaware tijdens je eerste jaar. Bovendien krijg je als Atlas-gebruiker toegang tot extra Stripe-voordelen, waaronder maximaal een jaar gratis betalingsverwerking voor betalingen tot $ 100.000.
Lees meer over hoe Atlas je kan helpen bij het snel en eenvoudig opzetten van je nieuwe onderneming en je vandaag nog aan de slag kan gaan.
De inhoud van dit artikel is uitsluitend bedoeld voor algemene informatieve en educatieve doeleinden en mag niet worden opgevat als juridisch of fiscaal advies. Stripe verklaart of garandeert niet dat de informatie in dit artikel nauwkeurig, volledig, adequaat of actueel is. Voor aanbevelingen voor jouw specifieke situatie moet je het advies inwinnen van een bekwame, in je rechtsgebied bevoegde advocaat of accountant.