Delaware ist für sein unternehmensfreundliches Umfeld bekannt, zumal mehr als 68 % der Fortune-500-Unternehmen in seinem Zuständigkeitsbereich ansässig sind. Die Gründung in Delaware erfordert jedoch eine Reihe bestimmter finanzieller Verpflichtungen, über welche die Unternehmen Bescheid wissen sollten.

Unabhängig davon, ob Sie ein neues Unternehmen gründen oder einen Umzug in Betracht ziehen, ist es wichtig, die Kosten und Gebühren zu verstehen, die mit dem Beitritt zur Geschäftswelt von Delaware verbunden sind. In diesem Leitfaden erfahren Sie, was Unternehmen und LLCs über die finanziellen Folgen einer Gründung in Delaware wissen müssen, einschließlich Gebühren für die Ersteinreichung, jährliche Kosten, potenzielle Steuervorteile und zusätzliche Ausgaben, die sich auf das Budget auswirken könnten.

Worum geht es in diesem Artikel?

• Wie viel kostet eine Gründung in Delaware?
  
• Laufende Steuern und Gebühren für Unternehmen in Delaware
  
• Laufende Steuern und Gebühren für LLCs in Delaware
  
• So sparen Sie Geld und Zeit bei der Gründung in Delaware
  

Wie viel kostet eine Gründung in Delaware?

Bei der Gründung in Delaware sind zwei Arten von Kosten zu berücksichtigen: staatliche und laufende Gebühren. Zu den zusätzlichen Ausgaben können die Kosten für die Beauftragung eines eingetragenen Vertreters oder eines Dienstes gehören, der in Ihrem Namen Rechtsdokumente entgegennimmt. Dies ist eine Voraussetzung für Unternehmen, die in Delaware eingetragen sind, aber außerhalb des Bundesstaates tätig sind. Um die Gesamtkosten für eine Unternehmensgründung in Delaware genau abzuschätzen, sollten Sie die spezifische Struktur Ihres Unternehmens und alle zusätzlichen Dienstleistungen berücksichtigen, die Sie wählen könnten, wie z. B. eine beschleunigte Abwicklung.

Diese Tabelle fasst die staatlichen Gebühren zusammen, die mit einer Gründung in Delaware verbunden sind.

Laufende Steuern und Gebühren für Unternehmen in Delaware

Zusätzlich zu den anfänglichen Gründungskosten sind auch laufende Steuern und Gebühren zu berücksichtigen. Hier ist ein Überblick.

Gebühr für Geschäftsberichte

• Betrag: 50–125 $

• Fälligkeitsdatum: 1. März eines jeden Jahres

• Details: Alle Unternehmen in Delaware müssen einen Jahresbericht bei der Division of Corporations einreichen. Dieser Bericht enthält grundlegende Informationen über das Unternehmen, einschließlich seiner leitenden Angestellten, Vorstandsmitgliedern und des eingetragenen Vertreters. Die Einreichgebühr beträgt 50 $ für inländische Unternehmen und 125 $ für ausländische Unternehmen. Für die Einreichung eines unvollständigen Jahresberichts nach dem Fälligkeitsdatum wird eine Strafe von 200 $ verhängt.

Franchise-Steuer

• Betrag: 175–200.000 $

• Fälligkeitsdatum: 1. März eines jeden Jahres

• Details: Delaware verwendet ein Franchise-Steuersystem anstelle einer staatlichen Körperschaftssteuer. Für verspätete Zahlungen der Franchise-Steuer fallen Zinsen in Höhe von 1,5 % pro Monat an. Die Franchise-Steuer wird mit einer der beiden folgenden Methoden berechnet:

  • Methode für genehmigte Anteile: Bei dieser Methode basiert die Steuer auf der Anzahl der Anteile, die ein Unternehmen ausgeben darf, wie in der Gründungsurkunde angegeben. Der Steuerbetrag ist gestaffelt, wobei ein Mindestbetrag von 175 $ für Unternehmen mit bis zu 5.000 Anteilen und ein Maximum von 200.000 $ für Unternehmen mit Millionen von genehmigten Anteilen beträgt.
    
  • Methode des angenommenen Nennwertkapitals: Bei dieser Methode wird die Steuer auf den Gesamtnennwert des ausstehenden Grundkapitals gestützt. Der Gesamtnennwert basiert auf ausgegebenen Anteilen, ausstehenden Anteilen und dem Bruttovermögen des Unternehmens. Für diese Methode gilt eine höhere Mindeststeuer von 400 $.
    

Laufende Steuern und Gebühren für LLCs in Delaware

LLCs in Delaware haben weniger laufende Gebühren als Unternehmen in Delaware, da sie keinen Jahresbericht einreichen und keine Franchise-Steuer zahlen.

Jährliche Steuer

• Betrag: 300 $

• Fälligkeitsdatum: 1. Juni eines jeden Jahres

• Details: Alle LLCs in Delaware, unabhängig von ihrer Größe oder ihrem Aktivitätsniveau, müssen eine jährliche Steuer von 300 $ zahlen, um einen „guten Ruf“ beim Staat zu wahren. Diese Gebühr ist am 1. Juni eines jeden Jahres fällig. Der Staat erhebt eine Strafe von 200 $ plus Zinsen für verspätete Zahlungen.

So sparen Sie Geld und Zeit bei der Gründung in Delaware

Durch sorgfältige Planung ist es möglich, bei der Gründung Zeit und Geld zu sparen. Darauf sollten Sie achten:

• Recherchieren Sie: Informationen zu den mit einer Gründung in Delaware verbundenen Gebühren, wie z. B. der Anmeldegebühr und der Gebühr für die Einreichung von Jahresberichten. Wenn Sie sich dieser Gebühren bewusst sind, können Sie ein entsprechendes Budget einplanen und Überraschungen vermeiden.

• Wählen Sie das richtige Paket: Dienstleister bieten verschiedene Pakete für die Gründung an, die unterschiedliche Dienstleistungen beinhalten. Entscheiden Sie, was Ihr Unternehmen benötigt, und wählen Sie ein Paket, das Ihren Anforderungen entspricht, ohne unnötige Extras einzubeziehen.

• Online-Dienste nutzen: Die Online-Einreichung kann Zeit sparen und Portokosten sparen. Die Delaware Division of Corporations bietet die Online-Einreichung an, die schneller ist und die Wahrscheinlichkeit von Fehlern verringern kann, die bei der Papiereinreichung auftreten können.

• Strategische Genehmigung von Anteilen: Die Einreichgebühr kann je nach Anzahl der genehmigten Anteile, die Ihr Unternehmen ausgeben möchte, steigen. Genehmigen Sie nur die Menge an Anteilen, die Sie realistischerweise benötigen, um höhere Gebühren zu vermeiden.

• Einhaltung der jährlichen Compliance: Behalten Sie den Überblick über jährliche Anforderungen wie das Einreichen des Jahresberichts und die Zahlung der Franchise-Steuer, um Verzugsgebühren und Strafen zu vermeiden. Wenn Sie diesen Verpflichtungen nachkommen, können Sie kostspielige Fehler vermeiden und sicherstellen, dass Ihr Unternehmen seinen „guten Ruf“ behält.

• Lassen Sie sich professionell beraten: Die Beauftragung eines Anwalts oder Buchhalters ist zwar mit Kosten verbunden, aber ihr Fachwissen kann Ihnen auf lange Sicht Geld sparen, indem Sie sicherstellen, dass Sie fundierte Entscheidungen treffen und kostspielige Fehler vermeiden. Delaware stellt außerdem verschiedene kostenlose Ressourcen zur Verfügung, die Ihnen helfen können, den Gründungsprozess und die laufenden Compliance-Anforderungen zu verstehen.

• Planen Sie im Voraus: Verzögerte Entscheidungen oder Einreichungen in letzter Minute können zu Gebühren für die beschleunigte Bearbeitung führen. Planen Sie Ihren Gründungsprozess und die damit verbundenen Aufgaben weit im Voraus, um die Notwendigkeit von Eildiensten zu vermeiden.

Angels und andere Arten von Investorinnen und Investoren – ein Vergleich

Bevor Sie sich um eine Finanzierung durch Angels bemühen, sollten Sie sich mit anderen Arten von Start-up-Investorinnen und -Investoren vertraut machen. Hier finden Sie einen Überblick über die Investitionsmöglichkeiten:

• Venture Capitalists (VCs): VCs sind Unternehmen oder Einzelpersonen, die in Start-ups mit starkem Wachstumspotenzial investieren, in der Regel im Austausch gegen Anteile. Im Gegensatz zu Angel-Investorinnen und -Investoren investieren sie in der Regel in den späteren Phasen der Entwicklung eines Start-ups, nachdem das Unternehmen eine gewisse Markttraktion gezeigt hat. VCs investieren größere Geldsummen als Angel-Investorinnen und -Investoren und beeinflussen die Ausrichtung des Unternehmens normalerweise stärker. Sie streben erhebliche Renditen an und verfolgen in der Regel einen aggressiveren Ansatz, um das Geschäft zu skalieren und innerhalb eines bestimmten Zeitrahmens einen Ausstieg zu erreichen.

• Seed-Fonds: Dabei handelt es sich um spezialisierte VC-Fonds, die sich auf Frühphaseninvestitionen konzentrieren, oft vor Angel-Investitionen und größeren VC-Runden. Sie investieren in Start-ups, die das Konzeptstadium hinter sich gelassen haben und ein Minimum Viable Product (MVP) oder eine gewisse anfängliche Traktion aufweisen.

• Inkubatoren und Accelerators: Diese Programme unterstützen junge Unternehmen durch Schulungen, Mentoring und Finanzierung. Inkubatoren konzentrieren sich meist auf die anfängliche Entwicklungsphase und helfen Gründerinnen und Gründern dabei, Ideen in ein tragfähiges Unternehmen zu verwandeln. Accelerators hingegen zielen darauf ab, das Wachstum bestehender Unternehmen über einen kurzen Zeitraum schnell zu steigern.

• Unternehmensinvestoren: Einige Unternehmen investieren in Start-ups, um Zugang zu innovativen Technologien zu erhalten, neue Märkte zu erschließen oder strategische Partnerschaften zu pflegen. Diese Investoren können wichtige Ressourcen bieten, streben aber möglicherweise mehr als nur finanzielle Rendite an, wie z. B. eine Beteiligung an der Technologie oder die Kontrolle über die Ausrichtung des Unternehmens.

• Crowdfunding: Dabei werden kleine Geldbeträge von einer großen Anzahl von Personen gesammelt, in der Regel über Online-Plattformen. Crowdfunding kann eine gute Option für Start-ups sein, die ihr Produkt einem breiten Publikum vorstellen, mit potenziellen Kundinnen und Kunden in Kontakt treten und Geld beschaffen möchten, ohne Anteile aufzugeben oder Schulden aufzunehmen.

• Staatliche Fördermittel und Subventionen: In einigen Branchen – insbesondere im Zusammenhang mit wissenschaftlicher Forschung, sauberen Technologien oder sozialen Auswirkungen – können staatliche Fördermittel und Subventionen erhebliche Finanzmittel liefern, ohne das Eigenkapital zu verwässern.

• Peer-to-Peer-Kredite und Fremdfinanzierung: Die Fremdfinanzierung umfasst Kredite von Finanzinstituten oder Peer-to-Peer-Kreditplattformen. Diese Art der Finanzierung ist für Start-ups in der Frühphase in der Regel schwieriger zu sichern. Außerdem muss ein Start-up den Kredit dabei mit Zinsen zurückzahlen, allerdings ohne Verwässerung der Eigentumsverhältnisse.

• Family Offices: Vermögende Familien haben oft private Vermögensverwaltungsberatungen, so genannte Family Offices, die direkt in Start-ups investieren. Diese Investoren können erhebliche Finanzmittel bereitstellen und sind im Vergleich zu traditionellen VCs möglicherweise an längerfristigen Investitionen interessiert.

• Angel-Gruppen und Syndikate: Im Gegensatz zu einzelnen Angel-Investorinnen und -Investoren bündeln Angel-Gruppen oder Syndikate Ressourcen, um in Start-ups zu investieren. Diese Gruppen können größere Kapitalsummen bereitstellen und das Know-how und die Netzwerke mehrerer Investorinnen und Investoren kombinieren.

Jeder Investorentyp bringt unterschiedliche Vorteile, Erwartungen und Beteiligungsgrade mit sich. Start-ups sollten ihr Entwicklungsstadium, ihre Branche, ihren Finanzierungsbedarf und die Art der strategischen Beziehungen, die sie pflegen möchten, sorgfältig abwägen, bevor sie sich entscheiden, welchen Investorentyp sie ansprechen möchten.