Delaware ist für sein unternehmensfreundliches Umfeld bekannt, zumal mehr als 68 % der Fortune-500-Unternehmen in seinem Zuständigkeitsbereich ansässig sind. Die Gründung in Delaware erfordert jedoch eine Reihe bestimmter finanzieller Verpflichtungen, über welche die Unternehmen Bescheid wissen sollten.

Unabhängig davon, ob Sie ein neues Unternehmen gründen oder einen Umzug in Betracht ziehen, ist es wichtig, die Kosten und Gebühren zu verstehen, die mit dem Beitritt zur Geschäftswelt von Delaware verbunden sind. In diesem Leitfaden erfahren Sie, was Unternehmen und LLCs über die finanziellen Folgen einer Gründung in Delaware wissen müssen, einschließlich Gebühren für die Ersteinreichung, jährliche Kosten, potenzielle Steuervorteile und zusätzliche Ausgaben, die sich auf das Budget auswirken könnten.

Worum geht es in diesem Artikel?

• Wie viel kostet eine Gründung in Delaware?
  
• Laufende Steuern und Gebühren für Unternehmen in Delaware
  
• Laufende Steuern und Gebühren für LLCs in Delaware
  
• So sparen Sie Geld und Zeit bei der Gründung in Delaware
  

Wie viel kostet eine Gründung in Delaware?

Bei der Gründung in Delaware sind zwei Arten von Kosten zu berücksichtigen: staatliche und laufende Gebühren. Zu den zusätzlichen Ausgaben können die Kosten für die Beauftragung eines eingetragenen Vertreters oder eines Dienstes gehören, der in Ihrem Namen Rechtsdokumente entgegennimmt. Dies ist eine Voraussetzung für Unternehmen, die in Delaware eingetragen sind, aber außerhalb des Bundesstaates tätig sind. Um die Gesamtkosten für eine Unternehmensgründung in Delaware genau abzuschätzen, sollten Sie die spezifische Struktur Ihres Unternehmens und alle zusätzlichen Dienstleistungen berücksichtigen, die Sie wählen könnten, wie z. B. eine beschleunigte Abwicklung.

Diese Tabelle fasst die staatlichen Gebühren zusammen, die mit einer Gründung in Delaware verbunden sind.

Laufende Steuern und Gebühren für Unternehmen in Delaware

Zusätzlich zu den anfänglichen Gründungskosten sind auch laufende Steuern und Gebühren zu berücksichtigen. Hier ist ein Überblick.

Gebühr für Geschäftsberichte

• Betrag: 50–125 $

• Fälligkeitsdatum: 1. März eines jeden Jahres

• Details: Alle Unternehmen in Delaware müssen einen Jahresbericht bei der Division of Corporations einreichen. Dieser Bericht enthält grundlegende Informationen über das Unternehmen, einschließlich seiner leitenden Angestellten, Vorstandsmitgliedern und des eingetragenen Vertreters. Die Einreichgebühr beträgt 50 $ für inländische Unternehmen und 125 $ für ausländische Unternehmen. Für die Einreichung eines unvollständigen Jahresberichts nach dem Fälligkeitsdatum wird eine Strafe von 200 $ verhängt.

Franchise-Steuer

• Betrag: 175–200.000 $

• Fälligkeitsdatum: 1. März eines jeden Jahres

• Details: Delaware verwendet ein Franchise-Steuersystem anstelle einer staatlichen Körperschaftssteuer. Für verspätete Zahlungen der Franchise-Steuer fallen Zinsen in Höhe von 1,5 % pro Monat an. Die Franchise-Steuer wird mit einer der beiden folgenden Methoden berechnet:

  • Methode für genehmigte Anteile: Bei dieser Methode basiert die Steuer auf der Anzahl der Anteile, die ein Unternehmen ausgeben darf, wie in der Gründungsurkunde angegeben. Der Steuerbetrag ist gestaffelt, wobei ein Mindestbetrag von 175 $ für Unternehmen mit bis zu 5.000 Anteilen und ein Maximum von 200.000 $ für Unternehmen mit Millionen von genehmigten Anteilen beträgt.
    
  • Methode des angenommenen Nennwertkapitals: Bei dieser Methode wird die Steuer auf den Gesamtnennwert des ausstehenden Grundkapitals gestützt. Der Gesamtnennwert basiert auf ausgegebenen Anteilen, ausstehenden Anteilen und dem Bruttovermögen des Unternehmens. Für diese Methode gilt eine höhere Mindeststeuer von 400 $.
    

Laufende Steuern und Gebühren für LLCs in Delaware

LLCs in Delaware haben weniger laufende Gebühren als Unternehmen in Delaware, da sie keinen Jahresbericht einreichen und keine Franchise-Steuer zahlen.

Jährliche Steuer

• Betrag: 300 $

• Fälligkeitsdatum: 1. Juni eines jeden Jahres

• Details: Alle LLCs in Delaware, unabhängig von ihrer Größe oder ihrem Aktivitätsniveau, müssen eine jährliche Steuer von 300 $ zahlen, um einen „guten Ruf“ beim Staat zu wahren. Diese Gebühr ist am 1. Juni eines jeden Jahres fällig. Der Staat erhebt eine Strafe von 200 $ plus Zinsen für verspätete Zahlungen.

So sparen Sie Geld und Zeit bei der Gründung in Delaware

Durch sorgfältige Planung ist es möglich, bei der Gründung Zeit und Geld zu sparen. Darauf sollten Sie achten:

• Recherchieren Sie: Informationen zu den mit einer Gründung in Delaware verbundenen Gebühren, wie z. B. der Anmeldegebühr und der Gebühr für die Einreichung von Jahresberichten. Wenn Sie sich dieser Gebühren bewusst sind, können Sie ein entsprechendes Budget einplanen und Überraschungen vermeiden.

• Wählen Sie das richtige Paket: Dienstleister bieten verschiedene Pakete für die Gründung an, die unterschiedliche Dienstleistungen beinhalten. Entscheiden Sie, was Ihr Unternehmen benötigt, und wählen Sie ein Paket, das Ihren Anforderungen entspricht, ohne unnötige Extras einzubeziehen.

• Online-Dienste nutzen: Die Online-Einreichung kann Zeit sparen und Portokosten sparen. Die Delaware Division of Corporations bietet die Online-Einreichung an, die schneller ist und die Wahrscheinlichkeit von Fehlern verringern kann, die bei der Papiereinreichung auftreten können.

• Strategische Genehmigung von Anteilen: Die Einreichgebühr kann je nach Anzahl der genehmigten Anteile, die Ihr Unternehmen ausgeben möchte, steigen. Genehmigen Sie nur die Menge an Anteilen, die Sie realistischerweise benötigen, um höhere Gebühren zu vermeiden.

• Einhaltung der jährlichen Compliance: Behalten Sie den Überblick über jährliche Anforderungen wie das Einreichen des Jahresberichts und die Zahlung der Franchise-Steuer, um Verzugsgebühren und Strafen zu vermeiden. Wenn Sie diesen Verpflichtungen nachkommen, können Sie kostspielige Fehler vermeiden und sicherstellen, dass Ihr Unternehmen seinen „guten Ruf“ behält.

• Lassen Sie sich professionell beraten: Die Beauftragung eines Anwalts oder Buchhalters ist zwar mit Kosten verbunden, aber ihr Fachwissen kann Ihnen auf lange Sicht Geld sparen, indem Sie sicherstellen, dass Sie fundierte Entscheidungen treffen und kostspielige Fehler vermeiden. Delaware stellt außerdem verschiedene kostenlose Ressourcen zur Verfügung, die Ihnen helfen können, den Gründungsprozess und die laufenden Compliance-Anforderungen zu verstehen.

• Planen Sie im Voraus: Verzögerte Entscheidungen oder Einreichungen in letzter Minute können zu Gebühren für die beschleunigte Bearbeitung führen. Planen Sie Ihren Gründungsprozess und die damit verbundenen Aufgaben weit im Voraus, um die Notwendigkeit von Eildiensten zu vermeiden.

So kann Stripe Atlas Sie unterstützen

Stripe Atlas legt das rechtliche Fundament für Ihr Unternehmen, damit Sie innerhalb von zwei Werktagen von überall auf der Welt Kapital aufnehmen, ein Bankkonto eröffnen und Zahlungen akzeptieren können.

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Die Beantragung bei Atlas

Die Beantragung einer Unternehmensgründung bei Atlas dauert weniger als 10 Minuten. Sie wählen Ihre Unternehmensstruktur, überprüfen sofort, ob Ihr Unternehmensname verfügbar ist, und fügen bis zu vier Mitgründer/innen hinzu. Außerdem legen Sie fest, wie das Kapital aufgeteilt werden soll, reservieren einen Kapitalpool für zukünftige Investoren/Investorinnen und Mitarbeiter/Mitarbeiterinnen, ernennen Führungskräfte und unterzeichnen dann alle Ihre Dokumente elektronisch. Alle Mitgründer/innen erhalten ebenfalls E-Mails mit der Aufforderung, ihre Dokumente elektronisch zu unterzeichnen.

Zahlungen und Bankgeschäfte vor Erhalt der EIN

Nach der Gründung beantragt Atlas Ihre Arbeitgeberidentifikationsnummer (EIN) beim IRS. Gründer/innen mit US-amerikanischer Sozialversicherungsnummer, Adresse und Telefonnummer erhalten eine beschleunigte Bearbeitung. Alle anderen durchlaufen das Standardverfahren, das etwas länger dauern kann. Mit Atlas können bereits vor Erhalt der EIN erste Zahlungen und Transaktionen durchgeführt werden.

Erwerb von Gründeraktien ohne Geldeinsatz

Gründer/innen können ihre ersten Aktien auch mit geistigem Eigentum statt mit Geld erwerben. Dies können beispielsweise Urheberrechte oder Patente sein. Der Erwerbsnachweis wird im Atlas-Dashboard gespeichert. Diese Option steht zur Verfügung, wenn das geistige Eigentum einen Wert von 100 USD oder weniger hat. Bei höherem Wert empfiehlt sich die Rücksprache mit einer Anwältin beziehungsweise einem Anwalt.

Automatische Einreichung des 83(b)-Steuerantrags

Gründer/innen können das 83(b)-Steuerformular einreichen, um ihre persönliche Einkommensteuerlast zu senken. Atlas übernimmt die Einreichung für Sie – unabhängig davon, ob Sie in den USA oder im Ausland ansässig sind – per USPS Certified Mail mit Sendungsverfolgung. Das unterschriebene 83(b)-Formular und den Nachweis der Einreichung erhalten Sie direkt in Ihrem Stripe-Dashboard.

Erstklassige rechtliche Unternehmensdokumente

Atlas stellt alle notwendigen Rechtsdokumente bereit, um sofort mit Ihrem Unternehmen zu starten. Die Unterlagen für eine C-Corporation wurden gemeinsam mit der renommierten Kanzlei Cooley erstellt, die im Bereich Venture Capital führend ist. Sie enthalten unter anderem die Regelungen zu Eigentumsstruktur, Anteilsausgabe und Steuerkonformität. Damit können Sie schnell investieren und sind rechtlich abgesichert.

Ein Jahr Stripe Payments gratis, plus 50.000 USD in Partnerguthaben

Atlas arbeitet mit führenden Partnern zusammen, um Gründerinnen und Gründern exklusive Rabatte und Guthaben zu bieten. Dazu zählen Vorteile für Tools aus den Bereichen Technik, Steuern, Finanzen, Compliance und Geschäftsbetrieb, unter anderem von AWS, Carta und Perplexity. Zusätzlich erhalten Sie im ersten Jahr einen kostenlosen Delaware Registered Agent. Als Atlas-Nutzer/in profitieren Sie darüber hinaus von gebührenfreiem Zahlungsverkehr über Stripe – für bis zu 100.000 USD Umsatz im ersten Jahr.

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