Zelfs winstgevende ondernemingen kunnen zonder geld komen te zitten als hun timing niet klopt. Misschien moeten facturen worden betaald voordat betalingen worden bijgeschreven, gaat de voorraad langzamer dan verwacht of komt er door een vertraging van de leverancier geld aan het verkeerde eind van de cyclus terecht. Beheer van werkkapitaal is hoe je die valkuil vermijdt en je onderneming flexibel, stabiel en klaar houdt om te handelen. Hieronder leggen we uit wat je moet weten over beheer van werkkapitaal: wat het is, de tools en statistieken die het traject volgen en hoe ondernemingen het kunnen verbeteren.

Wat staat er in dit artikel?

• Wat is het beheer van werkkapitaal?
  
• Wat zijn de componenten van werkkapitaal?
  
• Wat zijn de belangrijkste doelen van het beheer van werkkapitaal?
  
• Welke strategieën helpen bij het verbeteren van het beheer van werkkapitaal?
  
• Welke tools en statistieken worden gebruikt voor het traject van werkkapitaal?
  
• Met welke uitdagingen worden ondernemingen geconfronteerd bij het beheer van werkkapitaal?
  
• Hoe Stripe Capital kan helpen
  

Wat is het beheer van werkkapitaal?

Werkkapitaal is het geld dat een onderneming gebruikt om activiteiten te financieren: om leveranciers te betalen, voorraad aan te houden, salarisadministratie te dekken en meer. Het wordt berekend als vlottende activa minus vlottende passiva en het vertelt je of er voldoende contant geld door de onderneming loopt om deze draaiende te houden.

Wanneer werkkapitaal sterk is, kun je facturen betalen, voorraden kopen en kortetermijnkosten dekken zonder te lenen. Wanneer dat niet het geval is, kunnen zelfs winstgevende ondernemingen in moeilijkheden komen. Goed beheer van werkkapitaal maakt een onderneming stabieler, flexibeler en klaar om te groeien. Het helpt je om crises te voorkomen, de afhankelijkheid van extern kapitaal te verminderen en te profiteren van kansen wanneer ze zich voordoen.

Wat zijn de componenten van werkkapitaal?

Het beheren van werkkapitaal betekent het beheren van twee categorieën op je balans: vlottende activa en vlottende passiva. Contant geld, vorderingen, voorraad en schulden zijn de belangrijkste componenten van deze categorieën, en elk ervan beïnvloedt hoe snel geld door de onderneming gaat en hoeveel ervan onderweg vastloopt. Hier is een nadere blik:

• Contant geld of kasequivalenten: Dit is het meest liquide deel van werkkapitaal. Je hebt genoeg achter de hand om dagelijkse uitgaven te dekken, zoals huur, salarissen en rekeningen. Maar als je te veel aanhoudt, wordt er nergens anders geld aan het werk gezet.

• Debiteuren: Dit is geld dat aan jou verschuldigd is. Hoe langer het duurt voordat klanten betalen, hoe langer je contant geld vastzit. Het beheren ervan omvat het stellen van goede krediet voorwaarden, snelle facturering en ervoor zorgen dat incasso's niet mislukken.

• Voorraad: dit zijn de producten of materialen waarvoor je hebt betaald, maar die je nog niet hebt verkocht. Elke onverkochte eenheid is contant geld dat op een plank staat. Het doel is om de voorraad karig te houden: je moet genoeg hebben om aan de vraag te voldoen, maar niet zo veel dat je overbevoorraad bent en overbelicht bent.

• Crediteurenadministratie: Dit is wat je anderen verschuldigd bent. Timing is hier belangrijk. Als je te vroeg betaalt, kan dat geld opslokken dat je elders misschien nodig hebt, terwijl je bij te laat betalen kosten of gespannen relaties riskeert. Gebruik je volledige betaling voorwaarden zonder deadlines te missen.

Deze componenten vormen een cyclus: je geeft contant geld uit aan voorraad, verkoopt het (vaak op krediet), wacht met berekenen en gebruikt dat geld om je eigen rekeningen te betalen. Als een onderdeel van de cyclus vertraagt, bijvoorbeeld als een klant betalingen vertraagt of de voorraad zich begint op te stapelen, kan die cyclus doorbreken. Beheer van werkkapitaal richt zich op het in beweging houden van de cyclus, zodat contant geld niet vastloopt in het systeem.

Wat zijn de belangrijkste doelen van het beheer van werkkapitaal?

Het beheer van werkkapitaal gaat over ervoor zorgen dat je onderneming kan blijven draaien en kan reageren op kansen zonder te worden beperkt door problemen met de timing.

Dit is wat goed beheer van werkkapitaal je helpt doen:

• Behandel de basis: De meeste ondernemingen moeten huur, salarisadministratie, facturen van leveranciers en belastingen betalen. Het beheren van werkkapitaal betekent dat je het geld bij de hand hebt om die te betalen wanneer ze verschuldigd zijn.

• Houd je activiteiten draaiende: je kunt de voorraad op tijd aanvullen en bestellingen van klanten afhandelen. En je loopt geen inkomsten mis omdat het geld op de verkeerde plek vastzit.

• Gebruik je geld beter: elke dollar die vastzit in de voorraad of een langzaam betaalde vordering is een dollar die je niet elders kunt gebruiken. Goed omgaan met werkkapitaal gaat over het sneller weer in beweging krijgen van dat geld.

• Vertrouw minder op leningen: Hoe krapper je geldcyclus is, hoe minder je hoeft te lenen uit een kredietlijn of kortlopende lening om alleen maar kosten te dekken. Dat betekent lagere financieringskosten en meer ademruimte.

• Creëer flexibiliteit: Als je werkkapitaal in goede vorm is, kun je ja zeggen op kansen zonder te wachten tot een betaling is goedgekeurd. Je kunt een product lanceren, profiteren van een korting of iemand inhuren.

• Signaalsterkte: kredietverstrekkers en leveranciers merken wanneer je consequent op tijd betaalt. Dat kan je helpen betere relaties op te bouwen en betere voorwaarden te verdienen.

Goed beheer van werkkapitaal geeft je de mogelijkheid om te reageren, je aan te passen en te bewegen wanneer het telt.

Welke strategieën helpen bij het verbeteren van het beheer van werkkapitaal?

Werkkapitaal loopt vast wanneer geld te langzaam door de onderneming gaat. Deze strategieën kunnen helpen om het los te maken.

Betalingen sneller berekenen

Stel vaste betaalvoorwaarden, factureer snel en neem vroegtijdig contact met ons op. Zelfs een kleine daling van het aantal dagen dat de betaling nog moet worden berekend, kan de cashflow aanzienlijk verbeteren. Je kunt ook proberen kleine kortingen voor vroegtijdige betaling aan te bieden als dat eerder geld oplevert. En houd regelmatige achterstallige betalers in de gaten, zodat je de voorwaarden kunt aanscherpen wanneer dat nodig is.

Profiteer optimaal van betaalvoorwaarden

Betaal leveranciers alleen vroeg als dit echt voordelig is. Verleng betalingen tot het einde van de overeengekomen termijn en onderhandel waar mogelijk over langere voorwaarden. Ken prioriteit toe aan betalingen op basis van de vervaldatum en niet op basis van de aankomstdatum. Als kortingen voor vroegtijdige betaling meer besparen dan je kapitaal, neem ze dan. Anders kun je het geld beter vasthouden.

Voorraad sneller verplaatsen

Voorraad is contant geld in vermomming. traject de omloopsnelheid bij en identificeer wat er langzaam beweegt, en bestel vervolgens opnieuw op basis van de werkelijke vraag. Span de buffers voor veiligheidsvoorraden aan zonder dat je zonder komt te zitten.

Beheers de bedrijfskosten

Zoek naar probleemloze manieren om de uitstroom te verminderen. Controleer terugkerende uitgaven en zeg op wat ongebruikt is, onderhandel opnieuw over leverancierscontracten wanneer dit zinvol is en automatiseer waar dit arbeidsuren verkort of de nauwkeurigheid verbetert.

Betere gegevens gebruiken

Realtime inzicht in vorderingen, payables en voorraad maakt het gemakkelijker om problemen vroegtijdig op te sporen. Zet dashboards op voor werkkapitaal statistieken, monitor trends maandelijks en voorspel de cashflow op voortschrijdende basis, zodat je niet wordt verrast door timinghiaten.

Bewaar een kussen

Zelfs met een goede planning kan het onverwachte gebeuren. Een klant betaalt te laat, de vraag piekt of een zending komt vast te zitten. Zorg voor een kasbuffer of kredietlijn om hiaten te dekken en behandel deze als een verzekering: idealiter ongebruikt, maar daar waar je het nodig hebt. Diversifieer ook waar het belangrijk is door risico's waar mogelijk te spreiden over klanten en leveranciers.

Kortlopende financiering slim inzetten

Soms is een kloof onvermijdelijk. Met een kortlopende lening of voorschot voor verkopers kun je je bedrijfsvoering op peil houden. Gebruik krediet om groei te financieren of koop voorraad als het rendement hoger is dan de kosten. Gebruik tools zoals Stripe Capital die met je inkomsten meegroeien zodat je niet vastzit aan rigide maandelijkse betalingen.

Welke tools en statistieken worden gebruikt voor het traject van werkkapitaal?

De juiste statistieken maken werkkapitaal zichtbaar en geven je vroegtijdige waarschuwingen wanneer er iets niet klopt.

Dit zijn de statistieken waar je op moet letten en formules om ze te berekenen.

Netto werkkapitaal

Netto werkkapitaal = Vlottende activa - Vlottende passiva

Dit is het basiscijfer van wat je beschikbaar hebt om aan kortetermijnverplichtingen te voldoen. Wanneer je dit in de loop van de tijd bijhoudt, kun je zien of je liquiditeitskussen groeit of krimpt.

Huidige ratio

• Huidige ratio = vlottende activa ÷ kortlopende passiva
  

Een huidige ratios tussen 1,5 en 2,0 wordt meestal als gezond beschouwd. Een verhouding die te laag is, duidt op een risico, terwijl een verhouding die te hoog is, kan betekenen dat je te weinig middelen gebruikt.

Snelle ratio

Snelle ratio = (Vlottende activa - voorraad) ÷ Vlottende verplichtingen

Dit is bijna hetzelfde als de huidige ratio, maar exclusief voorraad. Het laat zien of je aan kortetermijnverplichtingen kunt voldoen zonder afhankelijk te zijn van de verkoop van voorraad. Het is een conservatievere liquiditeitscontrole en vooral handig als voorraad langzaam verkoopt.

Conversiecyclus contant geld

Conversiecyclus contant geld = dagen voorraad openstaand + DSO - dagen uitstaande debiteuren

Dit is het aantal dagen dat het duurt om contant geld dat wordt uitgegeven om te zetten in ontvangen contant geld.

Dagen openstaande voorraad is het gemiddelde aantal dagen dat je voorraad aanhoudt voordat deze wordt verkocht. DSO is het gemiddelde aantal dagen dat je nodig hebt om betaling te berekenen van verkopen op krediet. Dagen openstaande schulden zijn het gemiddelde aantal dagen dat je nodig hebt om openstaande facturen te betalen die je verschuldigd bent aan leveranciers of leveranciers. Samen geven ze je een overzicht van je kasstroomcyclus.

Omzetratio werkkapitaal

Omzetratio werkkapitaal = nettoverkoop ÷ netto werkkapitaal

Dit laat zien hoe effectief je kortetermijnactiva gebruikt om inkomsten te genereren. Hoe hoger deze zijn, hoe beter.

Je kunt de volgende tools gebruiken om deze statistieken en meer te bekijken:

• Boekhoudsoftware: je balans en kasstroomoverzichten bevatten de meeste van deze informatie al. Bereken direct ratio's of gebruik ingebouwde dashboards.

• Ouderdomsrapporten:__ Splits vorderingen en schulden uit op vervaldatum om achterstallige facturen en aanstaande verplichtingen te markeren.

• Voorraadsystemen: trajecten, bestel punten en verouderde voorraad in realtime.

• Kasstroomprognoses:__ Gebruik deze prognoses om te anticiperen op timingfouten voordat ze zich voordoen.

• Dashboards en key performance indicators (KPI's): Veel teams bouwen realtime dashboards om liquiditeitsstatistieken, achterstallige facturen en voorraadverloop te monitoren.

• Benchmarkingtools: Vergelijk je statistieken met de contextnormen in de branche. Een DSO van 45 dagen kan ideaal of traag zijn, afhankelijk van je branche.

Met welke uitdagingen worden ondernemingen geconfronteerd bij het beheer van werkkapitaal?

Werkkapitaal zit vol variabelen die voor uitdagingen kunnen zorgen.

Ongelijke vraag en seizoensinvloeden

Verkoop vindt niet volgens een vast schema plaats. Als je onderneming seizoengebonden is of als de vraag fluctueert, moet je van tevoren investeren in voorraad en later wachten op betalingen. Die kloof kan werkkapitaal te klein maken, vooral als de prognoses niet kloppen of de kosten vooraf hoog zijn.

Late betalinen van klanten

Wanneer klanten betalingen uitstellen, blijft je geld opgesloten terwijl je facturen blijven komen. Zelfs kleine vertragingen bij veel accounts kunnen snel oplopen. Dit wordt nog erger als één grote klant het grootste deel van je debiteuren vasthoudt.

Voorraad die te lang blijft liggen

Overtollige of traaglopende aandelen houden contant geld vast en nemen ruimte in beslag. Het is gemakkelijk om 'voor de zekerheid' te veel te bestellen, vooral als de voorraad op is. Maar elke eenheid die onverkocht blijft, is geld dat je nergens anders kunt gebruiken.

Verstoringen van de toeleveringsketen

Vertragingen, tekorten en problemen met leveranciers kunnen je dwingen om meer voorraad aan te houden, premies te betalen of met gedeeltelijke verzendingen te werken. Ze kunnen zelfs ondernemingen verrassen met een sterke werkkapitaal discipline.

Interne inefficiënties

Soms zit het probleem in de procedure. Late facturering, slechte opvolging van incasso's, slecht op elkaar afgestemde teams of verouderde systemen kunnen de cyclus vertragen. Financiën, verkoop en bedrijfsvoering moeten op één lijn zitten.

Snelle groei

Opschalen kan werkkapitaal onder druk zetten. Je besteedt meer aan voorraad, personeel of infrastructuur voordat de inkomsten inlopen. Als je cyclus voor het omwisselen van contant geld niet strak is, kan groei een verplichting worden.

Strengere kredietvoorwaarden

Als de toegang tot kapitaal opdroogt of de rentetarieven pieken, is het moeilijker om hiaten op te vullen met kortetermijnfinanciering. Dat zet de interne cashflow onder druk en legt zwakke punten bloot in de manier waarop je vorderingen, voorraad en schulden beheert.

Hoe Stripe Capital kan helpen

Stripe Capital biedt op inkomsten gebaseerde financieringsoplossingen om je onderneming toegang te geven tot het geld dat nodig is om te groeien of om hiaten op korte termijn te dekken.

Capital kan je helpen het volgende te doen:

• Krijg sneller toegang tot groeikapitaal: zorg dat je binnen enkele minuten wordt goedgekeurd voor een lening of voorschot voor verkopers, zonder dat je het lange aanmeldformulier verwerkt en zekerheden hoeft te stellen die nodig zijn voor traditionele bankleningen.
  
• Stem de financiering af op je inkomsten: De structuur van Capital, gebaseerd op inkomsten, betekent dat je een vast percentage van je dagelijkse omzet betaalt, zodat betalingen meegroeien met de prestaties van je onderneming. Als het bedrag dat je via verkopen betaalt niet voldoet aan het minimum dat elke betalingsperiode verschuldigd is, schrijft Capital het resterende bedrag aan het einde van de periode automatisch af van je bankrekening.
  
• Vol vertrouwen uitbreiden: Financier groei-initiatieven zoals marketingcampagnes, nieuwe medewerkers, voorraaduitbreiding en meer, zonder je eigen vermogen of persoonlijke bezittingen te verwateren.
  
• Gebruik de expertise van Stripe: Capital biedt op maat gemaakte financieringsoplossingen die zijn gebaseerd op de diepgaande expertise en betaalgegevens van Stripe.
  

Kom meer te weten over hoe Stripe Capital je onderneming kan laten groeien of ga vandaag nog aan de slag.