No es necesario que te actives en EE. UU. para dirigir una empresa establecida en EE. UU.. De hecho, sorprendentemente se puede acceder a la creación de una sociedad de responsabilidad limitada (SRL) desde El Reino Unido. Sin embargo, con normas fiscales divergentes, normativas estatales y otros requisitos, es fácil pasar por alto un detalle importante. A continuación, encontrarás una guía paso a paso para crear una SRL con confianza desde El Reino Unido.

¿Qué contiene este artículo?

• ¿Por qué el titular de una empresa en El Reino Unido querría constituir una SRL en EE. UU.?
  
• ¿Cuáles son los mejores estados de EE. UU. para formar una SRL como no residente?
  
• ¿Cómo se registra una SRL en EE. UU. desde El Reino Unido?
  
• ¿Cómo puede ayudar Stripe Atlas?
  

¿Por qué el titular de una empresa del Reino Unido querría constituir una LLC en los EE. UU.?

Establecer una LLC en los EE. UU. puede ser una decisión inteligente para los empresarios del Reino Unido que desean expandirse a nivel mundial. Estas son algunas de las razones.
‍

Acceso al mercado de los EE. UU.

Los EE. UU. constituyen uno de los mercados de consumo más grandes del mundo, y el gasto de los consumidores estadounidenses llegó a más de 16 billones de dólares en el cuarto trimestre de 2024. Constituir una LLC te permite vender con más facilidad en el mercado estadounidense, y tener presencia local atrae a los clientes de los EE. UU. Operar a través de una entidad estadounidense significa que puedes fijar los precios y recibir pagos en dólares estadounidenses (USD), evitar las constantes conversiones de moneda y pagar con facilidad los impuestos sobre las ventas en USD.
‍

Mayor credibilidad con los inversores y socios de los EE. UU.

Tener una entidad con sede en los EE. UU. hace que tu empresa parezca más establecida para los inversores, clientes y proveedores estadounidenses. También demuestra que te tomas en serio operar en los EE. UU. Si planea recaudar capital o crear asociaciones, una LLC en los EE. UU. es una bendición.
‍

Responsabilidad personal limitada

Como su nombre indica, una LLC protege tus activos personales, al igual que una sociedad limitada del Reino Unido. Si la empresa tiene problemas legales o financieros, tus ahorros, tu casa y otros activos personales están protegidos. Puedes administrar una empresa sin una LLC (por ejemplo, como empresa individual), pero tú personalmente asumes todo el riesgo. Una LLC es una estructura más segura para cualquier operación que vaya más allá de un pasatiempo.

Posibles beneficios fiscales

Las LLC estadounidenses se tratan como entidades de transferencia, a menos que elijan tributar como sociedad anónima. Esto significa que puedes informar los ingresos en tu declaración personal del impuesto sobre los ingresos de los EE. UU. en lugar de presentar la declaración del impuesto sobre sociedades. Sin embargo, antes de comprometerse con esto, los no residentes siempre deben buscar asesoramiento fiscal profesional para sus situaciones específicas.

¿Cuáles son los mejores estados de los EE. UU. para constituir una LLC como no residente?

Si tienes tu sede en el Reino Unido y creas una LLC en los EE. UU., una de tus primeras decisiones es elegir en qué estado constituirla. Desde el punto de vista técnico, puedes constituir una LLC en cualquier estado como no residente: el único requisito es tener un agente registrado (o servicio de agente registrado) con una dirección física en el estado. Esta persona recibirá documentos legales y notificaciones gubernamentales importantes en tu nombre.

El estado que elijas determinará aspectos de cómo se grava a tu empresa, sus costos de mantenimiento y cómo se trata legalmente. A continuación, analizamos en más detalle los estados en los que fundadores no estadounidenses establecen LLC con mayor frecuencia.

Delaware

Delaware es ampliamente utilizado para la constitución de LLC por empresarios nacionales y extranjeros. Estos son algunos de los factores que hacen de Delaware una opción atractiva:

• Es conocida por su sistema legal estable y favorable para las empresas, que incluye un Tribunal de Equidad especializado que maneja asuntos corporativos sin jurados. Esto hace que los resultados sean más predecibles en caso de disputas legales.

• La ley societaria del estado está bien desarrollada. En general, las empresas de capital de riesgo y los inversores institucionales se sienten cómodos respaldando a las entidades de Delaware, lo que podría ser importante si planeas recaudar fondos estadounidenses más adelante.

• No grava los ingresos de fuera del estado para las LLC. Por lo tanto, si diriges tu LLC desde el Reino Unido y no tienes una operación física en Delaware, no deberás pagar el impuesto sobre los ingresos de Delaware. En cambio, pagas un impuesto de franquicia anual fijo de $300 para mantener la LLC.

• Delaware no requiere que las LLC divulguen públicamente las identidades de sus miembros o gerentes.

Vale la pena señalar que las obligaciones de cumplimiento de la normativa actuales de Delaware son un poco más complejas que las de otros estados y que el sistema legal está diseñado más para la escalabilidad y la profesionalización que para la simplicidad.

Wyoming

Wyoming ofrece una alternativa de bajo costo a Delaware, especialmente para las empresas más pequeñas o los fundadores individuales que desean un punto de entrada más simple. Los titulares de empresas eligen Wyoming por las siguientes razones:

• Tiene una comisión anual para presentación de informes de $60 y no tiene impuesto de franquicia.

• No existe un impuesto sobre sociedades estatal ni un impuesto sobre los ingresos personales.

• Wyoming no exige la divulgación pública de los miembros o gerentes de la LLC, lo que atrae a los fundadores que valoran la discreción.

• Tiene leyes de protección de activos sólidas, y el estado ofrece protecciones para los titulares de LLC en disputas que involucran a acreedores.

Wyoming no tiene el prestigio de Delaware para los inversores, y su infraestructura legal no es tan complaciente con las empresas complejas y de alto crecimiento como la de Delaware. Pero sí ofrece una configuración eficiente para los fundadores del Reino Unido que dirigen empresas en línea sin planes inmediatos de recaudar fondos en los EE. UU.

Nevada

Nevada a menudo se agrupa con Wyoming como otra opción fuerte porque comparte varias ventajas:

• No hay un impuesto sobre sociedades estatal ni un impuesto sobre los ingresos personales.

• No requiere la divulgación pública de los titulares de la LLC, aunque los directores y gerentes deben figurar en registros públicos.

• Tiene un marco legal favorable para las empresas y leyes de protección de activos.

Una diferencia entre Nevada y Wyoming son sus comisiones. Las comisiones actuales de Nevada para las empresas son más altas que las de Wyoming, con una comisión de renovación de licencia comercial anual de $200 y una comisión anual de registro de $150. Nevada puede tener sentido si planeas operar en el oeste de los EE. UU. o cerca de esa región, o si priorizas la privacidad, pero quieres evitar la estructura de Delaware.

Florida, Texas y otras opciones comunes

Varios otros estados también funcionan bien si deseas constituir una LLC mientras estás radicado en el Reino Unido. A continuación incluimos una comparación entre ellos:

• Florida no tiene un impuesto sobre los ingresos estatal para las personas físicas. Dado que las ganancias de la LLC «se transfieren» al titular, esta puede ser una configuración eficiente desde el punto de vista fiscal si tienes obligaciones fiscales personales en los EE. UU. Florida también tiene costos actuales relativamente bajos: cuesta $138,75 presentar un informe anual.

• Texas no tiene impuesto sobre los ingresos personales, pero sí cobra un impuesto de franquicia comercial si tus ingresos anuales superan los 2,47 millones de dólares. Texas es una buena opción si planeas expandirte al sur de los EE. UU.

• Carolina del Sur se destaca por sus bajas tarifas y la falta de un requisito de presentación de informes anuales.

• Colorado atrae a las startups por su activa escena tecnológica. Si bien recauda el impuesto sobre los ingresos personales y el impuesto sobre sociedades, el estado cobra comisiones actuales mínimas a las LLC.

Estas opciones pueden tener sentido si tienes una razón clara para anclar tu empresa en una región específica, como tu base de clientes, socios, logística de la cadena de suministro o necesidad de una presencia física. Si constituyes tu LLC en un estado, pero comienzas a operar en otro (por ejemplo, te registras en Delaware, pero abres una oficina en California), deberás registrarte como una LLC extranjera en el segundo estado. Como resultado, tu carga de cumplimiento de la normativa se duplica, y estás sujeto a las comisiones de declaración de impuestos, los informes y las normas de dos estados.

Si estás constituyendo una LLC sin presencia física en los EE. UU., lo cual es común para el e-commerce, el software como servicio (SaaS) y las empresas basadas en servicios, a menudo puedes evitar este escenario si te quedas en un estado favorable para las empresas, como Delaware o Wyoming.

¿Cómo se registra una LLC en los EE. UU. desde el Reino Unido?

Como se mencionó anteriormente, su primer paso es elegir una ubicación. Tu elección afecta la exposición fiscal, las comisiones de declaración de impuestos y los requisitos de cumplimiento normativo. Si vas a tener una sede física en un estado (por ejemplo, un depósito o una oficina en California o Texas), puede ser prudente registrarte allí para evitar la complejidad de trabajar en varios estados. Una vez que hayas elegido el estado en el que deseas constituir tu LLC, seguirás el proceso específico del estado para registrarte. En términos generales, estos son los pasos que puedes esperar seguir.

Elige un nombre para tu empresa

El nombre de tu LLC debe cumplir los siguientes requisitos:

• Ser único dentro del estado. Consulta la base de datos de nombres de empresas de la Secretaría de Estado para confirmar la disponibilidad.

• Incluir un designador como «LLC» y no utilizar términos restringidos como «banco» y «fideicomiso».

Lo ideal es que el nombre de tu LLC también esté disponible como dominio «.com». Elegir un nombre es un paso simple pero importante. Elige un nombre que no sea ambiguo desde el punto de vista legal y que sea útil desde el punto de vista comercial.

Designa a un agente registrado

Las LLC deben incluir a un agente registrado con una dirección física en el estado. Esta persona o empresa recibe documentos oficiales en tu nombre. No puedes desempeñarte como tu propio agente registrado a menos que vivas en los EE. UU., y los no residentes suelen utilizar un servicio de agente registrado.

Este paso es obligatorio. Tu LLC no puede constituirse de otra manera.

Presentación de la escritura de constitución

Este es el acto oficial de creación de tu LLC. Presentarás un documento de constitución (llamado «escritura de constitución» o «certificado de constitución», según el estado) ante el secretario de estado. Con la presentación, deberás proporcionar lo siguiente:

• El nombre de tu LLC.

• El nombre y la dirección del agente registrado.

• Una dirección comercial.

• Nombres de los miembros o gerentes (según los requisitos del estado).

Por lo general, la presentación se puede hacer en línea.

Redacta tu acuerdo operativo

Algunos estados requieren que las LLC tengan acuerdos operativos por escrito, y tener uno puede ser útil incluso si no es obligatorio en tu estado. Define lo siguiente:

• Estructura de la propiedad.

• Responsabilidades de los miembros.

• Reglas de distribución de ganancias.

• Procedimientos para disputas o salida.

Si eres el único propietario, este puede ser un documento simple que indique que tienes el control. Si hay varios miembros o inversores externos, tómate el tiempo necesario para que este acuerdo sea el adecuado, a fin de que la claridad legal y la protección de la responsabilidad sean claras.

Obtén tu número de identificación de empleador (EIN)

Debes obtener un EIN del Servicio de Impuestos Internos (IRS) de los Estados Unidos antes de poder hacer lo siguiente:

• Abrir una cuenta bancaria en los EE. UU.

• Contratar a empleados.

• Presentar declaraciones de impuestos.

• Registrarte para el impuesto sobre las ventas o la nómina.

Solicitar tu EIN es gratis y relativamente rápido. Muchos servicios de constitución, incluido Stripe Atlas, pueden ayudar con este paso.

Abrir una cuenta bancaria de empresa en los EE. UU.

Una vez que se constituya tu LLC y se emita tu EIN, puedes abrir una cuenta bancaria de empresa en los EE. UU. Para ello, necesitarás lo siguiente:

• El certificado de constitución de tu LLC.

• Tu EIN.

• Un comprobante de identidad y, posiblemente, una dirección en los EE. UU.

Algunos bancos tradicionales exigen visitas en persona, pero muchas plataformas fintech ofrecen un onboarding remoto para fundadores extranjeros.

Gestiona las necesidades comerciales a nivel estatal

Según tu tipo de empresa, es posible que también debas hacer lo siguiente:

• Registrarte para el impuesto sobre las ventas estatal (si vendes productos o servicios sujetos a impuestos).

• Solicitar licencias o permisos comerciales locales.

• Registrarte para pagar impuestos sobre la nómina si contratas a empleados radicados en los EE. UU.

Si estás buscando la forma más barata de iniciar una LLC, hacer todo tú mismo puede mantener los costos bajos. Sin embargo, seguirás estando sujeto a las comisiones de declaración de impuestos estatales y presentación de informes: constituir una LLC no es gratis.

Cómo puede ayudar Stripe Atlas

Stripe Atlas establece las bases legales de tu empresa para que puedas recaudar fondos, abrir una cuenta bancaria y aceptar pagos dentro de dos días hábiles desde cualquier parte del mundo.

Únete a más de 75,000 empresas constituidas mediante Atlas, incluidas startups respaldadas por importantes inversores, como Y Combinator, a16z y General Catalyst.

Solicitud de ingreso a Atlas

Solicitar la creación de una empresa con Atlas toma menos de 10 minutos. Elegirás la estructura de tu empresa, confirmarás al instante si el nombre de tu empresa está disponible y añadirás hasta cuatro cofundadores. También decidirás cómo dividir el capital, reservar un fondo común para futuros inversores y empleados, nombrar directivos y, finalmente, firmar electrónicamente todos tus documentos. Los cofundadores también recibirán correos electrónicos invitándolos a firmar electrónicamente sus documentos.

Aceptar pagos y operaciones bancarias antes de que llegue tu EIN

Después de constituir tu empresa, Atlas solicita tu EIN. Los fundadores con número de Seguro Social, dirección y número de teléfono celular de EE. UU. pueden optar al trámite acelerado del IRS (Servicio de Impuestos Internos de los Estados Unidos), mientras que otros recibirán el trámite estándar, que puede tardar un poco más. Además, Atlas permite realizar pagos y operaciones bancarias antes de obtener tu EIN para que puedas empezar a aceptar pagos y realizar transacciones antes de recibir tu EIN.

Compra de acciones fundador sin efectivo

Los fundadores pueden adquirir acciones iniciales utilizando su propiedad intelectual (por ejemplo, derechos de autor o patentes) en lugar de efectivo, con el comprobante de compra almacenado en su Dashboard de Atlas. Tu propiedad intelectual debe tener un valor de $100 o menos para usar esta funcionalidad; si posees una propiedad intelectual por encima de ese valor, consulta con un abogado antes de proceder.

Declaración automática de la elección de impuestos 83(b)

Los fundadores pueden presentar una solicitud de elección fiscal 83(b) para reducir el impuesto sobre la renta personal. Atlas la presentará por ti, ya seas un fundador estadounidense o extranjero, con correo certificado de USPS y seguimiento. Recibirás una solicitud de elección 83(b) firmada y un comprobante de presentación directamente en tu Dashboard de Stripe.

Documentos legales de empresas de primer nivel

Atlas proporciona todos los documentos legales que necesitas para empezar a gestionar tu empresa. Los documentos corporativos de Atlas C se crean en colaboración con Cooley, uno de los principales estudios jurídicos de capital de riesgo del mundo. Estos documentos están diseñados para ayudarte a recaudar fondos de inmediato y garantizar la protección legal de tu empresa, abarcando aspectos tales como la estructura de propiedad, la distribución de capital y el cumplimiento de la normativa fiscal.

Un año gratis de Stripe Payments, más $50,000 en créditos y descuentos para socios

Atlas colabora con [socios de primer nivel para ofrecer a los fundadores descuentos y créditos no incluidos. Estos incluyen descuentos en herramientas esenciales para ingeniería, impuestos, finanzas, cumplimiento de la normativa y operaciones de líderes del sector como AWS, Carta y Perplexity. También te proporcionamos el agente registrado de Delaware que necesitas gratis durante el primer año. Además, como usuario de Atlas, accederás a beneficios adicionales de Stripe, lo que incluye hasta un año de procesamiento de pagos gratuito para un volumen de pagos de hasta $100,000.

Obtén más información sobre cómo Atlas puede ayudarte a configurar tu nueva empresa de forma rápida y sencilla y [empieza hoy mismo.