Sie müssen nicht in den USA leben, um ein US-amerikanisches Unternehmen zu führen. Tatsächlich ist die Gründung einer Limited Liability Company (LLC) aus dem Vereinigten Königreich überraschend unkompliziert. Aufgrund unterschiedlicher Steuervorschriften, bundesstaatlicher Regelungen und weiterer Anforderungen können jedoch wichtige Details leicht übersehen werden. Im Folgenden finden Sie eine Schritt-für-Schritt-Anleitung, um eine LLC aus dem Vereinigten Königreich sicher zu gründen.

Worum geht es in diesem Artikel?

• Warum sollte eine Unternehmerin/ein Unternehmer aus dem Vereinigten Königreich eine LLC in den USA gründen?
  
• Welche US-Bundesstaaten eignen sich am besten für die Gründung einer LLC als Nichtansässige/r?
  
• Wie registrieren Sie eine LLC in den USA aus dem Vereinigten Königreich?
  
• So kann Stripe Atlas helfen
  

Warum sollte der/die Inhaber/in eines Unternehmens im Vereinigten Königreich eine LLC in den USA gründen wollen?

Die Gründung einer LLC in den USA kann ein kluger Schachzug für britische Unternehmer/innen sein, die global expandieren möchten. Hier sind einige der Gründe dafür.
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Zugang zum US-Markt

Die USA sind einer der größten Verbrauchermärkte der Welt, und die Verbraucherausgaben in den USA beliefen sich im vierten Quartal 2024 auf über 16 Billionen USD. Die Gründung einer LLC ermöglicht es Ihnen, leichter auf dem amerikanischen Markt zu verkaufen, und eine lokale Präsenz ist für US-Kundschaft attraktiv. Wenn Sie über ein US-Unternehmen tätig sind, können Sie Preise in US-Dollar (USD) berechnen und sich in US-Dollar bezahlen lassen, ständige Währungsumrechnungen vermeiden und problemlos Sales Tax in USD zahlen.
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Höhere Glaubwürdigkeit bei US-Investoren und Partnern

Ein Unternehmen mit Sitz in den USA lässt Ihr Unternehmen für amerikanische Investoren, Kundinnen/Kunden und Lieferanten etablierter erscheinen. Es zeigt auch, dass Sie es ernst meinen, in den USA tätig zu sein. Wenn Sie Kapital beschaffen oder Partnerschaften eingehen möchten, ist eine US-LLC ein Segen.
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Beschränkte persönliche Haftung

Wie der Name schon sagt, schützt eine LLC Ihr persönliches Vermögen, genau wie eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung im Vereinigten Königreich. Wenn das Unternehmen in rechtliche oder finanzielle Schwierigkeiten gerät, sind Ihre Ersparnisse, Ihr Haus und andere persönliche Vermögenswerte geschützt. Sie können ein Unternehmen ohne LLC führen (z. B. als Einzelunternehmer/in), aber Sie übernehmen persönlich das gesamte Risiko. Eine LLC ist eine sicherere Struktur für jeden Betrieb, der über ein Hobby hinausgeht.

Potenzielle Steuervorteile

US-LLCs werden als „Pass-Through“-Unternehmen behandelt, es sei denn, sie entscheiden sich dafür, als Kapitalgesellschaften besteuert zu werden. Das bedeutet, dass Sie Ihr Einkommen in Ihrer persönlichen US-Einkommensteuererklärung angeben können, anstatt Körperschaftssteuer anzumelden. Bevor sie sich dazu verpflichten, sollten Nichtansässige jedoch immer eine fachkundige Steuerberatung für ihre spezielle Situation einholen.

Welche US-Bundesstaaten eignen sich am besten für die Gründung einer LLC als Nichtansässige?

Wenn Sie im Vereinigten Königreich ansässig sind und eine US-LLC gründen, ist eine Ihrer ersten Entscheidungen die Wahl des Bundesstaates, in dem sie gegründet werden soll. Technisch gesehen können Sie als Nichtansässige/r in jedem Bundesstaat eine LLC gründen: Die einzige Voraussetzung ist, eine registrierte Vertretung (oder einen registrierten Vertretungsdienst) mit einer physischen Adresse in dem Bundesstaat zu haben. Diese Person erhält rechtliche Dokumente und wichtige behördliche Mitteilungen in Ihrem Namen.

Der von Ihnen gewählte Bundesstaat bestimmt, wie Ihr Unternehmen besteuert wird, welche Verwaltungskosten es hat und wie es rechtlich behandelt wird. Im Folgenden werfen wir einen genaueren Blick auf gängige Bundesstaaten, in denen Gründer/innen ohne US-Staatsangehörigkeit LLCs gründen.

Delaware

Delaware wird von in- und ausländischen Unternehmern/Unternehmerinnen häufig für die Gründung einer LLC genutzt. Hier sind einige Faktoren, die Delaware zu einer attraktiven Wahl machen:

• Es ist bekannt für sein stabiles, unternehmensfreundliches Rechtssystem, einschließlich eines spezialisierten Court of Chancery, der Unternehmensangelegenheiten ohne Geschworene bearbeitet. Dies macht die Ergebnisse im Falle von Rechtsstreitigkeiten vorhersehbarer.

• Das Gesellschaftsrecht des Bundesstaates ist gut entwickelt. Venture-Capital-Firmen und institutionelle Investoren sind im Allgemeinen bereit, Unternehmen in Delaware zu unterstützen, was wichtig sein könnte, wenn Sie später eine Finanzierung in den USA planen.

• Es werden keine Einkünfte außerhalb des Bundesstaates für LLCs besteuert. Wenn Sie also Ihre LLC vom Vereinigten Königreich aus leiten und keinen physischen Betrieb in Delaware haben, sind Sie in Delaware keine Einkommensteuer schuldig. Stattdessen zahlen Sie eine feste jährliche Franchise-Steuer von 300 $ für den Unterhalt der LLC.

• Delaware verlangt von LLCs nicht, die Identität ihrer Mitglieder oder Manager offenzulegen.

Es ist erwähnenswert, dass die laufenden Compliance-Verpflichtungen in Delaware etwas komplizierter sind als in einigen anderen Bundesstaaten und dass das Rechtssystem eher auf Skalierbarkeit und Professionalisierung als auf Einfachheit ausgelegt ist.

Wyoming

Wyoming stellt eine kostengünstige Alternative zu Delaware dar, insbesondere für kleinere Unternehmen oder Einzelgründer/innen, die sich einen einfacheren Einstieg wünschen. Geschäftsinhaber/innen entscheiden sich aus folgenden Gründen für Wyoming:

• Es gibt eine Jahresberichtsgebühr von 60 $ und keine Franchise Tax.

• Es gibt keine bundesstaatliche Körperschaftsteuer oder persönliche Einkommensteuer.

• Wyoming verlangt keine öffentliche Bekanntgabe von LLC-Mitgliedern oder -Managern, was Gründern/Gründerinnen gefällt, die Wert auf Diskretion legen.

• Es verfügt über strenge Gesetze zum Schutz von Vermögenswerten und der Bundesstaat bietet Schutz für LLC-Inhaber/innen bei Streitigkeiten, an denen Gläubiger beteiligt sind.

Wyoming hat nicht das Prestige für Investoren wie Delaware, und seine rechtliche Infrastruktur ist für komplexe, wachstumsstarke Unternehmen nicht so geeignet wie die von Delaware. Aber es bietet ein effizientes Setup für britische Gründer/innen, die ein Online-First-Unternehmen führen und nicht sofort planen, Kapital in den USA zu beschaffen.

Nevada

Nevada wird oft gemeinsam mit Wyoming als eine weitere gute Wahl in Verbindung gebracht, da es mehrere Vorteile hat:

• Es gibt keine bundesstaatliche Körperschaftsteuer oder persönliche Einkommensteuer.

• Die öffentliche Bekanntgabe der LLC-Eigentümer/innen ist nicht erforderlich, obwohl Geschäftsführer/innen und Manager/innen öffentlich aufgeführt sein müssen.

• Es verfügt über einen unternehmensfreundlichen Rechtsrahmen und Gesetze zum Schutz von Vermögenswerten.

Ein Unterschied zwischen Nevada und Wyoming sind die Gebühren. Die laufenden Geschäftsgebühren in Nevada sind höher als in Wyoming, mit einer Verlängerungsgebühr von 200 $ pro jährlicher Geschäftslizenz und einer jährlichen Listungsgebühr von 150 $. Nevada kann sinnvoll sein, wenn Sie planen, im oder in der Nähe des Westens der USA tätig zu sein, oder wenn Sie Wert auf Privatsphäre legen, aber die Struktur von Delaware vermeiden möchten.

Florida, Texas und andere gängige Optionen

Mehrere andere Bundesstaaten eignen sich ebenfalls gut, wenn Sie eine LLC gründen möchten, während Sie im Vereinigten Königreich ansässig sind. Hier ein Vergleich:

• Florida erhebt keine bundesstaatliche Einkommenssteuer für natürliche Personen. Da Gewinne der LLC an den/die Inhaber/in weitergegeben werden, kann dies eine steuereffiziente Lösung sein, wenn Sie persönliche US-Steuerverpflichtungen haben. Florida hat auch relativ niedrige laufende Kosten: 138,75 $ für die Erstellung eines Jahresberichts.

• Texas erhebt keine Einkommensteuer, aber eine Franchise Tax für Unternehmen, wenn Ihr jährlicher Umsatz 2,47 Millionen $ übersteigt. Texas ist eine gute Option, wenn Sie planen, in den Süden der USA zu expandieren.

• South Carolina zeichnet sich durch niedrige Gebühren und das Fehlen einer jährlichen Berichtspflicht aus.

• Colorado ist wegen seiner aktiven Tech-Szene attraktiv für Start-ups. Der Bundesstaat erhebt sowohl Körperschafts- als auch Einkommensteuer, berechnet aber nur minimale laufende Gebühren für LLCs.

Diese Optionen können sinnvoll sein, wenn es einen klaren Grund gibt, Ihr Unternehmen in einer bestimmten Region anzusiedeln, z. B. aufgrund Ihres Kundenstamms, Ihrer Partner, der Lieferkettenlogistik oder des Bedarfs an physischer Präsenz. Wenn Sie Ihre LLC in einem Bundesstaat gründen, aber in einem anderen tätig werden (z. B. wenn Sie sich in Delaware registrieren, aber ein Büro in Kalifornien eröffnen), müssen Sie sich im zweiten Bundesstaat als Fremd-LLC registrieren. Dadurch verdoppelt sich Ihr Compliance-Aufwand und Sie unterliegen den Anmeldegebühren, Berichten und Vorschriften von zwei Bundesstaaten.

Wenn Sie eine LLC ohne physischen US-Fußabdruck gründen – was bei E-Commerce-, Software-as-a-Service (SaaS)- und Dienstleistungsunternehmen üblich ist –, können Sie dieses Szenario oft vermeiden, indem Sie in einem unternehmensfreundlichen Bundesstaat wie Delaware oder Wyoming bleiben.

Wie registriert man eine LLC in den USA vom Vereinigten Königreich aus?

Wie bereits erwähnt, müssen Sie zunächst einen Standort wählen. Ihre Wahl wirkt sich auf die Steuerbelastung, die Anmeldegebühren und die Compliance-Anforderungen aus. Wenn Sie eine physische Basis in einem Bundesstaat haben (z. B. ein Lager oder eine Niederlassung in Kalifornien oder Texas), kann es ratsam sein, sich dort zu registrieren, um die Komplexität der Arbeit in mehreren Bundesstaaten zu vermeiden. Sobald Sie den Bundesstaat ausgewählt haben, in dem Sie Ihre LLC gründen möchten, führen Sie das Registrierungsverfahren des jeweiligen Bundesstaats durch. In der Regel müssen Sie folgende Schritte durchführen.

Wahl eines Unternehmensnamens

Der Name Ihrer LLC muss die folgenden Anforderungen erfüllen:

• Es gibt ihn in dem Bundesstaat nur einmal. Prüfen Sie die Verfügbarkeit in der Unternehmensdatenbank des Secretary of State.

• Sie enthält eine Bezeichnung wie „LLC“ und es werden keine unzulässigen Begriffe wie „Bank“ und „Trust“ verwendet.

Ihr LLC-Name sollte im Idealfall auch als „.com“-Domain verfügbar sein. Die Wahl eines Namens ist ein einfacher, aber wichtiger Schritt. Wählen Sie einen Namen, der rechtlich eindeutig und wirtschaftlich nützlich ist.

Ernennung einer offziellen Vertretung

LLCs müssen eine registrierte Vertretung mit einer physischen Adresse in dem Bundesstaat angeben. Diese Person oder dieses Unternehmen erhält in Ihrem Namen offizielle Dokumente. Sie können nicht als Ihre eigene registrierte Vertretung fungieren, es sei denn, Sie leben in den USA. Nichtansässige nutzen in der Regel einen registrierten Vertretungsservice.

Dieser Schritt ist verpflichtend. Andernfalls kann Ihre LLC nicht gegründet werden.

Einreichen der Gründungsurkunde

Dies ist der offizielle Akt zur Gründung Ihrer LLC. Sie reichen ein Gründungsdokument (je nach Bundesstaat als „Articles of Organization“ oder „Cerificate of Formation“ bezeichnet) beim Secretary of State ein. Dabei müssen Sie Folgendes angeben:

• Name Ihrer LLC

• Name und Adresse der registrierten Vertretung

• Eine Geschäftsadresse

• Namen von Mitgliedern oder Managern (je nach Anforderungen des Bundesstaates)

Die Einreichung kann in der Regel online erfolgen.

Entwurf Ihrer Betriebsvereinbarung

Einige Bundesstaaten verlangen von LLCs, dass sie über eine schriftliche Betriebsvereinbarung verfügen. Eine solche zu haben, kann hilfreich sein, auch wenn sie in Ihrem Bundesstaat nicht erforderlich ist. Darin wird Folgendes definiert:

• Eigentümerstruktur

• Verantwortlichkeiten der Mitglieder

• Regeln für die Gewinnverteilung

• Verfahren bei Zahlungsanfechtungen oder Ausscheiden

Wenn Sie der/die alleinige Eigentümer/in sind, kann dies ein einfaches Dokument sein, das zeigt, dass Sie die Kontrolle haben. Wenn es mehrere Mitglieder oder externe Investoren gibt, nehmen Sie sich die Zeit, diese Vereinbarung richtig zu gestalten, um rechtliche Klarheit zu schaffen und den Haftungsschutz zu gewährleisten.

Anfordern Ihrer Arbeitgeber-Identifikationsnummer (EIN)

Bevor Sie Folgendes durchführen können, müssen Sie eine EIN beim IRS beantragen:

• US-Bankkonto eröffnen

• Personal einstellen

• Steuererklärungen einreichen

• Sich für Sales Tax oder Lohnsteuer registrieren lassen

Die Beantragung ist kostenlos und Sie erhalten Ihre EIN relativ schnell. Viele Unternehmensgründungsdienste, darunter auch Stripe Atlas, können bei diesem Schritt helfen.

US-Geschäftskonto eröffnen

Sobald Ihre LLC gegründet und Ihre EIN ausgestellt ist, können Sie ein Geschäftskonto in den USA eröffnen. Dafür benötigen Sie Folgendes:

• Ihre LLC-Gründungsurkunde

• Ihre EIN

• Identitätsnachweis und ggf. eine US-Adresse

Einige herkömmliche Banken verlangen einen persönlichen Besuch, aber viele Fintech-Plattformen bieten Remote-Onboarding für ausländische Gründer/innen an.

Umgang mit Geschäftsanforderungen auf Bundesstaatsebene

Je nach Art Ihres Unternehmens müssen Sie möglicherweise außerdem Folgendes tun:

• Melden Sie sich für die bundesstaatliche Sales Tax (Verkaufssteuer) an (wenn Sie steuerpflichtige Produkte oder Dienstleistungen verkaufen)

• Beantragen Sie lokale Geschäftslizenzen oder Genehmigungen

• Registrieren Sie sich für die Lohnsteuer, wenn Sie Mitarbeiter/innen mit Sitz in den USA einstellen

Wenn Sie nach der günstigsten Möglichkeit suchen, eine LLC zu gründen, können Sie die Kosten niedrig halten, indem Sie alles selbst erledigen. Allerdings müssen Sie dennoch bundesstaatliche Anmelde- und Meldegebühren entrichten – die Gründung einer LLC ist nicht kostenlos.

17. Ggf. Geschäftskredite beantragen

Die Aufnahme von Geschäftskrediten in Ihre Finanzstrategie kann ein wichtiger Beitrag zum schnelleren Wachstum Ihres Unternehmens sein. Hier erfahren Sie, wie Sie diesen Prozess angehen:

• Ermitteln Sie Ihren Kreditbedarf: Bevor Sie sich in den Prozess der Kreditbeantragung stürzen, sollten Sie prüfen, ob Sie tatsächlich einen Kredit benötigen. Vielleicht brauchen Sie Kapital für die Erweiterung Ihres Betriebs, den Kauf von Ausrüstung, die Aufstockung des Lagerbestands, die Einstellung von Personal oder die Verbesserung des Cashflows. Wenn Sie sich über den Finanzbedarf Ihres Unternehmens im Klaren sind, können Sie eine fundiertere Entscheidung über die Beantragung eines Kredits treffen.

• Vergleichen Sie die unterschiedlichen Kreditarten: Für Unternehmen stehen verschiedene Arten von Krediten zur Verfügung, von traditionellen Bankkrediten und Darlehen der US-amerikanischen Small Business Administration (SBA) bis hin zu alternativen Online-Krediten und Kreditlinien. Jede Kreditart hat ihre eigenen Bedingungen, Zinssätze und Anforderungen. Welche Art von Kredit für Sie die richtige ist, hängt von Ihren spezifischen Bedürfnissen, Ihrer finanziellen Lage und dem Stadium, in dem sich Ihr Unternehmen befindet, ab.

• Informieren Sie sich über die Voraussetzungen für die Kreditvergabe: Kreditgeber/innen haben unterschiedliche Kriterien für die Kreditvergabe. Dazu gehören Faktoren wie Ihre Kreditwürdigkeit, Ihr Geschäftsumsatz, die Rentabilität Ihres Unternehmens und die Dauer Ihrer Geschäftsaktivität. Bevor Sie einen Kredit beantragen, sollten Sie diese Kriterien sorgfältig prüfen und überlegen, ob Sie sie erfüllen.

• Bereiten Sie den Kreditantrag vor: Sobald Sie sich für eine Kreditart entschieden haben und sicher sind, dass Sie die Kriterien der Kreditgeberin oder des Kreditgebers erfüllen, können Sie im nächsten Schritt den Kreditantrag vorbereiten. Dazu müssen Sie Finanzdokumente wie Ihren Geschäftsplan, Jahresabschlüsse, Steuererklärungen und Angaben zu Sicherheiten zusammenstellen. Außerdem müssen Sie u. U. einen Plan vorlegen, aus dem hervorgeht, wie Sie den Kredit verwenden und zurückzahlen wollen.

• Vergleichen Sie Kreditangebote: Wird Ihr Kreditantrag genehmigt, erhalten Sie u. U. Angebote von verschiedenen Kreditgebern. Vergleichen Sie die Konditionen der einzelnen Angebote sorgfältig, einschließlich des Zinssatzes, des Kreditbetrags, der Laufzeit und eventueller zusätzlicher Gebühren. Informieren Sie sich gründlich über die Gesamtkosten des Kredits und prüfen Sie sorgfältig, ob die Rückzahlungsbedingungen mit den Finanzprognosen Ihres Unternehmens vereinbar sind.

Die Aufnahme von Schulden ist eine ernsthafte Angelegenheit, die eine sorgfältige Planung und Überlegung erfordert. Lassen Sie sich während des gesamten Prozesses fachlich beraten.

Bei der Gründung eines Unternehmens gibt es keine Abkürzungen. Wenn Sie in der Anfangsphase an der falschen Stelle sparen oder wichtige Schritte auslassen, riskieren Sie unnötige Spannungen, Verwirrung und später sogar rechtliche Konsequenzen. Aber auch wenn ein Großteil des Aufwands, der mit der Gründung eines neuen Unternehmens verbunden ist, mühsam erscheinen mag, ist dieser Prozess eigentlich nicht allzu kompliziert. Wenn Sie durchdacht und methodisch vorgehen und jeden Schritt in der richtigen Reihenfolge angehen, schaffen Sie eine Grundlage, auf der Sie all Ihre Ziele und Träume verwirklichen können – und das ist genau die Motivation, die Sie dazu bewogen hat, diese Reise überhaupt erst anzutreten.