Las facturas no pagadas son facturas que una empresa emitió a sus clientes, pero que aún no se pagaron. Estas facturas se consideran cuentas por cobrar para la empresa, lo que significa que son entradas de efectivo futuras esperadas que la empresa tiene derecho a recibir. Las facturas no pagadas pueden afectar el estado financiero de una empresa, y un estudio de 2022 reveló que el 49 % de las facturas emitidas por empresas de EE. UU. llegan a vencerse. Es importante cobrar las facturas no pagadas, ya que los ingresos que aún no se materializaron en efectivo pueden afectar la capacidad de la empresa para gestionar sus finanzas e invertir en el crecimiento o las operaciones.

A continuación, hablaremos de las facturas no pagadas y de sus implicaciones empresariales: qué las causa, los primeros indicadores, cómo prevenirlas y cómo responder cuando se produzcan. Esto es lo que debes saber.

¿Qué contiene este artículo?

• Cómo afectan las facturas no pagadas al estado de la empresa
  
• Causas comunes de facturas no pagadas y cómo prevenirlas
  
• Señales de advertencia de falta de pago
  
• Prácticas recomendadas para el cobro de facturas
  
• Vías legales para recuperar facturas no pagadas
  
• Cómo utilizar la tecnología para la gestión de cuentas por cobrar
  

Cómo afectan las facturas no pagadas al estado de la empresa

Las facturas que no se pagan pueden afectar el estado financiero de una empresa de las siguientes maneras:

• Flujo de caja: las empresas dependen de una entrada constante de efectivo para cubrir los costos operativos, como salarios, alquileres y servicios públicos. Cuando los pagos se retrasan, se pueden crear brechas de flujo de caja , lo que dificulta que la empresa cumpla con sus obligaciones financieras.

• Asignación de recursos: la gestión de facturas no pagadas a menudo requiere recursos complementarios, como tiempo y personal, para hacer un seguimiento de los clientes e intentar cobrar los pagos pendientes. Este esfuerzo desvía recursos de otras actividades productivas, lo que puede afectar la eficacia general de la empresa.

• Elaboración de presupuestos: los ingresos no cobrados por facturas no pagadas pueden dificultar que las empresas pronostiquen con precisión sus finanzas, lo que complica la elaboración de presupuestos y la planificación financiera, y dificulta la asignación efectiva de recursos para proyectos o inversiones futuros.

• Crédito: las empresas a menudo dependen de líneas de crédito o préstamos para sus operaciones y crecimiento. Los altos niveles de facturas no pagadas pueden afectar la solvencia crediticia de una empresa, lo que dificulta o encarece la obtención de financiación.

• Inversión y crecimiento: la incertidumbre y la tensión financiera causadas por las facturas no pagadas pueden limitar la capacidad de una empresa para invertir en nuevas oportunidades o áreas de crecimiento. Sin un flujo de caja confiable, es difícil financiar la innovación, ampliar las operaciones o contratar más personal.

• Relaciones con proveedores: las facturas no pagadas pueden afectar la capacidad de una empresa para pagar a sus proveedores a tiempo, lo que puede dañar las relaciones comerciales y dar lugar a condiciones menos favorables en el futuro.

Causas comunes de facturas no pagadas y cómo prevenirlas

La frecuencia en la falta de pago de facturas puede tener un impacto directo en el estado financiero e indicar problemas más profundos dentro de la empresa, como problemas con la calidad del producto o servicio, la satisfacción del cliente o la eficacia de los procesos de control de crédito de la empresa. Las empresas deben mitigar los efectos inmediatos de las facturas no pagadas y tratar de comprender las razones subyacentes de su ocurrencia. Estas son las causas más comunes de las facturas no pagadas, junto con algunos consejos para evitarlas.

• Mala comunicación: es posible que los clientes no paguen las facturas debido a malentendidos o falta de claridad sobre las condiciones de pago o los detalles de los productos o servicios.

  • Prevención: comunícate con claridad con los clientes sobre las condiciones de pago, los plazos y los detalles de los bienes o servicios proporcionados. Confirma que la factura incluya toda la información necesaria y que se envía a la persona o departamento adecuado.
    

• Cargos en disputa: es posible que los clientes no paguen una factura si no están de acuerdo con los cargos o no están satisfechos con los bienes o servicios recibidos.

  • Prevención: proporciona productos o servicios de alta calidad para evitar disputas. Contar con un proceso claro para abordar las quejas o disputas de manera rápida y eficaz.
    

• Facturación inexacta: errores en la gestión de cobros, como enumerar montos incorrectos, facturar al cliente equivocado o no detallar los servicios puede provocar retrasos en los pagos.

  • Prevención: implementa comprobaciones exhaustivas para asegurarte de que todas las facturas sean precisas y estén completas antes de enviarlas. Utiliza un software de facturación para reducir el riesgo de errores humanos.
    

• Procesos de pago complejos: si el proceso de pago es complicado, es posible que los clientes retrasen el pago debido a inconvenientes.

  • Prevención: haz que el proceso de pago sea lo más sencillo posible. Incluye múltiples opciones de pago e instrucciones claras y sencillas.
    

• Dificultades financieras de los clientes: los clientes pueden enfrentar sus propios problemas de flujo de efectivo, lo que afecta su capacidad para pagar a tiempo.

  • Prevención: si es posible, realiza comprobaciones de crédito de los clientes nuevos o de los pedidos grandes. Considera la posibilidad de exigir depósitos o pagos parciales por adelantado para proyectos de mayor envergadura.
    

• Falta de seguimiento: es posible que los clientes se olviden de los pagos o no les den prioridad a los pagos si no reciben recordatorios oportunos o no reciben un seguimiento por parte de la empresa.

  • Prevención: implementa un proceso de seguimiento sistemático de las facturas no pagadas. Envía recordatorios antes de la fecha de vencimiento y haz un seguimiento inmediato si un pago se retrasa.
    

Señales de advertencia de falta de pago

Las empresas que reconocen las señales de alerta de falta de pago pueden tomar medidas proactivas y mitigar los riesgos asociados con facturas no pagadas. Estas son algunas señales de advertencia de que un cliente podría no pagar a tiempo o no pagar en absoluto.

• Historial de pagos atrasados: si un cliente tiene un historial de pagos atrasados o fue inconsistente con sus pagos en el pasado, este patrón tiene muchas posibilidades de continuar. Monitorear los historiales de pagos puede ayudar a identificar estas tendencias.

• Mala comunicación: un cliente que no responde o evita constantemente la comunicación, especialmente con respecto a facturas o consultas de pago, puede correr el riesgo de no pagar. La dificultad para comunicarse con la persona o el departamento adecuado para asuntos de pago también puede ser una señal de alerta.

• Inestabilidad financiera: está atento a las señales de que un cliente puede estar experimentando dificultades financieras. Esto podría incluir noticias sobre despidos, pérdidas financieras públicas o recesiones del sector que podrían afectar la capacidad de pago del cliente.

• Disputas y reclamaciones: las disputas frecuentes sobre facturas o las quejas sobre bienes o servicios, aunque parezcan menores, pueden ser un precursor de la falta de pago. Estos pueden ser los motivos para retener el pago más adelante.

• Cambios repentinos en los patrones de pedidos: un aumento o disminución repentinos de los pedidos sin una razón clara puede ser una señal de problemas. Por ejemplo, un pedido grande e inusual podría indicar que un cliente se está extendiendo más allá de sus posibilidades.

• Falta de voluntad para proporcionar información financiera: si un cliente en una transacción business to business (B2B) es reacio a proporcionar referencias crediticias o información financiera, esto podría indicar posibles problemas de pago.

• Cambio en la información de contacto: los cambios frecuentes en las direcciones de facturación, los números de contacto o el personal clave sin una comunicación clara pueden ser una mala señal, lo que indica un posible intento de evadir las responsabilidades de pago.

• Urgencia inusual: si un nuevo cliente está presionando inusualmente para conseguir un trabajo urgente sin estar dispuesto a adaptarse a las comisiones urgentes o al pago por adelantado, podría ser una señal de que planea recibir el servicio o producto sin pagar.

• Negociación de las condiciones de pago después de la entrega: un cliente que intenta renegociar las condiciones de pago después de recibir bienes o servicios puede estar buscando formas de retrasar o reducir el pago.

• Pagos parciales: si bien los pagos parciales a veces pueden ser un esfuerzo de buena fe para liquidar una factura, también pueden indicar la incapacidad de un cliente para pagar el importe total.

Reconocer estas señales de advertencia a tiempo puede ayudar a las empresas a implementar las medidas adecuadas, como exigir pagos por adelantado, ajustar las condiciones de crédito o aumentar los esfuerzos de supervisión y seguimiento para minimizar el riesgo de falta de pago y proteger tu estado financiero.

Prácticas recomendadas para el cobro de facturas

Términos y condiciones de pago

• Define las condiciones de pago por adelantado: describe claramente las condiciones de pago, incluidas las fechas de vencimiento, los métodos de pago y los posibles cargos por pago atrasado antes de comenzar el trabajo. Pídele al cliente que acepte estas condiciones por escrito.

• Personaliza las condiciones en función de la evaluación de riesgos: ajusta las condiciones de pago en función del crédito del cliente. Considera la posibilidad de exigir plazos más cortos o pagos por adelantado a los clientes de mayor riesgo.

• Incorpora condiciones de pago en los contratos: integra tus condiciones de pago en tus contratos para hacer cumplir legalmente tus expectativas con respecto a los pagos.

• Emite facturas transparentes: envía facturas pormenorizadas con los servicios o productos detallados e instrucciones sobre cómo pagar.

Seguimiento de pagos vencidos

• Comunícate con prontitud: inicia el contacto tan pronto como se venza un pago. El primer recordatorio debe ser amistoso, asumiendo que puede ser un descuido o un problema menor.

• Haz un seguimiento regular: ten un enfoque sistemático para el seguimiento, que incluya un cronograma de recordatorios a través de varios canales de comunicación (p. ej., correo electrónico, llamados telefónicos y cartas). Considera la posibilidad de utilizar un software de facturación que envíe automáticamente recordatorios de pagos vencidos y que lleve un registro de todas las comunicaciones.

• Establece un proceso de escalamiento: tu proceso de escalamiento de pagos atrasados debe incluir cuándo debe cesar el trabajo en curso, involucrar a las agencias de cobro o emprender acciones legales.

• Documenta todas las comunicaciones: mantén registros detallados de todas las interacciones con el cliente con respecto al seguimiento de pagos. Esto puede ser importante para cualquier posible procedimiento legal.

Relaciones con los clientes

• Comunícate con empatía: aborda cada interacción con comprensión y empatía. Reconoce que los clientes pueden enfrentar problemas financieros temporales y expresa tu voluntad de trabajar con ellos.

• Negocia planes de pago: si un cliente se enfrenta a verdaderas dificultades financieras, debes estar dispuesto a negociar planes de pago realistas y asegurarte de que también se satisfagan las necesidades de tu empresa.

• Preserva el profesionalismo: incluso en situaciones difíciles, mantén el profesionalismo. Evita el lenguaje de confrontación y concéntrate en encontrar soluciones.

• Valora la relación: enfatiza la importancia de la relación comercial en las comunicaciones, lo que indica que valoras la asociación continua más allá de la transacción.

• Solicita comentarios: después de resolver los problemas relacionados con los pagos, busca comentarios sobre cómo se manejó la situación y qué se podría mejorar. Esto puede mejorar tus procesos y las relaciones con los clientes.

Vías legales para recuperar facturas no pagadas

Si tu empresa se encuentra con una falta de pago persistente de las facturas a pesar de los exhaustivos esfuerzos de cobro interno, es posible que debas considerar vías legales para recuperarlas. Los diferentes situaciones vendrán con diferentes opciones. Por ejemplo, si el deudor está establecido en un país diferente, la complejidad de la recuperación de deudas aumenta: tendrás que navegar por los sistemas legales de varios países y es posible que debas asociarte con entidades legales o agencias de cobro de deudas especializadas en deudas internacionales. A lo largo del proceso de recuperación de deudas, es importante cumplir con las leyes y regulaciones locales, como la Ley de Prácticas Justas de Cobro de Deudas (FDCPA) en los Estados Unidos, por ejemplo, que establece normas para el tratamiento de los deudores y prohíbe las prácticas de cobro abusivas.

Antes de emprender acciones legales, evalúa la rentabilidad de los procedimientos legales, teniendo en cuenta los honorarios legales, los costos judiciales y la capacidad de pago del deudor. A veces, cancelar la deuda o conformarse con un monto menor puede ser más pragmático. Consulta con un abogado que se especialice en cobro de deudas o derecho comercial para comprender tus opciones y la probabilidad de éxito dadas sus circunstancias específicas antes de tomar cualquier medida por tu cuenta.

A continuación se describen las posibles vías legales para el cobro de deudas:

• Carta de demanda: antes de iniciar una acción legal formal, a menudo se envía una carta de demanda al deudor. Esta carta describe el monto no pagado, el historial de intentos de cobro y una fecha límite final para el pago, lo que a menudo indica que se tomarán acciones legales si el pago no se recibe en la fecha especificada.

• Tribunal de reclamos menores: para importes relativamente pequeños, las empresas pueden presentar un reclamo en la corte de reclamos menores. El monto máximo que se puede reclamar varía según la jurisdicción, y oscila entre $2500 y $25,000 en los EE. UU.. Este proceso es generalmente más rápido y menos formal que los tribunales superiores y, en muchos casos, no se requiere representación legal.

• Demanda civil: si el monto excede el umbral de reclamos menores, el siguiente paso es presentar una demanda en un tribunal civil. Este proceso es más formal y complejo y, por lo general, requiere representación legal. El órgano jurisdiccional está facultado para dictar sentencia contra el deudor si la reclamación prospera.

• Mediación o arbitraje: antes o durante el proceso legal, las partes pueden acordar métodos alternativos de resolución de disputas, como la mediación o el arbitraje, que involucran a un tercero neutral. Estos métodos pueden ser más rápidos y rentables, creando una solución mutuamente aceptable sin un juicio judicial.

Si vas a la corte y recibes un fallo a tu favor, cobrar la deuda aún puede ser un desafío. Se pueden tomar las siguientes medidas para ejecutar la sentencia:

• Auto de ejecución: esta orden judicial permite el embargo de bienes o cuentas bancarias pertenecientes al deudor para satisfacer la deuda.

• Embargo: este proceso legal permite al acreedor interceptar los fondos que se le deben al deudor, como los salarios, para pagar la deuda.

• Gravamen: colocar un gravamen sobre la propiedad del deudor asegura que la deuda se pagará cuando se venda la propiedad.

Cómo utilizar la tecnología para la gestión de cuentas por cobrar

El uso de la tecnología para la gestión de cuentas por cobrar puede simplificar el proceso, reducir los errores y mejorar la eficiencia. A continuación, te explicamos cómo las empresas pueden utilizar la tecnología para gestionar sus cuentas por cobrar:

Facturas

• Generación automatizada de facturas: utiliza software para generar y enviar facturas a los clientes de forma automática. Esto garantiza una gestión de cobros oportuna y reduce los errores manuales.

• Envío digital de facturas: envíe facturas electrónicamente por correo electrónico o a través de portales en línea para una entrega más rápida y un seguimiento más fácil.

Pagos en línea

• Sistemas de pagos integrados: utiliza plataformas que permitan a los clientes pagar facturas directamente en línea. Por ejemplo, Stripe ofrece un conjunto de herramientas de procesamiento de pagos que pueden integrarse en tu sistema de facturación y permiten a los clientes pagar con tarjetas de crédito, transferencias bancarias u otros métodos.

• Métodos de pago alternativos: los pagos electrónicos permiten una variedad más amplia de opciones de pago para los clientes, desde transferencias de ACH hasta compra ahora, paga después.

Informes en tiempo real

• Dashboards: utiliza un software que proporcione dashboards en tiempo real que muestren el estado de las cuentas por cobrar, incluidas las facturas pendientes, las facturas pagadas y los informes de antigüedad.
  

Alertas de negocios

• Alertas personalizadas: configura alertas de facturas vencidas, confirmaciones de pago y otras métricas clave para mantenerte informado y responder rápidamente a cualquier problema.
  

Herramientas de comunicación

• Recordatorios automáticos: implementa sistemas que envíen automáticamente recordatorios de pago a los clientes a medida que se acercan las fechas de vencimiento o cuando las facturas están vencidas.

• Portales de clientes: proporciona un portal de clientes donde los clientes puedan ver su historial de facturas, pagar facturas pendientes y comunicarse con tu equipo de finanzas.

Integraciones y API

• Integración de ERP y CRM: integra tu software de gestión de cuentas por cobrar con los sistemas existentes de planificación de recursos empresariales y gestión de relaciones con los clientes para obtener una visión unificada de las interacciones con los clientes y los datos financieros.

• API: utiliza interfaces de programación de aplicaciones (API) para conectar diferentes sistemas y automatizar la transferencia de datos. Por ejemplo, las API de Stripe permiten una fácil integración con otras herramientas de gestión financiera o empresarial, lo que permite un flujo de trabajo cohesivo.

Plataformas en la nube

• Accesibilidad: utiliza plataformas basadas en la nube para acceder a los datos de tus cuentas por cobrar desde cualquier lugar, lo que permite a tu equipo gestionar y monitorear de forma remota la facturación y los pagos.
  

¿Cómo puede ayudarte Stripe?

• Facturación automatizada: el sistema de facturación automatizado de Stripe puede generar y enviar facturas automáticamente, hacer un seguimiento de su estado y facilitar el pago directo a través de la factura, lo que agiliza el proceso de pago y reduce las cargas administrativas asociadas a estos procesos.

• Pagos automatizados: Stripe también cuenta con herramientas para automatizar pagos recurrentes para modelos basados en suscripciones y ayuda con la conciliación y la elaboración de informes.

• Métodos de pago variados: la plataforma de pagos de Stripe admite una amplia gama de formas de pago para ofrecer a los clientes la máxima flexibilidad a la hora de efectivizar pagos.

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