Os Números de Contas Bancárias Internacionais Virtuais (vIBANs) são números de contas digitais que conectam contas bancárias tradicionais a serviços financeiros modernos. Eles podem facilitar as transações e aumentar a eficiência. Portanto, é provável que eles cresçam em popularidade no futuro. Por isso, é importante que os empresários entendam como usar os vIBANs para concluir transações.
Este artigo explica o que são os vIBANs, suas vantagens, desvantagens e regulamentações na Alemanha.

O que há neste artigo?

• O que é um IBAN virtual?
  
• Quais regulamentos se aplicam aos IBANs virtuais na Alemanha?
  
• Quais as vantagens de utilizar IBANs virtuais?
  
• Quais são os desafios associados aos IBANs virtuais?
  
• Quem usa IBANs virtuais?
  

O que é um IBAN virtual?

Um IBAN é um número de conta bancária internacional padronizado que pode ser usado em todo o mundo. Os IBANs virtuais, ou vIBANs, são mais complexos. Geralmente, são números de conta digital únicos vinculados a uma única conta bancária principal.

As empresas podem criar um vIBAN único para cada cliente ou transação. Ao concluir uma compra, o cliente transfere o pagamento diretamente para o vIBAN designado que está conectado à conta bancária principal da empresa.

Quais regulamentos se aplicam aos IBANs virtuais na Alemanha?

Na Alemanha, os vIBANs estão sujeitos a vários regulamentos. De acordo com a Seção 24c, Parágrafo 1 da Lei Bancária Alemã (KWG), a Autoridade Federal de Supervisão Financeira (BaFin) exige que as instituições de crédito registrem todos os IBANs emitidos para prestadores de serviços de pagamento em um sistema de arquivos, incluindo os vIBANs. A BaFin estabeleceu esse requisito em dezembro de 2020 por meio de uma decisão geral baseada na Seção 6 (3) do KWG em conjunto com a Seção 24c (1).

Desde então, as instituições de crédito devem registar de forma rápida, precisa e completa todos os vIBANs recém-emitidos no sistema de arquivos. As instituições de crédito devem igualmente registar os nomes das pessoas que recebem estes vIBAN. Esse requisito visa aumentar a transparência e evitar a lavagem de dinheiro.

Além disso, as disposições gerais da Lei de Supervisão dos Serviços de Pagamento (ZAG) também se aplicam aos vIBANs na Alemanha. Essa lei regula como as instituições podem oferecer serviços de pagamento e emitir moeda eletrônica. Os provedores de vIBANs devem obter a autorização necessária da BaFin e cumprir as disposições da Lei de Lavagem de Dinheiro (GwG). Isso exige que eles tomem medidas para prevenir a lavagem de dinheiro e o financiamento do terrorismo, como verificar a identidade dos clientes e relatar transações suspeitas.

Por último, as instituições de crédito devem seguir as regras gerais para a produção e utilização de IBAN, tal como especificadas pelo Bundesbank alemão. Os IBANs consistem em várias partes, cada uma servindo a um propósito específico. Na Alemanha, um IBAN tem 22 dígitos.

• O IBAN começa com o código do país, como "DE" para a Alemanha. Cada país tem seu próprio código.
  
• A próxima parte é um número de verificação de dois dígitos, que ajuda a detectar erros. Ele é calculado automaticamente.
  
• Em seguida está o código do banco, que especifica o banco do titular da conta. Na Alemanha, essa parte é composta por oito dígitos.
  
• Os 10 dígitos finais são o número da conta bancária do cliente. Se o número da conta tiver menos de 10 dígitos, ele é preenchido com zeros.
  

Quais são as vantagens de usar IBANs virtuais?

Os IBANs virtuais têm muitas vantagens em relação ao uso de IBANs padrão. Por exemplo, uma empresa que vende produtos ou serviços precisa receber pagamentos, mas o processo de pagamento pode variar. Com uma transferência bancária, os clientes podem escolher quando e quanto pagar, ao contrário do que ocorre com os pagamentos com cartão ou o processo de débito automático SEPA (Área Única de Pagamentos em Euros). As transferências bancárias permitem que os clientes mantenham controle total sobre suas contas e dados de cartão de crédito, fazendo com que se sintam mais seguros.

No entanto, essa flexibilidade para os clientes pode criar mais trabalho para as empresas que usam IBANs padrão. Os clientes podem inserir valores incorretos ou misturar o dígitos do IBAN. Além disso, uma conta empresarial normalmente processa pagamentos de vários clientes. O departamento de contabilidade deve então associar manualmente cada pagamento ao cliente ou fatura correspondente. Esse processo leva tempo e aumenta o risco de erros. Como alternativa, as empresas podem configurar contas bancárias separadas para áreas ou locais de negócios diferentes. No entanto, isso leva a um maior esforço administrativo e tarifas bancárias mais altas.

O uso de vIBANs pode eliminar muitas dessas etapas e ajudar as empresas a economizar tempo e dinheiro no processamento de pagamentos, além de aumentar a segurança. Veja a seguir as principais vantagens dos vIBANs:

Mais eficiência

Cada transação ou cliente recebe um vIBAN único. Isso permite a alocação automática e precisa dos pagamentos recebidos, reduzindo custos administrativos e tarifas de contas bancárias.

Gestão simples do fluxo de caixa

Todos os vIBANs são vinculados a uma conta principal. Isso ajuda as empresas a manter uma visão clara de suas finanças e gerenciar o fluxo de caixa com mais eficiência.

Pagamentos internacionais mais fáceis

Os IBANs virtuais podem ser criados em diferentes moedas, facilitando pagamentos internacionais e eliminando a necessidade de conversões de moeda. Eles também podem simular contas bancárias locais, permitindo que os clientes façam pagamentos dentro de seu próprio país. Isso pode, por sua vez, aumentar a satisfação dos clientes.

Maior segurança

Os IBANs virtuais oferecem maior segurança para as empresas, pois atuam apenas como contas receptoras conectadas a uma conta principal. Isso significa que eles não podem ser usados para fazer pagamentos ou transferências de saída. Mesmo que um vIBAN seja usado indevidamente, nenhum dinheiro pode ser retirado dele. As empresas mantêm o controle total e podem desativar ou substituir instantaneamente vIBANs suspeitos sem arriscar suas contas principais.

A proteção de dados é outro benefício fundamental. As empresas podem manter seus dados bancários reais privados e usar apenas vIBANs para transações. Isso dificulta as tentativas de fraude, já que os invasores não têm acesso direto às contas principais.

Quais são os desafios associados aos IBANs virtuais?

A emissão de vIBANs apresenta vários desafios para as empresas. Eles envolvem regulamentação, tecnologia, custos e segurança.

Requisitos regulatórios

As empresas devem garantir o cumprimento de todos os requisitos legais, especialmente os relacionados à prevenção à lavagem de dinheiro. Segundo a BaFin, o risco de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo em 2025 continua elevado, exigindo uma maior vigilância. O uso de vIBANs pode tornar as transações mais difíceis de monitorar e rastrear, pois identificar o remetente, o destinatário e a localização geográfica se torna mais desafiador. Isso pode complicar o cumprimento dos requisitos de due diligence de acordo com a 6.ª Diretiva da UE relativa à luta contra a lavagem de dinheiro.

Um vIBAN também pode ter um código de país diferente daquele associado à conta principal. Isso pode criar a impressão de que a conta é administrada internamente e se enquadra nas regulamentações e supervisão nacionais. O que pode enganar os clientes.

Integração técnica

As empresas precisam incorporar vIBANs em seus sistemas financeiros atuais. Isso inclui softwares de contabilidade, sistemas de planejamento de recursos empresariais (ERP) e gateways de pagamento. As empresas devem garantir que os pagamentos recebidos sejam vinculados automaticamente aos clientes ou às faturas corretas usando vIBANs. Para isso, são necessárias interfaces de programação de aplicativos (APIs) que se conectem e se comuniquem com sistemas existentes.

Outro desafio técnico é garantir a sincronização com bancos e provedores de serviços de pagamento. Nem todos os sistemas têm suporte integrado para vIBANs. As empresas talvez precisem fazer personalizações ou colaborar com um provedor de serviços de pagamento que simplifique o gerenciamento de vIBANs.

Estrutura de custos

As empresas devem verificar se os bancos ou prestadores de serviços de pagamento impõem tarifas para a criação de vIBANs ou processamento de transações. A estrutura de tarifas varia conforme o provedor e as necessidades de uma determinada empresa, por isso deve ser revisada com antecedência.

Prevenção de fraudes

Os IBANs virtuais fazem parte dos sistemas de pagamento digital e podem ser alvo de ataques cibernéticos, fraude ou phishing. O gerenciamento seguro de vIBANs em uma plataforma central é tão importante quanto ter sistemas robustos para rastrear e alocar pagamentos. Os IBANs virtuais devem ser gerenciados em um ambiente seguro que siga protocolos de segurança rigorosos, como autenticação de dois fatores (2FA) e tecnologias avançadas de criptografia.

Como a Stripe pode ajudar

Com o Stripe Connect, empresas, marketplaces ou plataformas tradicionais podem gerenciar contas virtuais para seus usuários. Cada fatura de saída recebe um vIBAN único. Os clientes transferem pagamentos para contas virtuais individuais, que são automaticamente vinculadas a uma conta principal. A Stripe pode processar pagamentos em várias moedas, muitas vezes oferecendo taxas de câmbio melhores do que os bancos tradicionais.

Se um cliente acidentalmente pagar a mais, as empresas corrigem o erro no Stripe Dashboard. Esse método também pode ser usado para simplificar os processos de reembolso e devolução.

Além disso, o Stripe Treasury oferece uma solução orientada por API que permite às empresas integrar recursos bancários em suas plataformas. O Stripe Issuing permite a criação de dados de conta únicos para transações de pagamento. A Stripe ajuda as empresas a integrar perfeitamente vIBANs em seus sistemas existentes, sem a necessidade de desenvolver integrações bancárias complexas.

A Stripe cumpre os mais altos padrões de segurança, incluindo conformidade de nível 1 com o Padrão de Segurança de Dados do Setor de Cartões de Pagamento (PCI DSS). Esse é um padrão de segurança global para organizações que armazenam, processam ou transmitem dados de titulares de cartão, dados de autenticação sigilosos ou ambos. A tecnologia do Stripe Radar também usa machine learning para identificar transações suspeitas em tempo real, minimizando o risco de fraude por meio de vIBANs fraudulentos e pagamentos alterados.

Quem usa IBANs virtuais?

Nos últimos anos, os vIBANs se tornaram uma solução importante e adaptável para empresas do setor de pagamentos digitais. Em especial, empresas, marketplaces e plataformas online como o Airbnb, usam vIBANs para direcionar pagamentos com eficiência para vários clientes.

Serviços de assinatura, como plataformas de streaming ou provedores de software como serviço (SaaS), também usam vIBANs para gerenciar pagamentos recorrentes. Os provedores de serviços financeiros e de pagamentos aumentam a segurança e a transparência das transações, e as empresas internacionais simplificam os pagamentos internacionais usando vIBANs.