虚拟国际银行账号(vIBAN) 是将传统银行账户与现代金融服务连接起来的数字账号。它们能使交易更便捷，并提高效率。因此，它们在未来可能会越来越受欢迎。所以，企业主了解如何使用虚拟国际银行账号完成交易很重要。
本文将解释虚拟国际银行账号，包括其优缺点以及在德国的相关法规。

本文内容

• 什么是虚拟国际银行账号？
  
• 德国适用于虚拟国际银行账号的法规有哪些？
  
• 使用虚拟国际银行账号有哪些优势？
  
• 虚拟国际银行账号面临哪些挑战？
  
• 谁在使用虚拟国际银行账号？
  

什么是虚拟国际银行账号？

IBAN 是标准化的国际银行账号，可以在全球范围内使用。虚拟国际银行账号 (IBAN)，或称 vIBAN 则更为复杂。通常，它们是与单个主银行账户关联的唯一数字账号。

企业可以为每个客户或交易创建唯一的虚拟国际银行账号。完成购买时，客户将付款直接转账到与企业主银行账户关联的指定虚拟国际银行账号。

德国适用于虚拟国际银行账号的法规有哪些？

在德国，虚拟国际银行账号受到各种法规的约束。根据德国银行法 (KWG) 第 24c 条第 1 款，联邦金融监管局 (BaFin)要求信贷机构在文件系统中记录向支付服务提供商签发的所有 IBAN，包括虚拟国际银行账号。德国联邦金融监管局于 2020 年 12 月通过根据德国银行法第 6 (3) 条以及第 24c (1) 条的一般性裁决确立这一要求。

从那时起，信贷机构必须及时、准确且完整地在文件系统中记录所有新发放的虚拟国际银行账号。信贷机构还必须记录分配给这些虚拟国际银行账号的个人的姓名。这一要求旨在提高透明度并防止洗钱行为。

此外，支付服务监管法 (ZAG) 的一般规定也适用于德国的虚拟国际银行账号。该法律规定了机构如何提供支付服务和发行电子货币。虚拟国际银行账号的提供商必须获得德国联邦金融监管局的必要授权并遵守反洗钱法 (GwG) 的规定。这要求他们采取措施防止洗钱和恐怖主义融资，例如验证客户身份和报告可疑交易。

最后，信贷机构必须遵守德国联邦银行规定的生成和使用国际银行账号的一般规则。国际银行账号由多个部分组成，每个部分都有特定的用途。在德国，国际银行账号有 22 位数字。

• 国际银行账号以国家代码开头，例如“DE”表示德国。每个国家/地区都有自己的代码。
  
• 接下来是一个两位数的校验码，用于检测错误，它是自动计算得出的。
  
• 然后是银行代码，用于指定账户持有人的银行。在德国，这部分由八位数字组成。
  
• 最后 10 位数字是客户的银行账号。如果账号不足 10 位，则用零填充。
  

使用虚拟国际银行账号有哪些优势？

与使用标准国际银行账号相比，虚拟国际银行账号有许多优势。例如，公司销售产品或服务时需要收款，但支付流程可能各不相同。使用银行转账，客户可以选择支付的时间和金额，这与银行卡支付或单一欧元支付区 (SEPA) 直接借记流程不同。银行转账让客户能够完全掌控自己的账户和信用卡信息，使他们感到更安全。

然而，客户的这种灵活性可能会给使用标准国际银行账号的企业带来更多工作。客户可能会输入错误的金额或混淆国际银行账号数字。此外，一个企业账户通常处理来自多个客户的付款。然后，会计部门必须手动将每笔付款与相应的客户或发票进行匹配。这个过程需要时间，并增加了出错的风险。或者，企业可以为不同的业务区域或地点开设单独的银行账户。但是，这会导致行政工作增加和银行费用增加。

使用虚拟国际银行账号可以消除其中的许多步骤，帮助公司节省支付处理时间和金钱，同时增强安全性。以下是虚拟国际银行账号的主要优势：

效率更高

每笔交易或每个客户都被分配一个唯一的虚拟国际银行账号。这样可以自动、精确地分配进账款项，从而降低管理成本并降低银行账户费用。

现金流管理更简单

所有虚拟国际银行账号都关联到一个主帐户。这有助于公司保持清晰的财务状况，并更有效地管理现金流。

国际支付更便捷

虚拟国际银行账号可以创建多种货币，简化国际支付并避免货币兑换。他们还可以模拟本地银行账户，使客户能够在自己的国家/地区进行支付。这反过来又可以提高客户满意度。

更好的安全性

虚拟国际银行账号为企业提供了更高的安全性，因为它们仅作为与主账户相连的收款账户。这意味着它们不能用于对外付款或转账。即使虚拟国际银行账号被滥用，也无法从其中提取资金。企业可以完全掌控，并且可以立即停用或更换可疑的虚拟国际银行账号，而不会对其主账户造成风险。

数据保护是另一个关键优势。企业可以对其实际银行详细信息保密，仅使用虚拟国际银行账号进行交易。这使得欺诈尝试更加困难，因为攻击者无法直接访问主账户。

虚拟国际银行账号面临哪些挑战？

发放虚拟国际银行账号给企业带来了一些挑战。这些涉及监管、技术、成本和安全。

监管要求

企业必须确保遵守所有法律要求，尤其是与防止洗钱相关的要求。根据德国联邦金融监管局的数据，2025 年洗钱和恐怖主义融资的风险仍然很高，需要提高警惕。使用虚拟国际银行账号会使交易更难监控和追踪，因为识别发件人、收件人和地理位置变得更具挑战性。这可能会使遵守第六项欧盟反洗钱指令中的尽职调查要求变得更加复杂。

虚拟国际银行账号的国家代码也可以与主账户关联的国家代码不同。这可能会给人一种该账户在国内管理并受国内法规和监督的印象。这可能会误导客户。

技术集成

企业需要将虚拟国际银行账号纳入其现有的金融系统中。这包括会计软件、企业资源规划 (ERP) 系统和支付网关。企业必须确保使用虚拟国际银行账号自动将收到的付款与正确的客户或发票进行匹配。这需要应用程序编程接口 (API) 与现有系统进行连接和通信。

另一个技术挑战是确保与银行和支付服务提供商的同步。并非所有系统都内置了对虚拟国际银行账号的支持。企业可能需要进行定制，或者与简化虚拟国际银行账号管理的支付服务提供商合作。

成本结构

公司应检查银行或支付服务提供商是否对设置虚拟国际银行账号或处理交易收取费用。费用结构因提供商和特定企业的需求而异，因此应提前进行审查。

欺诈预防

虚拟国际银行账号是数字支付系统的一部分，可能成为网络攻击、欺诈或网络钓鱼的目标。在中央平台上安全管理虚拟国际银行账号与拥有强大的支付跟踪和分配系统同样重要。虚拟国际银行账号应在遵循严格安全协议的安全环境中进行管理，例如双重验证 (2FA) 以及先进的加密技术。

Stripe 如何为您提供支持

传统企业、交易市场或平台可通过 Stripe Connect 为其用户管理虚拟账户。每个发出的账单都分配一个唯一的虚拟国际银行账号。客户将付款转入各个虚拟账户，这些账户会自动关联到一个主账户。Stripe 可以处理多种货币的支付，通常提供比传统银行更好的汇率。

如果客户不小心多付款，企业会在 Stripe 管理平台中纠正错误。此方法还可用于简化退款和退货流程。

此外，Stripe Treasury 提供了一个 API 驱动的解决方案，使企业能够将银行功能集成到其平台中。Stripe Issuing 支持为支付交易创建唯一的账户数据。Stripe 帮助企业将虚拟国际银行账号无缝集成到现有系统中，而无需自己开发复杂的银行集成。

Stripe 遵守最高安全标准，包括符合支付卡行业数据安全标准 (PCI DSS) 1 级合规要求。这是存储、处理或传输持卡人信息、敏感身份验证数据或两者兼有的组织的全球安全标准。Stripe Radar 技术还使用机器学习实时识别可疑交易，最大限度地降低因欺诈性虚拟国际银行账号和篡改的付款而产生的欺诈风险。

谁在使用虚拟国际银行账号？

近年来，虚拟国际银行账号已成为数字支付行业中企业的重要且适应性强的解决方案。特别是在线企业、市场和平台，如 Airbnb，使用虚拟国际银行账号将付款高效地导向多个客户。

订阅服务（如流媒体平台或软件即服务 (SaaS) 提供商）也使用虚拟国际银行账号来管理其经常性付款。金融服务提供商和支付提供商提高了交易安全性和透明度，国际公司使用虚拟国际银行账号简化跨境支付。