เงื่อนไขการชําระเงินตามกฎหมายจะกําหนดระยะเวลาที่ลูกค้าต้องชําระใบแจ้งหนี้หากทั้งสองฝ่ายไม่ได้กําหนดเวลาไว้ เงื่อนไขดังกล่าวเป็นส่วนหนึ่งของกรอบทางกฎหมายของเนเธอร์แลนด์สำหรับกระแสเงินสดทั่วทั้งระบบเศรษฐกิจ ในการทําธุรกิจในประเทศ คุณต้องเข้าใจว่ากฎหมายเหล่านั้นคุ้มครองอะไร ลงโทษอะไร และจะส่งผลต่อการดําเนินงานของคุณอย่างไร

ด้านล่างนี้เราจะอธิบายว่าเงื่อนไขการชําระเงินตามกฎหมายทํางานอย่างไรในเนเธอร์แลนด์ และเงื่อนไขดังกล่าวมีความหมายต่อธุรกิจของคุณอย่างไร

บทความนี้ให้ข้อมูลอะไรบ้าง

• เงื่อนไขการชําระเงินตามกฎหมายในเนเธอร์แลนด์คืออะไร
  
• จะเกิดอะไรขึ้นหากลูกค้าไม่ชําระเงินภายในระยะเวลาของเงื่อนไขตามกฎหมาย
  
• ธุรกิจในเนเธอร์แลนด์สามารถเจรจาเงื่อนไขการชําระเงินที่นานขึ้นได้หรือไม่
  
• มีบรรทัดฐานหรือข้อยกเว้นเฉพาะภาคส่วนหรือไม่
  

เงื่อนไขการชําระเงินตามกฎหมายในเนเธอร์แลนด์คืออะไร

ในกฎหมายการค้าของเนเธอร์แลนด์ เงื่อนไขการชําระเงินตามกฎหมายคือจํานวนวันเริ่มต้นที่ลูกค้าต้องชําระใบแจ้งหนี้หากทุกฝ่ายไม่ได้ตกลงวันครบกําหนดการชําระเงินที่เฉพาะเจาะจงเอาไว้ เงื่อนไขนี้ทําหน้าที่เป็นกระบวนการทางกฎหมายที่ปกป้องซัพพลายเออร์จากความล่าช้าในการชําระเงินที่กินเวลายาวนาน และสร้างบรรทัดฐานที่คาดการณ์ได้ในประเทศและธุรกรรมข้ามพรมแดน แม้ว่าธุรกิจอาจลืมที่จะใส่เงื่อนไขบางอย่างลงไป หรือจงใจละเว้นไว้ด้วยความหวังที่จะมีความยืดหยุ่น แต่มาตรฐานก็ยังคงมีผล

ต่อไปนี้คือวิธีที่กรอบการทำงานสําหรับเงื่อนไขการชําระเงินมีผลกับธุรกรรมประเภทต่างๆ

• ธุรกรรมจากธุรกิจถึงธุรกิจ (B2B) ระยะเวลาการชําระเงินตามกฎหมายทั่วทั้งสหภาพยุโรปคือ 60 วัน แต่เนเธอร์แลนด์มีระยะเวลาตามกฎหมายเริ่มต้นคือ 30 วัน ระยะเวลา 30 วันนี้จะมีผลโดยอัตโนมัติเมื่อไม่ได้ระบุเงื่อนไขการชําระเงินอื่นๆ ไว้

• ธุรกรรม B2B แบบอสมมาตร: หากธุรกิจขนาดใหญ่จัดหาสินค้าหรือบริการจากองค์กรขนาดเล็กหรือขนาดกลาง (SME) หรือผู้ประกอบอาชีพอิสระ จะต้องชําระเงินภายใน 30 วัน ธุรกิจที่มีพนักงานน้อยกว่า 250 คนและผลประกอบการไม่เกิน 50 ล้านยูโรจะถือว่าเป็น SME

• ธุรกรรมระหว่างธุรกิจกับรัฐบาล (B2G): หน่วยงานของรัฐ เช่น กระทรวง เทศบาล และหน่วยงานสาธารณะจะต้องชําระใบแจ้งหนี้ภายใน 30 วันหลังจากได้รับ ภายใต้สถานการณ์ที่เกิดขึ้นไม่บ่อย ระยะเวลาสามารถขยายได้ถึง 60 วัน

• ธุรกรรมระหว่างธุรกิจกับผู้บริโภค (B2C): กฎหมายของเนเธอร์แลนด์ไม่ได้กําหนดเงื่อนไขสําหรับการชําระเงินของลูกค้า แต่ธุรกิจจะต้องให้เวลา "สมเหตุสมผล" แก่ลูกค้าในการชําระเงิน และสามารถเริ่มเรียกเก็บค่าใช้จ่ายในการเรียกเก็บเงินได้หลังจากส่งหนังสือแจ้งอย่างเป็นทางการแล้ว

จะเกิดอะไรขึ้นหากลูกค้าไม่ชําระเงินภายในระยะเวลาของเงื่อนไขตามกฎหมาย

เมื่อลูกค้าไม่ชําระเงินตรงเวลา ไม่ว่าวันครบกําหนดนั้นจะมาจากสัญญาหรือกฎทางกฎหมายของเนเธอร์แลนด์ เจ้าหนี้มีสิทธิ์ตามกฎหมายในการรับเงินชดเชย กฎหมายบังคับใช้มาตรการทางการเงินที่ออกแบบมาเพื่อลดการชำระเงินล่าช้าและชดเชยให้เจ้าหนี้สำหรับเวลาและรายได้ที่สูญเสียไป สิ่งที่จะเกิดขึ้นมีดังนี้

ข้อกําหนดทางธุรกิจ

ธุรกิจต้องส่งการแจ้งเตือนลูกค้าเป็นลายลักษณ์อักษรเป็นเวลา 14 วัน หากการชําระเงินล่าช้า "การแจ้งเตือนครั้งสุดท้าย" นี้จะเปิดโอกาสให้ลูกค้าชําระเงินเป็นครั้งสุดท้ายโดยไม่มีค่าปรับ ธุรกิจสามารถส่งอีเมลจดหมายฉบับนี้ได้ แต่การส่งทางไปรษณีย์ลงทะเบียนพร้อมการยืนยันการรับจะช่วยให้มั่นใจว่าจดหมายดังกล่าวได้รับการคุ้มครองตามกฎหมายหากลูกค้าปฏิเสธการได้รับหนังสือแจ้งดังกล่าว หากพ้นระยะผ่อนผันและหนี้ยังคงค้างชําระอยู่ ธุรกิจอาจเพิ่มดอกเบี้ยและค่าใช้จ่ายในการเรียกเก็บเงินตามกฎหมายได้

ดอกเบี้ยตามกฎหมาย

หลังจากเจ้าหนี้ส่งหนังสือแจ้งอย่างเป็นทางการแล้ว ก็สามารถเรียกเก็บดอกเบี้ยได้ ณ เดือนมกราคม 2025 อัตราดอกเบี้ยตามกฎหมายคือ 11.15% อัตราดอกเบี้ยดังกล่าวมีไว้เพื่อสะท้อนถึงสภาวะตลาดโดยรวม และจะเปลี่ยนแปลงทุกๆ หกเดือน

ค่าธรรมเนียมการเก็บเงินแบบคงที่

เจ้าหนี้สามารถเรียกเก็บค่าธรรมเนียมการเก็บเงินในอัตราคงที่ 40 ยูโรได้ เมื่อลูกหนี้ได้รับแจ้งว่าพ้นกำหนดชำระเงินแล้ว และจะมีการเรียกเก็บค่าธรรมเนียมการเก็บเงินเพิ่มเติมในเร็วๆ นี้ ค่าธรรมเนียมนี้มีไว้เพื่อชดเชยให้เจ้าหนี้สำหรับเวลาที่ใช้ในการติดตามใบแจ้งหนี้และเขียนคำเตือน หากพวกเขาต้องรับภาระต้นทุนเพิ่มเติม เช่น ค่าธรรมเนียมทางกฎหมายและบริการเรียกเก็บเงินของบุคคลที่สาม กฎหมายของเนเธอร์แลนด์อนุญาตให้พวกเขาเรียกร้องค่าชดเชยเพิ่มเติมได้ โดยมีเงื่อนไขว่าค่าใช้จ่ายเหล่านี้ต้อง "สมเหตุสมผล"

ธุรกิจในเนเธอร์แลนด์สามารถเจรจาเงื่อนไขการชําระเงินที่นานขึ้นได้หรือไม่

ได้ แต่ควรอยู่ภายในขอบเขตทางกฎหมายที่เข้มงวดเท่านั้น เพียงเพราะทั้งสองฝ่ายลงนามในข้อตกลงดังกล่าว ไม่ได้หมายความว่าข้อตกลงทุกฉบับจะมีผลบังคับใช้ได้ ต่อไปนี้คือสิ่งที่กฎหมายอนุญาต

ธุรกรรม B2B

ในธุรกรรม B2B แบบมาตรฐาน (กล่าวคือธุรกรรมที่ไม่ได้อยู่ภายใต้ข้อจํากัดด้านขนาด) ทั้งสองฝ่ายสามารถตกลงเงื่อนไขการชําระเงินที่นานกว่า 60 วันได้ แต่เฉพาะในกรณีที่ไม่ "ไม่ยุติธรรมอย่างร้ายแรง" ต่อเจ้าหนี้เท่านั้น

กฎหมายนี้มีขึ้นเพื่อปกป้องซัพพลายเออร์ โดยเฉพาะอย่างยิ่งซัพพลายเออร์ที่มีอํานาจเจรจาที่น้อยกว่า ไม่ให้เผชิญปัญหากระแสเงินสด เนื่องจากพวกเขารู้สึกว่าจําเป็นต้องยอมรับเงื่อนไขในระยะยาวขึ้น ตัวอย่างเช่น เงื่อนไขระยะเวลา 60 วันอาจใช้ได้ดีในความสัมพันธ์ทางธุรกิจแบบเพียร์ทูเพียร์ แต่เงื่อนไขระยะเวลา 90 วันหรือแม้แต่เงื่อนไขระยะเวลา 75 วันอาจไม่สามารถบังคับใช้ได้หากส่งผลเสียต่อซัพพลายเออร์

คู่สัญญาทั้งสองฝ่ายต้องตกลงกันอย่างชัดเจนเกี่ยวกับเงื่อนไขระยะยาว หากสัญญาไม่ได้ระบุอะไรไว้อย่างเจาะจง กฎหมายจะกําหนดเงื่อนไขเป็น 30 วันโดยอัตโนมัติ

ธุรกรรม B2B แบบอสมมาตร

หากธุรกิจขนาดใหญ่ซื้อสินค้าหรือบริการจาก SME หรือฟรีแลนซ์ ระยะเวลาการชําระเงินตามกฎหมายสูงสุดคือ 30 วัน และไม่มีพื้นที่ให้เจรจาต่อรอง เงื่อนไขนี้จะมีผล แม้ว่า:

• SME จะตกลงกันว่าจะให้ระยะเวลานานขึ้น

• ทั้งสองฝ่ายทําธุรกิจในลักษณะนั้นมาหลายปีแล้ว

• ระบบการชําระเงินของธุรกิจขนาดใหญ่ได้รับการปรับแต่งอย่างละเอียดสําหรับรอบ 60 หรือ 90 วัน

ธุรกิจขนาดใหญ่สามารถตกลงยอมรับเงื่อนไขการชําระเงินที่สั้นลงกับ SME ได้ แต่ยอมรับเงื่อนไขที่ยาวกว่านั้นไม่ได้

ธุรกรรม B2G

ธุรกรรม B2G ส่วนใหญ่จะต้องชําระเงินภายใน 30 วัน เงื่อนไขนี้สามารถขยายได้สูงสุด 60 วันเฉพาะในกรณีที่เป็นข้อยกเว้นและมีเหตุผลเพียงพอ (เช่น ซึ่งการยืนยันสินค้าหรือบริการต้องใช้เวลามากขึ้น)

มีบรรทัดฐานหรือข้อยกเว้นเฉพาะภาคส่วนหรือไม่

กฎหมายเงื่อนไขการชําระเงินของเนเธอร์แลนด์มีผลบังคับใช้ในทุกอุตสาหกรรม แต่ไม่ได้หมายความว่าทุกภาคส่วนจะจัดการลําดับเวลาในลักษณะเดียวกัน แม้ว่ากรอบกฎหมายจะสอดคล้องกัน แต่การดําเนินธุรกิจมักจะสะท้อนจังหวะ ความเสี่ยง และพลวัตกระแสเงินสดของภาคธุรกิจที่แตกต่างกัน วิธีการมีดังนี้

การก่อสร้าง

ในแวดวงที่มีโครงการระยะยาว เช่น การก่อสร้างและโครงสร้างพื้นฐาน มักใช้ระยะเวลาที่ยาวกว่าเพื่อกระจายการชําระเงิน ดังนั้นจึงเป็นเรื่องปกติที่จะเห็นการชําระเงินสุทธิ 30 สุทธิ 60 หรือการชําระเงินตามขั้นตอนที่กําหนดไว้ในสัญญา

บริษัทขนาดใหญ่ที่ทํางานร่วมกับผู้รับเหมาช่วงรายย่อยยังคงอยู่ภายใต้ขีดจํากัดตามกฎหมาย 30 วัน โดยไม่คํานึงถึงความซับซ้อนของโครงการหรือแนวปฏิบัติมาตรฐานของอุตสาหกรรม

บริการฟรีแลนซ์และบริการสร้างสรรค์

ผู้เชี่ยวชาญอิสระ (เช่น นักเขียน นักออกแบบ นักพัฒนา) มักจะกําหนดเงื่อนไขที่สั้นกว่า เช่น สุทธิ 14 เพื่อให้กระแสเงินสดที่คาดเดาได้ กฎหมายกําหนดระยะเวลาสูงสุด 30 วันจะมีผลบังคับใช้กับลูกค้าที่มีคุณสมบัติเป็นธุรกิจขนาดใหญ่ ดังนั้น การพยายามขยายระยะเวลาการชําระเงินเป็น 60 หรือ 90 วันจะถือเป็นโมฆะ

การจัดซื้อจัดจ้างของภาครัฐ

สัญญาของภาครัฐมีข้อผูกพันตามกฎหมายกับเงื่อนไขการชําระเงิน 30 วัน เว้นแต่การขยายเวลานั้นมีเหตุผลที่ชัดเจน และสัญญาของรัฐบาลเนเธอร์แลนด์ใช้เงื่อนไขมาตรฐานที่บังคับใช้กฎ 30 วัน

อุตสาหกรรมสาธารณูปโภค โทรคมนาคม และอุตสาหกรรมอื่นๆ ที่ให้บริการแก่ลูกค้า

ธุรกิจในภาคส่วนที่มีการกํากับดูแล เช่น พลังงานและโทรคมนาคม มักจะเรียกเก็บเงินจากลูกค้าโดยใช้เงื่อนไขการชําระเงิน 14 หรือ 30 วัน สิ่งนี้สอดคล้องกับบรรทัดฐานการคุ้มครองผู้บริโภคและช่วยสร้างพื้นฐานของ "ความสมเหตุสมผล" ภายใต้กฎ B2C

กฎเหล่านี้ได้รับการยกเว้นไม่มากนัก กฎทางกฎหมายมีผลบังคับใช้โดยไม่คํานึงถึงอุตสาหกรรม ธุรกิจสามารถนําแนวทางปฏิบัติภายในที่แตกต่างกันมาใช้ได้ตราบเท่าที่ยังอยู่ในขอบเขตทางกฎหมาย