Betalningsvillkor är en viktig del av all affärsverksamhet och de flesta företag har fasta betalningsvillkor för sina kunder. I den här artikeln förklarar vi vad betalningsvillkor är, vilka de typiska betalningsvillkoren och betalningsfristerna är och vilka betalningsmetoder som oftast erbjuds av företag.

Vad innehåller den här artikeln?

• Vad är betalningsvillkor?
  
• Vad innehåller villkoren?
  
• Extra avgifter för vissa betalningsvillkor
  
• Betalningsvillkorens juridiska betydelse
  

Vad är betalningsvillkor?

Betalningsvillkor är överenskomna villkor mellan två parter som anger hur, var och när det överenskomna priset ska betalas. Förutom betalningsbeloppet, tidpunkten för betalningen och valutan omfattar betalningsvillkoren typen av betalning, dvs. betalningsmetoden. När det gäller låneavtal eller avbetalningar omfattar betalningsvillkoren även ränta och lånebetalningar.

Dessa allmänna villkor anges vanligtvis i ett företags tjänstevillkor och partnerna kan endast avvika från dessa villkor om en överenskommelse har träffats. Användarvillkoren antas vara godkända, förutsatt att företaget har tillhandahållit sina användarvillkor innan avtalet med kunden ingås. Vid köp på nätet är det vanligt att kunderna bekräftar att de har läst och godkänt villkoren innan de gör en beställning. Betalningsvillkoren bör vara tydligt definierade och innehålla alla nödvändiga detaljer för att båda parter ska kunna uppfylla sin del av avtalet. Det är också mycket viktigt att alla tillämpliga avgifter och kostnader är tydligt definierade för kunden för att undvika missförstånd.

Vad innehåller villkoren?

Det finns många olika alternativ för betalningssätt och betalningstidpunkt:

"Betalningstidpunkt"

De vanligaste alternativen för betalningstidpunkt är förskottsbetalning, leverantörskredit och omedelbar betalning vid leverans. Även om en faktura i allmänhet alltid förfaller omedelbart är det vanligt att företag kommer överens om andra betalningsvillkor.

I praktiken kan dessa formuleras på följande sätt:

• "Förskottsbetalning på beställning"
  
• "Kreditkortet kommer att debiteras omedelbart efter beställningen"
  
• "Betalas omedelbart efter utfärdandet av fakturan"
  
• "Betalas inom 14 dagar"
  
• "Betalas senast (datum)"
  

Vissa företag erbjuder rabatter om betalningen sker i förskott eller inom utsatt tid för att ge kunderna ett incitament att betala snabbt, vilket kan se ut så här:

• "Betalas inom 14 dagar minus 2 % rabatt, eller inom 30 dagar utan rabatt."
  
• "Vi erbjuder 2 % rabatt för förskottsbetalningar."
  
• "Vi erbjuder 2 % rabatt vid betalning via autogiro."
  

Vissa företag erbjuder även köp på avbetalning. I dessa fall görs betalningen inte omedelbart i en klumpsumma utan delas istället upp på två eller flera delbetalningar. Avbetalningsköp gör det möjligt för kunder att köpa dyrare varor än deras nuvarande budget tillåter, vilket också hjälper företag att generera mer intäkter. Avbetalningsköp kan antingen göras via företaget eller hanteras av tjänsteleverantörer.

Vad är en kontantrabatt?

Inom handel är en kontantrabatt en rabatt på inköpspriset som säljaren ger kunden om betalningen görs inom en viss tid. Denna rabatt är alltid frivillig och företaget är inte skyldigt att erbjuda den.

”Betalningssätt"

Utöver de traditionella betalningsvillkoren – i det här fallet "betalningsmedel" eller betalningsmetoder som förskottsbetalning, autogiro och fakturor – finns det även digitala alternativ som PayPal eller Bitcoin. Företag bör alltid överväga risknivån när de väljer betalningsmetoder. Nedan listar vi fördelarna med var och en av de vanligaste betalningsmetoderna:

Förskottsbetalning
En förskottsbetalning innebär att kunden betalar för varorna eller tjänsterna innan de skickas eller tas emot. Denna betalningsmetod ger företag större ekonomisk säkerhet eftersom de inte behöver vänta på betalningar. Förskottsbetalningar minimerar också risken för uteblivna betalningar, eftersom det är svårare att annullera en faktura efter att den redan har betalats. Denna betalningsmetod innebär dock en viss risk för kunderna eftersom de måste betala i förskott och lita på att de kommer att få varorna. Många företag försöker göra denna betalningsmetod mer attraktiv för kunderna genom att erbjuda rabatter.

Betalning vid leverans
Betalning vid leverans innebär att kunden betalar för varorna när de har levererats. Detta medför vissa utmaningar för företag. För det första kräver det mer arbete, eftersom pengarna inte debiteras förrän varorna levereras och måste matas in i bokföringssystemet. För det andra innebär det en högre risk för företaget, eftersom det är vanligt att kunderna vägrar ta emot en leverans eller att de inte är hemma vid leveranstillfället. Detta kan resultera i extra kostnader för returfrakt, och vid behov, lagring av varorna.

För att minimera risken bör företag se till att kundens adress är korrekt och fullständig om de använder den här metoden. Leveransaviseringar per telefon kan också vara praktiska för att säkerställa att kunderna faktiskt är hemma. Slutligen kan företag överväga om avgifter för betalning vid leverans kan föras över på kunden eller inkluderas i försäljningspriset.

Fakturabetalning
Vid fakturabetalning går kunden med på att betala inom en viss period efter mottagandet av varorna eller tjänsterna, vanligtvis via banköverföring. Denna betalningsperiod gör det möjligt för kunderna att betala bekvämt och säkert, och eftersom det är en av de mest betrodda betalningsformerna blir det lättare för företag att locka nya kunder. Denna betalningsmetod innebär dock en högre risk för utebliven betalning. För att minimera denna risk bör du verifiera kunderna i förväg eller använda en betaltjänstleverantör.

Kreditkort
Kreditkort utfärdas med en kreditgräns för kortinnehavarens användning. När kunderna handlar online anger de sina kreditkortsuppgifter och godkänner sedan köpesumman. Vid POS-systemet i en butik håller kunden helt enkelt upp kortet mot kortläsaren eller sätter in det i enheten och bekräftar det med en PIN-kod. Beloppet debiteras från kundens konto på kreditkortet vid ett senare tillfälle och räkningen kommer vanligtvis i slutet av månaden.
Kreditkort har ett chip- eller en magnetremsa som krypterar alla transaktioner, vilket minimerar bedrägerier samtidigt som företagets integritet bibehålls.

PayPal
PayPal är en betalningstjänst online som gör det möjligt för kunder att göra betalningar genom att ange bankkonto- eller kreditkortsuppgifter direkt i PayPal. Kunder som använder ett kreditkort behöver inte ens skapa ett konto. Fördelen med denna betalningsmetod är att kunderna inte behöver dela sina kreditkortsuppgifter med webbutiken. Även om företag måste betala för att använda PayPal är det lätt att integrera verktyget i webbutiker, och det erbjuder snabba, säkra och enkla transaktioner samt skydd mot bedrägerier och obehöriga köp.

Autogiro
Kunder som betalar med SEPA-autogiro samtycker till att ett företag debiterar deras konto genom ett medgivande. Detta är särskilt praktiskt för återkommande betalningar, eftersom kunden bara behöver ange sina bankuppgifter en gång, samtidigt som företaget kan dra nytta av mindre administrativt arbete. Företaget kan också ställa in förfallodatum och debitera betalningar i tid.

Extra avgifter för vissa betalningsvillkor

Företag uppmuntras att erbjuda ett brett utbud av betalningsvillkor, så att kunderna kan hitta och välja det alternativ som passar dem bäst. Ett sätt att hjälpa ditt företag är att lägga till avgifter för specifika betalningsvillkor. Det finns flera anledningar till varför du kan ta ut avgifter, till exempel för att vissa betalningsmetoder kostar mer eller tar längre tid än andra. Det kan också vara så att kostnaden för riskbedömningen skiljer sig åt beroende på vilken typ av betalningsmetod som används.

Följande föreskrifter måste dock följas:

• Sedan januari 2018 är betalningar via autogiro, banköverföring och kreditkort gratis om företaget är beläget inom Europeiska unionen. Därför kan du inte ta ut ytterligare avgifter för dessa betalningsmetoder. Denna förordning är fastställd i artikel 62.3 i betaltjänstdirektivet 2015/2366/EU (PSD II). I Tyskland har denna förordning definierats i lagen om tillsyn av betaltjänster (ZAG) och den finns även i § 270a i den tyska civillagen (BGB).

• Ytterligare avgifter är tillåtna för andra betalningsvillkor, till exempel PayPal. Avgiften ska dock motsvara företagets faktiska kostnader för tjänsten.

Betalningsvillkorens juridiska betydelse

Valet av betalningsvillkor kan få rättsliga konsekvenser, särskilt när det gäller överlåtelse av äganderätt och konsekvenserna av utebliven betalning.

Överlåtelse av äganderätt

När äganderätten till varorna har överförts till kunden är kunden ansvarig för eventuell skada eller förlust, och företaget kan inte längre göra anspråk på varorna. Enligt § 446 i den tyska civillagen övergår äganderätten för varorna inte till kunden förrän kunden har betalat hela köpeskillingen. Av denna anledning bör betalningen ske snabbt och utan dröjsmål.

För att tydligt reglera överlåtelsen av äganderätten bör tydliga bestämmelser ingå i avtalet med kunden. Det är särskilt viktigt att tydligt definiera den tidpunkt då äganderätten överförs, till exempel när kunden hämtar produkten eller när den levereras till kundens adress.

Policyer som lagen om betalningsbalanser gör det möjligt för företag att implementera kontrollåtgärder som gör det möjligt för dem att effektivt hantera risker och därmed säkerställa äganderättsöverföringen. Företag måste också se till att de uppfyller de rättsliga kraven på överlåtelse av äganderätten.

Konsekvenser av utebliven betalning

Konsekvenser av utebliven betalning är de påföljder som kunden står inför om hen inte uppfyller sin betalningsskyldighet inom den överenskomna tidsperioden. Enligt § 286.1 i BGB är en betalning utebliven om kunden inte betalar trots att de har fått ett kravbrev från företaget.

Vid försenad betalning får betalningsmottagaren debitera gäldenären påminnelseavgifter och ränta för förseningen. De kan också begära att gäldenären återlämnar varorna och hota med ytterligare rättsliga åtgärder.

Företag bör därför i förväg kontrollera att de överenskomna betalningsvillkoren är transparenta i avtalet och att alla parter har gjorts medvetna om de möjliga konsekvenserna av att inte betala inom utsatt tid. Denna säkerhetsåtgärd gör det möjligt att ingå ett avtal samtidigt som risken för utebliven betalning begränsas.

Specifikt har företaget rätt att:

• Ta ut dröjsmålsränta på 5 % över basräntan (§ 288.1 i BGB.
  
• Ta ut kostnader för påminnelser om företaget har skickat ett kravmeddelande och kunden fortfarande inte har betalat (§ 288.5 i BGB).
  
• Få ersättning om företaget har lidit skada till följd av den sena betalningen (§ 280.1 i BGB).
  
• Frånträda avtalet om kunden inte betalar trots att de har fått ett kravbrev och en rimlig betalningsfrist har fastställts (§ 323 BGB.