Las condiciones de pago son una parte importante de cualquier actividad comercial, y la mayoría de las empresas implementaron condiciones de pago fijas para sus clientes. En este artículo, te explicamos qué son las condiciones de pago, cuáles son las condiciones de pago típicas y los plazos de pago, y qué métodos de pago son los que más ofrecen las empresas.

¿Qué contiene este artículo?

• ¿Qué son las condiciones de pago?
  
• ¿Cuáles son las diferentes condiciones de pago?
  
• Más comisiones para ciertas condiciones de pago
  
• La importancia legal de las condiciones de pago
  

¿Qué son las condiciones de pago?

Las condiciones de pago son condiciones acordadas entre dos partes que especifican cómo, dónde y cuándo se pagará el precio acordado. Además del monto del pago, el momento de pago y la moneda, las condiciones de pago incluyen el tipo de pago, es decir, el medio de pago o la forma de pago. En el caso de los contratos de préstamo o pagos a plazos, las condiciones de pago también incluyen intereses y devoluciones.

Estas condiciones generales suelen estar recopiladas en las condiciones de uso de la empresa y solo puede desviarse si ambas partes están de acuerdo. Se supone la aceptación de las condiciones de servicio, siempre que la empresa haya indicado sus condiciones de uso al cliente antes de la celebración del contrato. En las compras en línea, es habitual que los clientes confirmen que leyeron y aceptaron las condiciones antes de realizar un pedido. Las condiciones de pago deben estar claramente definidas e incluir todos los detalles necesarios para que ambas partes cumplan con su parte del acuerdo. También es muy importante que todas las comisiones y los costos aplicables estén definidos con claridad para el cliente con el fin de evitar malentendidos.

¿Cuáles son las diferentes condiciones de pago?

Existen numerosas opciones para el momento de pago y los medios de pago:

Condiciones del pago: «momento de pago»

Las opciones más comunes para el momento de pago son el pago por adelantado, el crédito del proveedor y el pago inmediato en la entrega. Aunque una factura generalmente siempre vence de inmediato, es común que las empresas acuerden otras condiciones de pago.

En la práctica, pueden redactarse de la siguiente manera:

• «Pago anticipado por pedido»
  
• «El cargo en la tarjeta de crédito se realizará inmediatamente después del pedido»
  
• «Pagadero inmediatamente después de la emisión de la factura»
  
• «Pagadero en el transcurso de 14 días»
  
• «Pagadero antes del (fecha)»
  

Algunas empresas ofrecen descuentos por pronto pago u otras reducciones si el pago se realiza por adelantado o puntualmente para dar a los clientes un incentivo para pagar rápido, que puede verse así:

• «Pagadero en el transcurso de 14 días menos el 2 % de descuento por pronto pago, o en un plazo de 30 días neto sin descuento».
  
• «Ofrecemos un descuento por pronto pago del 2 % por pago adelantado».
  
• «Ofrecemos un descuento por pronto pago del 2 % para pagos mediante débito directo».
  

Algunas empresas también ofrecen compras a plazos. En este caso, el pago no se realiza inmediatamente en un solo pago, sino que se divide en dos o más cuotas o pagos parciales. Las compras a plazos permiten a los clientes comprar productos más caros incluso si su presupuesto actual no se lo permite, lo que también ayuda a las empresas a generar más ingresos. Las compras a plazos pueden realizarse a través de la propia empresa o ser gestionadas por proveedores de servicios.

¿Qué es un descuento por pronto pago?

En el comercio, un descuento por pronto pago es un descuento sobre el precio de compra que el vendedor concede al cliente si el pago se realiza en el transcurso de un plazo determinado. Este descuento es siempre opcional y la empresa no está obligada a ofrecerlo.

Condiciones de pago: «medios de pago»

Además de las condiciones de pago tradicionales (en este caso "medios de pago" o modos de pago como el pago por adelantado, el débito directo y las facturas), también existen alternativas digitales como PayPal o Bitcoin. Las empresas siempre deben tener en cuenta el nivel de riesgo que deben asumir a la hora de elegir los métodos de pago. A continuación enumeramos las ventajas de cada uno de los métodos de pago más utilizados:

Pago anticipado
Con el pago por anticipado, el cliente debe pagar los bienes o servicios antes de que se envíen o reciban. Esta forma de pago brinda a las empresas una mayor seguridad financiera, ya que no tienen que esperar los pagos. El pago anticipado también minimiza el riesgo de falta de pago, ya que es más difícil cancelar una factura después de que ya se haya pagado. Sin embargo, este modo de pago sí implica un cierto riesgo para los clientes, ya que tienen que pagar por adelantado y confiar en que recibirán la mercancía. Muchas empresas intentan hacer que este método de pago sea más atractivo para los clientes ofreciendo descuentos por elegirlo.

Pago en la entrega
El pago en la entrega significa que el cliente paga por la mercancía una vez que se entrega. Esto trae algunos desafíos para las empresas. La primera es que requiere más esfuerzo, ya que el dinero no se cobra hasta la entrega y hay que contabilizarlo en el sistema contable. La segunda es que existe un mayor riesgo para la empresa, ya que es habitual que los clientes se nieguen a aceptar la mercancía o que no estén en casa para aceptar la entrega. Esto se traduce en costos adicionales para el envío de devolución y, si es necesario, el almacenamiento de la mercancía.

Para minimizar el riesgo, las empresas deben asegurarse de que la dirección del cliente esté correcta y completa cuando utilice el pago en la entrega. El aviso previo de entrega por teléfono también puede ser útil para asegurarse de que los clientes estén en su casa. Por último, las empresas podrían considerar si los cargos por pago en la entrega pueden repercutirse al cliente o incluirse en el precio de venta.

Pago de facturas
En el caso del pago de facturas, el cliente se compromete a pagar en el transcurso de determinado tras la recepción de los bienes o servicios, normalmente mediante transferencia bancaria. Este plazo de pago permite a los clientes pagar de forma cómoda y segura y, al ser una de las formas de pago más fiables para muchas personas, permite a las empresas atraer nuevos clientes. Sin embargo, existe un mayor riesgo de falta de pago con este plazo de pago. Para minimizar este riesgo, debes verificar a los clientes de antemano o utilizar un proveedor de servicios de pago.

Tarjeta de crédito
Las tarjetas de crédito se emiten con un límite de crédito para uso del titular de la tarjeta. Al realizar compras en línea, los clientes introducen los datos de la tarjeta de crédito y luego autorizan el monto de la compra. En el sistema de puntos de venta (sistema POS) de una tienda, el cliente simplemente acerca la tarjeta al lector de tarjetas o la inserta en el dispositivo y la confirma con un PIN. El importe se debita de la cuenta del cliente en la tarjeta de crédito en una fecha posterior, y el extracto suele emitirse a finales de mes.
Las tarjetas de crédito tienen un sistema de chip o banda magnética que encripta todas las transacciones, lo que minimiza el fraude mientras mantiene la integridad de tu negocio.

PayPal
PayPal es un servicio de pago online que permite a los clientes realizar pagos introduciendo los datos de su cuenta bancaria o tarjeta de crédito en PayPal. Al usar una tarjeta de crédito, los clientes ni siquiera necesitan crear una cuenta. La ventaja de este plazo de pago es que los clientes no tienen que compartir los datos de la tarjeta de crédito con la tienda online. Aunque las empresas tienen que pagar para usar PayPal, es fácil de integrar en su tienda en línea, y ofrece transacciones rápidas, seguras y sencillas, así como protección contra fraudes y compras no autorizadas.

Débito directo
Al pagar con débito directo SEPA, el cliente da su consentimiento para que la empresa debite pagos de su cuenta mediante una orden de domiciliación. Esto es especialmente conveniente para los pagos recurrentes, ya que el cliente solo tiene que introducir sus datos bancarios una vez, mientras que la empresa se beneficia de menos trabajo administrativo. La empresa también puede establecer fechas de vencimiento y cobrar los pagos a tiempo.

Más comisiones para ciertas condiciones de pago

Se recomienda a las empresas que ofrezcan una amplia gama de condiciones de pago, lo que permite a los clientes encontrar y elegir la opción que más les convenga. Agregar comisiones para condiciones de pago específicas es una forma de ayudar a tu empresa. Hay varias razones por las que es posible que desees cobrar ciertas comisiones, tal vez porque algunos métodos de pago cuestan más o demoran más que otros. También puede ser que el costo de la evaluación de riesgos difiera según el tipo de método de pago que se utilice.

Sin embargo, se debe observar la siguiente normativa:

• Desde enero de 2018, los pagos mediante débito directo, transferencia bancaria y tarjeta de crédito son gratuitos si la empresa se encuentra dentro de la Unión Europea. Por lo tanto, no puedes cobrar comisiones complementarias por estos métodos de pago. Esta regulación se establece en el artículo 62, apartado 3, de la Directiva sobre servicios de pago 2015/2366/EU (PSD II). En Alemania, esta regulación se definió en la Ley de Supervisión de Servicios de Pago (ZAG) y también se puede encontrar en § 270a del Código Civil alemán (BGB).

• Se permiten comisiones complementarias para otras condiciones de pago, como PayPal. Sin embargo, esta comisión debe corresponder a los costos reales incurridos por la empresa por el servicio.

La importancia legal de las condiciones de pago

La elección de las condiciones de pago puede tener consecuencias legales, especialmente en lo que respecta a la transferencia de propiedad y las consecuencias del incumplimiento.

Transferencia de propiedad

Una vez que la propiedad de los bienes se transfiere al cliente, el cliente es responsable de cualquier daño o pérdida y la empresa ya no tiene ningún reclamo sobre los bienes. De acuerdo con § 446 BGB, la propiedad de la mercancía no se transfiere al cliente hasta que el cliente haya pagado el precio de compra en su totalidad. Por esta razón, debe garantizarse que el pago se realice con prontitud y sin demoras.

Con el fin de regular claramente la transferencia de propiedad, se deben incluir disposiciones claras en el acuerdo con el cliente. Es especialmente importante definir claramente el momento en el que se transfiere la propiedad, por ejemplo, cuando el cliente recopila el producto o cuando se entrega en su domicilio.

Políticas como la Ley de Balanza de Pagos (BOP) permiten a las empresas implementar medidas de control que les permitan gestionar eficazmente los riesgos, salvaguardando así la transferencia de propiedad. Las empresas también deben asegurarse de cumplir con los requisitos legales relacionados con la transferencia de propiedad.

Consecuencias del incumplimiento de pagos

Las consecuencias del incumplimiento de pagos son las consecuencias a las que se enfrenta el cliente si no cumple con su obligación de pago en el transcurso de tiempo acordado. De conformidad con el artículo 286, apartado 1, del Código Civil alemán, un cliente incurre en incumplimiento si no paga a pesar de haber recibido una carta de reclamación de pagos de la empresa.

En caso de retraso en el pago, el acreedor podrá cobrar al deudor comisiones de reclamación de pagos e intereses de demora. También puede solicitar al deudor que devuelva los bienes y amenazar con nuevas acciones legales.

Por lo tanto, las empresas deben comprobar de antemano que las condiciones de pago acordadas fueron suficientemente transparentes en el contrato y que todas las partes fueron informadas de las posibles consecuencias de no cumplir el plazo acordado. Esta medida cautelar permite celebrar un acuerdo contractual limitando al mismo tiempo el riesgo de consecuencias de incumplimiento.

Específicamente, la empresa tiene derecho a:

• Intereses de demora por un importe del 5 % por encima del tipo de interés básico (§ 288(1) BGB).
  
• Gastos de reclamación de pagos si la empresa envió una notificación de reclamación de pagos y el cliente aún no pagó (§ 288(5) BGB).
  
• Indemnización en caso de que la empresa haya sufrido alguna pérdida como consecuencia de la demora en el pago (§ 280 (1) BGB).
  
• Desistimiento del contrato si el cliente no paga a pesar de haber recibido una carta de reclamación de pagos y de haber fijado un plazo razonable para el pago (§ 323 BGB).