Växlar är en populär form av köp nu, betala senare (BNPL) för transaktioner mellan företag (B2B). Hur fungerar de och varför är de så populära? I den här artikeln får du svar på de vanligaste frågorna du kan ha om växlar. Vi går också igenom deras fördelar och egenskaper.

Vad innehåller den här artikeln?

• Vad är växlar och vad används de till?
  
• Vem kan utfärda växlar?
  
• Varför ska man använda sig av växlar?
  
• Hur fungerar en växel?
  
• Vilken information måste tas med i en växel?
  
• Vad är skillnaden mellan en växel och en elektronisk växel?
  
• Vad är skillnaden mellan en växel och en bankcheck?
  
• Fördelar med växlar
  
• Nackdelar med växlar
  
• Växelmall
  
• Vilka är alternativen till växlar?
  

Vad är växlar och vad används de till?

Växlar, på engelska bills of exchange eller drafts, är en kommersiell faktura utfärdad av en leverantör som instruerar en kund att betala för köp av varor eller tjänster vid ett senare tillfälle (med angiven förfallodag). En växel är ett formellt avtal om villkor för fördröjd betalning mellan en leverantör och en kund.

Utfärdande av växlar är en praxis som går tillbaka till medeltiden. Leverantören (den som utfärdar växeln) kallas “utställaren” eller “trassenten”, medan företagets kund kallas “acceptanten” eller “trassaten” (den som tar emot betalningsordern).

Vem kan utfärda växlar?

Växlar kan endast användas i B2B-transaktioner (mellan företag). Denna BNPL-lösning (köp nu, betala senare) används ofta för handel i Frankrike och utomlands.

Varför ska man använda växlar?

En växel är en betalningsorder som garanterar betalning till leverantören när den har undertecknats av kunden. Företagskunden drar nytta av de villkor som satts upp av borgenären (leverantören) och får varor eller tjänster utan att behöva betala omedelbart. De både företagen är därför förbundna fram till den förfallodag som leverantören har fastställt för växeln.

Hur fungerar en växel?

Växlar är betalbara via en bank. Leverantören skapar först sin egen växel och skickar den till kunden tillsammans med fakturan. Genom att skriva under godkänner kunden den uppskjutna betalningen och erkänner sin skuld till leverantören. Leverantören måste sedan bestyrka växeln med sin underskrift och sitt kontonummer innan den överlämnas till banken. De måste också fylla i betalningsanvisningen för växeln. På förfallodagen debiterar leverantörens bank det belopp som ska betalas från företagskundens bankkonto.

Vilken information bör tas med?

I artiklarna L511-1 till L511-81 i den franska handelsrätten anges att växlar måste innehålla följande uppgifter:

• Orden "lettre de change" (“växel”)
  
• En ovillkorlig order att betala det angivna beloppet (skrivet med siffror och bokstäver)
  
• Acceptantens (trassatens) namn
  
• Förfallodagen
  
• Platsen för betalning
  
• Utställarens (trassentens) namn
  
• Datum för växelns upprättande och dess utställelseort
  
• Utställarens underskrift
  

Acceptantens bankuppgifter kan också anges på en växel, även om detta inte är ett lagstadgat krav.

Vad är skillnaden mellan en växel och en elektronisk växel?

Elektroniska växlar är den papperslösa versionen av växlar. De är standardiserade av CFONB (French Committee for Banking Organization and Standardization) och fylls i online av leverantören och laddas upp till dennes bank och sedan till kundens bank. Du kan läsa mer om elektroniska växlar i vår artikel om ämnet.

Vad är skillnaden mellan en växel och en bankcheck?

Medel för att täcka växelbeloppet behöver endast finnas tillgängliga på förfallodagen. Bankcheckar måste däremot ha täckning när de undertecknas. Dessutom kan växlar vara räntebärande, vilket är förbjudet vid betalning med bankcheck.

Fördelar med växlar

Växlar ger många fördelar för båda parter. Kunden drar nytta av villkoren för uppskjuten betalning, medan leverantören drar nytta av en betalningsorder som garanterar att de får medlen vid ett senare tillfälle. Betalningsvillkoren gör det möjligt för kunden att avsätta medel, vilket gör att de kan fortsätta att utveckla sitt företag samtidigt som risken för betalningsinställelse minskar.

Om så önskas kan leverantören få växelbeloppet diskonterad (d.v.s. erhålla medlen omedelbart) av sin bank mot provision.

Nackdelar med växlar

En växel (bill of exchange) har flera nackdelar för leverantören. För det första får leverantören inte betalt vid leverans- eller prestationstillfället: betalningsvillkoren kan därför orsaka problem med kassaflödet om de hanteras på fel sätt. För det andra kan växlar förbli obetalda på förfallodagen. Vid utebliven betalning måste leverantören vända sig till en notarie eller kronofogde för att lämna in en växelprotest.

En växelprotest är ett officiellt dokument som leverantören använder för att deklarera till handelsregistret att kunden inte har betalat sin betalning via växel som utlovat. Kundens namn registreras därmed i det offentliga registret för växelprotester, vilket kan ha en negativ inverkan på kundens kreditbedömning hos Banque de France (franska Riksbanken) och framtida transaktioner eller förhandlingar.

Växelmall

Numera används elektroniska växlar (den papperslösa versionen av växlar) i mycket större utsträckning och behandlas genom att du fyller i en elektronisk deklaration på din bank. För att skapa en fysisk växel på papper kan du använda denna växelmall.

Vilka är alternativen till växlar?

Det finns många betalningsalternativ till växlar: bankcheckar, bankdebiteringar, banköverföringar, delbetalningar, värdebevis/tillgodokvitton (bank voucher), bankväxlar och betalkort. Du kan läsa mer om alla de olika betalningsmetoderna i vår särskilda guide.

Med Stripe har du tillgång till över 100 betalningsmetoder för att förenkla dina företagstransaktioner. Komma igång med Stripe redan idag för att upptäcka de betalningsmetoder som fungerar bäst för ditt företag.