Le cambiali sono una forma molto diffusa di pagamento a rate per le transazioni B2B. Come funzionano e perché sono così popolari? Questo articolo risponderà alle domande più comuni sulle cambiali e ne analizzerà i vantaggi e le caratteristiche.

Contenuto dell'articolo

• Che cosa sono le cambiali e a cosa servono?
  
• Chi può emettere le cambiali?
  
• Perché utilizzare le cambiali?
  
• Come funzionano le cambiali?
  
• Quali informazioni devono essere incluse?
  
• Qual è la differenza tra una cambiale e una cambiale digitale?
  
• Qual è la differenza tra una cambiale e un assegno bancario?
  
• Vantaggi delle cambiali
  
• Svantaggi delle cambiali
  
• Modello di cambiale
  
• Quali sono le alternative alla cambiale?
  

Che cosa sono le cambiali e a cosa servono?

Le cambiali, note anche come tratte, sono effetti commerciali emessi da un fornitore che impongono a un cliente di pagare l'acquisto di beni o servizi in un momento successivo, con la data di scadenza indicata. Si tratta di un accordo formale sui termini di pagamento differiti stipulato tra il fornitore e il cliente.

L'emissione di cambiali è una pratica comune che risale al Medioevo. Il fornitore (la parte che emette la cambiale) è talvolta chiamato "traente", mentre il cliente dell'attività (la parte che riceve l'ordine di pagamento) è chiamato "trattario".

Chi può emettere le cambiali?

Le cambiali possono essere utilizzate solo nelle transazioni B2B. Questa soluzione di pagamento a rate è comunemente utilizzata per il commercio in Francia e all'estero.

Perché utilizzare le cambiali?

Le cambiali sono ordini di pagamento che, una volta firmati dal cliente, offrono una garanzia di pagamento al fornitore. Il cliente dell'attività beneficia dei termini di pagamento stabiliti dal creditore (il fornitore) e riceve beni o servizi senza doverli pagare immediatamente. Le cambiali vincolano quindi le due attività fino alla data di scadenza fissata dal fornitore.

Come funzionano le cambiali?

Le cambiali digitali sono pagabili tramite una banca. Per prima cosa, il fornitore crea la cambiale e la invia al cliente con la fattura. Firmando la cambiale, il cliente accetta il pagamento differito e riconosce il proprio debito nei confronti del fornitore. Il fornitore deve quindi apporre la propria firma e indicare il numero di conto prima di consegnare la cambiale alla banca. Deve inoltre compilare la distinta di rimessa della cambiale. Alla data di scadenza, la banca del fornitore riscuote l'importo dovuto dalla banca del cliente dell'attività.

Quali informazioni devono essere incluse?

Gli articoli da L511-1 a L511-81 del Codice di commercio francese stabiliscono che le cambiali devono contenere:

• Le parole "lettre de change" (cambiale);
  
• Un ordine incondizionato di pagare l'importo specificato (riportato in cifre e in lettere);
  
• Il nome del trattario;
  
• La data di scadenza;
  
• Il luogo del pagamento;
  
• Il nome del traente;
  
• La data di creazione e il luogo di emissione della cambiale;
  
• La firma del traente.
  

Sulla cambiale possono essere riportati anche i dati bancari del trattario, anche se non obbligatori per legge.

Qual è la differenza tra una cambiale e una cambiale digitale?

Le cambiali digitali sono cambiali in forma dematerializzata. Standardizzate dal Comitato francese per l'organizzazione e la standardizzazione bancaria (CFONB), le cambiali digitali vengono compilate online dal fornitore, che le carica sul sito della propria banca, e successivamente inviate alla banca del cliente. Puoi scoprire di più sulle cambiali digitali nel nostro articolo sull'argomento.

Qual è la differenza tra una cambiale e un assegno bancario?

I fondi per la copertura delle cambiali devono essere disponibili solo alla data di scadenza. Gli assegni bancari, invece, devono essere coperti al momento della firma. Inoltre, le cambiali possono essere gravate da interessi, che sono vietati nel caso di pagamento tramite assegno bancario.

Vantaggi delle cambiali

Le cambiali offrono numerosi vantaggi a entrambe le parti. Il cliente dell'attività beneficia di termini di pagamento differiti, mentre il fornitore può contare su un ordine di pagamento che gli garantisce di ricevere i fondi in un secondo momento. Grazie ai termini di pagamento, il cliente ha la possibilità di accantonare fondi e continuare a sviluppare la propria attività riducendo il rischio di insolvenza.

Se lo desidera, il fornitore può far scontare la cambiale (ossia ricevere immediatamente i fondi) dalla propria banca a fronte di una commissione.

Svantaggi delle cambiali

Le cambiali presentano diversi svantaggi per il fornitore. In primo luogo, il fornitore non viene pagato al momento della consegna o della prestazione: i termini di pagamento possono quindi causare problemi di flusso di cassa se non vengono gestiti correttamente. In secondo luogo, le cambiali possono rimanere insolute alla data di scadenza. In caso di mancato pagamento, il fornitore deve rivolgersi a un notaio o a un ufficiale giudiziario per redigere un protesto.

Il protesto è un documento ufficiale con cui il fornitore dichiara al registro delle imprese che il cliente non ha onorato il suo pagamento tramite cambiale. Il nome del cliente viene così inserito nel registro pubblico dei protesti, il che può influire negativamente sul suo grado di affidabilità presso la Banque de France e per future transazioni o trattative.

Modello di cambiale

Oggi le cambiali digitali (la versione dematerializzata delle cambiali) sono molto più diffuse e vengono elaborate compilando un file elettronico presso la propria banca. Per creare una cambiale in formato cartaceo, utilizza questo modello.

Quali sono le alternative alla cambiale?

Esistono molte modalità di pagamento alternative alla cambiale: assegni bancari, addebiti bancari, bonifici bancari, versamenti a rate, voucher di pagamento, assegni circolari e carte di pagamento. Puoi scoprire di più su tutte le diverse modalità di pagamento nella nostra guida dedicata.

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