Het opzetten van een vennootschap met beperkte aansprakelijkheid (LLC) in de Verenigde Staten is vrij eenvoudig, zelfs voor niet-ingezetenen. Maar niet-ingezetenen moeten zich bewust zijn van vereisten zoals geregistreerde vertegenwoordigers, Employer Identification Numbers (EIN’s), en bepaalde belastingverplichtingen voordat ze hun bedrijf in de VS registreren.

Er zijn veel redenen waarom je als niet-ingezetene een LLC in de Verenigde Staten zou willen starten. Het helpt je de Amerikaanse markt aan te boren, geeft je onderneming extra geloofwaardigheid en biedt je toegang tot de voordelen van LLC's, waaronder aansprakelijkheidsbescherming en een flexibele belastingstructuur.
Hieronder leggen we elke stap uit die niet-ingezetenen moeten volgen om hun LLC te starten, van het kiezen van een staat tot het indienen van belastingaangiften.

Wat staat er in dit artikel?

• Kunnen niet-ingezetenen legaal een LLC oprichten in de VS?
  
• Stapsgewijze handleiding voor niet-ingezetenen om een LLC op te richten in de VS
  
• Hoe kies je als niet-ingezetene in welke staat je een LLC wilt oprichten?
  
• Welke belastingverplichtingen hebben niet-ingezeten LLC-eigenaren?
  
• Hoe Stripe Atlas kan helpen
  

Kunnen niet-ingezetenen legaal een LLC oprichten in de VS?

Ja, niet-ingezetenen kunnen legaal een LLC oprichten in de VS. Het proces is eenvoudig en over het algemeen hetzelfde als voor ingezetenen van de VS.

Stapsgewijze handleiding voor niet-ingezetenen voor het openen van een LLC in de VS

Hier volgt een stapsgewijze handleiding voor niet-ingezetenen die een LLC in de VS willen openen.

1. Kies een staat

Selecteer de staat waar je de LLC wilt oprichten. Wyoming, Delaware en Nevada zijn populair vanwege hun gunstige belastingbeleid, privacybescherming en minimale doorlopende vereisten. Als je onderneming een fysieke locatie in een bepaalde staat zal hebben, is het meestal het beste om de LLC daar op te richten om aanvullende vereisten voor ’buitenlandse kwalificatie’ te vermijden.

2. Kies een bedrijfsnaam

De naam van je LLC moet uniek zijn in de staat waar je hem opricht. Controleer de beschikbaarheid van de naam op de website van het betreffende kantoor van de staatssecretaris. De meeste staten eisen dat de naam van de LLC ‘LLC’ of ‘Limited Liability Company’ bevat.

3. Neem een geregistreerde agent in dienst

LLC's zijn verplicht om een geregistreerde agent te hebben met een fysiek adres (geen postbus) in de staat waar de LLC wordt opgericht. De agent moet tijdens normale kantooruren beschikbaar zijn om juridische en fiscale documenten namens je LLC in ontvangst te nemen. Ondernemingen kunnen een persoon inhuren of gebruikmaken van een geregistreerde agentdienst.

4. Dien de oprichtingsakte in

Dien de oprichtingsakte (ook wel certificaat van oprichting genoemd) in bij het kantoor van de staatssecretaris. Dit document bevat basisinformatie over de LLC, zoals de naam en het adres van de LLC, de naam en het adres van de geregistreerde agent en het doel van de LLC. Het doel kan zo breed zijn als ‘het uitoefenen van legale zakelijke activiteiten’. Elke staat vraagt een indieningsvergoeding, die meestal tussen de $ 50 en $ 500 ligt. Je kunt de aanvraag online, per post of soms persoonlijk indienen.

5. Stel een exploitatieovereenkomst op

Een exploitatieovereenkomst is een document waarin wordt beschreven hoe de LLC zal worden bestuurd. Hierin worden eigendomspercentages, de rollen van leden en de winstverdeling vastgelegd. Een exploitatieovereenkomst is niet in alle staten verplicht, maar wordt wel sterk aanbevolen omdat deze kan helpen bij het oplossen van geschillen en de rechten en verantwoordelijkheden van elk lid kan vastleggen.

6. Vraag een EIN aan

Een EIN is een nummer dat wordt uitgegeven door de Amerikaanse belastingdienst (IRS) en dat functioneert als een sofinummer voor je onderneming. Dit nummer is nodig om een Amerikaanse bankrekening te openen en werknemers in dienst te nemen. Niet-ingezetenen kunnen een EIN verkrijgen door formulier SS-4 in te vullen en de aanvraag per fax, post of telefoon in te dienen.

7. Open een Amerikaanse bankrekening voor je onderneming

Door een Amerikaanse bankrekening voor je LLC te openen, houd je je zakelijke en persoonlijke financiën gescheiden en bescherm je je beperkte aansprakelijkheid. Sommige banken vereisen een persoonlijk bezoek om een zakelijke rekening te openen, maar internationale klanten kunnen dit doorgaans omzeilen. Ze kunnen bijvoorbeeld werken met online banken die niet-ingezetenen bedienen.

8. Zorg voor compliance

Zodra de onderneming operationeel is, moet je belastingen betalen en de regelgeving volgen. Compliance houdt in dat je staats- en federale belastingen betaalt, belastingaangifte doet, jaarverslagen indient en aanvullende indieningskosten betaalt zoals vereist door de wet. Bedrijfseigenaren moeten ook een administratie bijhouden van de financiële transacties van hun LLC, bijdragen van leden en notulen van vergaderingen (indien van toepassing), evenals belangrijke documenten zoals de exploitatieovereenkomst, statuten en jaarverslagen.

Wat betreft compliance kan het helpen om een accountant of jurist in de arm te nemen die bekend is met de Amerikaanse belastingwetgeving voor niet-ingezetenen.

Hoe kies je als niet-ingezetene in welke staat je een LLC opricht?

Om de beste staat te kiezen voor het oprichten van een LLC als niet-ingezetene, moet je rekening houden met je ondernemingsbehoeften en budget. Elke staat heeft andere kosten, wetten en belastingverplichtingen.

Hier zijn enkele factoren om te overwegen wanneer je beslist waar je je gaat registreren.

Overweeg de beste staten om als niet-ingezetene een LLC te starten:

Verschillende staten staan bekend als ideale locaties om als niet-ingezetene een LLC te starten. Dit zijn onder andere:

• Wyoming, met lage kosten, geen staatsinkomstenbelasting en sterke privacybescherming

• Delaware, met sterke juridische voordelen en gunstige vennootschapswetten. een goede keuze voor ondernemingen die investeerders willen aantrekken

• Nevada, zonder inkomstenbelasting, met sterke privacybescherming en bedrijfsvriendelijke wetten

• New Mexico, met lage kosten en sterke privacybescherming

Voor veel niet-ingezeten ondernemers en particulieren zijn de bovenstaande staten het overwegen waard als locatie voor je LLC. Als je LLC voornamelijk online actief is of niet in een specifieke staat opereert, zijn Wyoming en New Mexico vaak goede keuzes vanwege hun belastingvoordelen, privacybescherming en lage doorlopende kosten. Als je op zoek bent naar investeerdersvriendelijke wetgeving en juridische bescherming, is Delaware wellicht de betere optie.

Evalueer de registratiekosten en doorlopende kosten per staat

Sommige staten hebben lagere initiële registratiekosten en doorlopende kosten, zoals jaarlijkse franchisebelastingen. Wyoming en New Mexico hebben bijvoorbeeld over het algemeen lagere kosten en jaarlijkse lasten in vergelijking met andere staten. Californië en New York hebben doorgaans hogere kosten en belastingen, wat ze minder aantrekkelijk maakt, tenzij je van plan bent om in die staten actief te zijn.

Begrijp de belastingvoordelen

Sommige staten kennen geen inkomstenbelasting of franchisebelasting, wat je op de lange termijn geld kan besparen. Wyoming en Nevada zijn twee voorbeelden van belastingvriendelijke staten: ze kennen geen inkomstenbelasting, wat ze een aantrekkelijke keuze maakt voor niet-ingezetenen die hun belastingdruk willen minimaliseren.

Vergelijk de privacybescherming

Sommige staten, waaronder New Mexico en Wyoming, bieden meer privacy voor LLC-eigenaren door niet te eisen dat de namen van leden openbaar worden gemaakt in openbare registers.

Lees meer over bescherming

De wettelijke bescherming voor LLC's verschilt per staat. Bedrijven kiezen vaak voor Delaware vanwege het goed ontwikkelde wettelijke kader en de sterke aansprakelijkheidsbescherming, aangezien deze staat beschikt over een uitgebreide verzameling bedrijfswetten en een gespecialiseerde Court of Chancery die zakelijke geschillen efficiënt afhandelt.

Kies een vestigingsplaats

Als je LLC een fysieke aanwezigheid, werknemers of klanten in een bepaalde staat heeft, is het vaak het beste om je in die staat te registreren. Als je actief bent buiten de staat waar de LLC is geregistreerd, is mogelijk een ’buitenlandse kwalificatie’ vereist, wat extra kosten en papierwerk met zich meebrengt. Voor een online of adviesbedrijf zonder vaste basis in de VS bieden Wyoming en Nevada vaak flexibiliteit en minimale staatsspecifieke verplichtingen.

Welke belastingverplichtingen hebben niet-ingezeten LLC-eigenaren?

Niet-ingezeten LLC-eigenaren hebben specifieke belastingverplichtingen met betrekking tot inkomsten die in de VS zijn verdiend. Hier gaan we er wat dieper op in.

Federale inkomstenbelasting

Niet-ingezetenen met inkomsten uit de VS via een LLC worden alleen over die inkomsten belast: de IRS belast winsten uit de VS en niet de wereldwijde inkomsten van niet-staatsburgers. LLC's zijn ‘pass-through’-entiteiten, dus het inkomen vloeit rechtstreeks naar de eigenaren, die het vervolgens aangeven op hun individuele belastingaangifte. Als je inkomen ontvangt van een LLC en een Amerikaanse belastingaangifte moet indienen, maar geen Social Security-nummer hebt, heb je een Individual Taxpayer Identification Number (ITIN) nodig.

Staats- en lokale belastingen

Verschillende staten hebben verschillende belastingen voor ondernemingen en belastingtarieven. Wyoming en Nevada hebben bijvoorbeeld geen inkomstenbelasting, terwijl Californië dat wel heeft en een jaarlijkse belasting van $ 800 heft op alle LLC's die in de staat zaken doen. Als je producten verkoopt in de VS, moet je mogelijk omzetbelasting innen en afdragen in elke staat waar je een ’sales tax nexus’ hebt. Dit is over het algemeen een fysieke aanwezigheid of een bepaald verkoopvolume in de staat, maar deze definitie verschilt per staat. LLC's moeten de belastingwetten van elke staat waar ze een onderneming runnen, zelfs op afstand, zorgvuldig doornemen om er zeker van te zijn dat ze aan alle belastingverplichtingen voldoen. Als je LLC te maken krijgt met loonbelasting, omzetbelasting of andere specifieke belastingen, meld je dan aan bij het ministerie van Financiën van de staat of bij de relevante instanties.

Belastingformulieren

Niet-ingezeten eigenaren moeten Formulier 1040-NR indienen om belasting aan te geven en te betalen over hun inkomsten in de VS. Als je deel uitmaakt van een LLC met meerdere leden, moet de LLC ook Formulier 1065 indienen. Hoewel de LLC zelf geen belasting betaalt, worden op dit formulier de inkomsten, uitgaven en winsten vermeld die aan de leden zijn toegewezen.

Niet-ingezeten eigenaren van een LLC moeten ook Formulier 5472 en Formulier 1120 indienen als de LLC voor 25% of meer in buitenlandse handen is of als er transacties plaatsvinden met een buitenlandse partij. Deze formulieren geven de details van het buitenlandse eigendom en eventuele gerelateerde transacties weer.

Hoe Stripe Atlas kan helpen

Stripe Atlas zet de juridische basis voor je onderneming, zodat je geld kunt inzamelen, een bankrekening kunt openen en binnen twee werkdagen overal ter wereld betalingen kunt ontvangen.

Sluit je aan bij de meer dan 75.000 bedrijven die zijn opgericht met behulp van Atlas, waaronder start-ups die worden ondersteund door topinvesteerders zoals Y Combinator, a16z en General Catalyst.

Aanmelden bij Atlas

Het aanvragen van het opzetten van een bedrijf met Atlas duurt minder dan 10 minuten. Je kiest je bedrijfsstructuur, bevestigt onmiddellijk of je bedrijfsnaam beschikbaar is en voegt maximaal vier medeoprichters toe. Je beslist ook hoe je het eigen vermogen splitst, een aandelenpool reserveert voor toekomstige investeerders en werknemers, functionarissen aanstelt en vervolgens al je documenten elektronisch ondertekent. Alle medeoprichters ontvangen een e-mail met een uitnodiging om hun documenten ook elektronisch te ondertekenen.

Betalingen accepteren en bankieren voordat je EIN-nummer arriveert

Na het opzetten van je bedrijf vraagt Atlas je EIN-nummer aan. Oprichters met een Amerikaans Sociale Zekerheidsnummer, adres en mobiel telefoonnummer komen in aanmerking voor versnelde verwerking door de IRS, terwijl anderen de standaardverwerking ontvangen, die iets langer kan duren. Bovendien maakt Atlas pre-EIN-betalingen en bankieren mogelijk, zodat je kunt beginnen met het ontvangen van betalingen en het uitvoeren van transacties voordat je EIN-nummer arriveert.

Aankoop van aandelen door de oprichter zonder contant geld

Oprichters kunnen initiële aandelen kopen met behulp van hun intellectuele eigendom (IE; bijvoorbeeld auteursrechten of patenten) in plaats van contant geld, met een aankoopbewijs opgeslagen op je Atlas-dashboard. Je IE moet een waarde hebben van 100 dollar of minder om hiervan gebruik te kunnen maken; wanneer je IE bezit met een hogere waarde, raadpleeg dan een advocaat voordat je verder gaat.

Automatische indiening van belastingkeuzeformulier 83(b)

Oprichters kunnen een 83(b)-belastingkeuze indienen om hun persoonlijke inkomstenbelasting te verlagen. Atlas dient deze keuze voor je in – of je nu een Amerikaanse of niet-Amerikaanse oprichter bent – met USPS Certified Mail en tracking. Je ontvangt een ondertekende 83(b)-keuze en een bewijs van indiening rechtstreeks in het Stripe Dashboard.

Juridische bedrijfsdocumenten van wereldklasse

Atlas heeft alle juridische documenten die je nodig hebt om je bedrijf te starten. De documenten van Atlas C corp zijn gemaakt in samenwerking met Cooley, een van de toonaangevende advocatenkantoren op het gebied van durfkapitaal. Deze documenten zijn ontworpen om je te helpen direct geld in te zamelen en ervoor te zorgen dat je onderneming juridisch beschermd is, met aandacht voor aspecten als eigendomsstructuur, aandelenverdeling en fiscale compliance.

Een gratis jaar Stripe Payments, plus $ 50.000 aan partnervoordelen en kortingen

Atlas werkt samen met toppartners om oprichters exclusieve kortingen en tegoeden te geven. Dit zijn onder andere kortingen op belangrijke tools voor engineering, belastingen, financiën, compliance en ondernemingsvoering van marktleiders zoals AWS, Carta en Perplexity. We zorgen ook gratis voor je vereiste geregistreerde agent in Delaware tijdens je eerste jaar. Bovendien krijg je als Atlas-gebruiker toegang tot extra Stripe-voordelen, waaronder maximaal een jaar gratis betalingsverwerking voor betalingen tot 100.000 dollar.

Lees meer over hoe Atlas je kan helpen bij het snel en eenvoudig opzetten van je nieuwe onderneming en je vandaag nog aan de slag kan gaan.