SaaS (サービスとしてのソフトウェア) 企業の場合、自社の製品がアメリカで課税対象かどうかを判断することは困難です。ほとんどの売上税法は有形製品を念頭に置いて策定されているため、多くの州では、無形製品に対する売上税の管理方法がまだ決定されていません。
現在、25 の州が SaaS サービスに課税しており、顧客がソフトウェアをダウンロードする必要がある場合、さらに 7 つの州が SaaS に課税しています。各州がこの結論に達したのには、さまざまな理由があります。たとえば、一部の州では、SaaS を製品ではなくサービスと見なしています。したがって、ハワイなどの州でサービスが一般的に課税対象である場合、SaaS も課税対象になる可能性があります。サービスが課税対象ではない州では、SaaS が課税対象になる可能性は低いです。ワシントン州などの他の州では、SaaS は有形ソフトウェアの一例として扱われ、課税対象と見なされています。さらに、特定の州では、SaaS が個人目的とビジネス目的のどちらで使用されているかに応じて、異なる税率で SaaS に課税しています。SaaS 企業は、自社の製品が顧客のいるすべての州でどのように課税されるかを認識する必要があります。
このガイドは、SaaS 企業がアメリカの顧客から売上税を徴収すべき場所を判断するのに役立ちます。
この表を使用して、顧客の所在地と、その州で SaaS が課税対象かどうかを調べます。
SaaS 課税に影響を与える最新の税務動向については、グローバル企業に影響する 2025 年の税規制の変更点ガイドをご覧ください。
Stripe にできること
税務コンプライアンスのトレンドや変化を常に把握することは、複雑で時間がかかります。Stripe Tax は、グローバルな税務コンプライアンスの複雑さを軽減し、企業がビジネスの成長に集中できるようにします。これを使用すると、アメリカのすべての州と 30 カ国以上で、物理的およびデジタルの商品とサービスの両方に対する売上税、VAT、GST が自動的に計算され、徴収されます。Stripe Tax は Stripe にネイティブに組み込まれているため、サードパーティとの連携やプラグインを必要とせず、すぐに使い始めることができます。
Stripe Tax は次のことに役立ちます。
- どこで税金を登録して徴収するかを把握: Stripe で扱った取引に基づいて、どこで税金の徴収が必要かを把握します。登録後、ほんの数秒で新しい州や国の税金徴収を開始できます。すでに Stripe をご利用中の方はコードを 1 行追加するだけで、税金の徴収を開始できます。または、ボタンをクリックするだけで、Invoicing などの Stripe のノーコードプロダクトに税金徴収を追加できます。
- 納税の登録: アメリカでの 税務登録 の管理を Stripe に任せることで、申請の詳細を事前に入力する簡単なプロセスを利用できるため、時間を節約し、現地の規制に確実に準拠できます。
- 税金を自動徴収する: 何をどこで販売するかにかかわらず、Stripe Tax が常に正しい税額を計算して徴収します。何百もの製品とサービスをサポートし、最新の税法と税率の変更に対応しています。
- 申告と納付が簡単に: Stripe の信頼できるグローバルパートナーを利用すれば、ユーザーは Stripe の取引データにシームレスに接続できるというメリットを活用し、パートナーに申告書の管理を任せて、ビジネスの成長に集中できます。