SaaS (サービスとしてのソフトウェア) 企業の場合、自社の製品がアメリカで課税対象かどうかを判断することは困難です。ほとんどの売上税法は有形製品を念頭に置いて策定されているため、多くの州では、無形製品に対する売上税の管理方法がまだ決定されていません。
現在、24 の州が SaaS サービスに課税しており、顧客がソフトウェアをダウンロードする必要がある場合、さらに 7 つの州が SaaS に課税しています。各州がこの結論に達したのには、さまざまな理由があります。たとえば、一部の州では、SaaS を製品ではなくサービスと見なしています。したがって、ハワイなどの州でサービスが一般的に課税対象である場合、SaaS も課税対象になる可能性があります。サービスが課税対象ではない州では、SaaS が課税対象になる可能性は低いです。ワシントン州などの他の州では、SaaS は有形ソフトウェアの一例として扱われ、課税対象と見なされています。さらに、特定の州では、SaaS が個人目的とビジネス目的のどちらで使用されているかに応じて、異なる税率で SaaS に課税しています。SaaS 企業は、自社の製品が顧客のいるすべての州でどのように課税されるかを認識する必要があります。
このガイドは、SaaS 企業がアメリカの顧客から売上税を徴収すべき場所を判断するのに役立ちます。
この表を使用して、顧客の所在地と、その州で SaaS が課税対象かどうかを調べます。
Stripe ができること
税務コンプライアンスのトレンドや変化を常に把握することは、複雑で時間がかかります。Stripe Tax は、グローバルな税務コンプライアンスの複雑さを軽減し、企業がビジネスの成長に集中できるようにします。これを使用すると、アメリカのすべての州と 30 か国以上で、物理的およびデジタルの商品とサービスの両方に対する売上税、VAT、GST が自動的に計算され、徴収されます。Stripe Tax は Stripe にネイティブに組み込まれているため、サードパーティとの連携やプラグインを必要とせず、すぐに使い始めることができます。
Stripe Tax は次のことに役立ちます。
- 税金の登録と徴収を行う場所を把握: Stripe の取引に基づいて税金を徴収する必要がある場所を確認し、登録後、新しい州または国での税金の徴収を数秒で有効にします。既存の Stripe の実装内容に 1 行のコードを追加して税金の徴収を開始したり、ボタンをクリックするだけで Invoicing などの Stripe のノーコード製品に税金の徴収を追加したりできます。
- 納税登録: Stripe Tax は、登録のしきい値を超えた場合に登録できるウェブサイトへのリンクを提供します。
- 税金の自動徴収: Stripe Tax は、販売する商品や場所に関係なく、常に正しい税額を計算して徴収します。何百もの製品とサービスをサポートし、最新の税法と税率の変更に対応しています。
- 申告と送金の簡素化: Stripe では、申告場所ごとに項目別のレポートと税金の概要が生成されるため、お客様自身で行うか、会計士または Stripe のいずれかの申告パートナーに依頼して、簡単に税金の申告と納付を行うことができます。税理士に相談して、特定の要件がビジネスにどのように適用されるかを理解してください。
Stripe は、組み込みに応じていくつかの異なるレポートを提供します。ただし、Stripe Tax は現在、お客様に代わって税金の申告や納付を行っていません。アメリカでの申告を自動化するには、TaxJar の AutoFile ソリューションの使用をお勧めします。ヨーロッパでは、Taxually または Marosa の使用をお勧めします。アジア太平洋地域では、Taxually をお勧めします。