Als Software-as-a-Service (SaaS)-Unternehmen ist es eine Herausforderung zu ermitteln, ob Ihre Angebote in den USA steuerpflichtig sind. Da die meisten Sales-Tax-Gesetze mit Blick auf materielle Produkte verfasst wurden, sind viele Bundesstaaten immer noch dabei herauszufinden, wie sie die Sales Tax auf immaterielle Produkte handhaben sollen.
Heute besteuern 25 Staaten SaaS-Dienste und weitere 7 Staaten besteuern SaaS, wenn Kunden Software herunterladen müssen. Jeder Bundesstaat ist auf unterschiedliche Weise zu diesem Ergebnis gekommen. Beispielsweise betrachten einige Bundesstaaten SaaS als Dienstleistung und nicht als Produkt. Wenn also Dienstleistungen generell in dem Bundesstaat steuerpflichtig sind – zum Beispiel in Hawaii – dann ist SaaS wahrscheinlich auch steuerpflichtig. In Bundesstaaten, in denen Dienstleistungen nicht steuerpflichtig sind, ist es unwahrscheinlich, dass SaaS steuerpflichtig ist. In anderen Bundesstaaten, wie Washington, gilt SaaS als ein Beispiel für materielle Software und wir somit als steuerpflichtig erachtet. Darüber hinaus besteuern bestimmte Bundesstaaten SaaS zu einem unterschiedlichen Satz, je nachdem, ob es sich um private oder geschäftliche Nutzung handelt. SaaS-Unternehmen müssen sich darüber im Klaren sein, wie ihre Angebote in allen Bundesstaaten, in denen sie Kundschaft haben, besteuert werden.
Dieser Leitfaden hilft Ihnen zu bestimmen, wo SaaS-Unternehmen Sales Tax von Kundinnen und Kunden in den USA erheben sollten.
Nutzen Sie diese Tabelle, um den Standort Ihres Kunden/Ihrer Kundin zu ermitteln und anzugeben, ob SaaS in diesem Bundesstaat steuerpflichtig ist.
So kann Stripe Sie unterstützen
Den Überblick über Trends und Veränderungen bei der Steuer-Compliance zu behalten ist komplex und zeitaufwändig. Stripe Tax vereinfacht Ihre globale Steuer-Compliance, damit Sie sich ganz auf das Wachstum Ihres Unternehmens konzentrieren können. Denn Stripe Tax berechnet und erhebt automatisch die auf physische und digitale Produkte und Dienstleistungen anfallende Sales Tax, MwSt. und GST – und zwar in sämtlichen US-Bundesstaaten und über 30 Ländern. Stripe Tax ist nativ in Stripe integriert und erleichtert Ihnen so den Start. Sie müssen keinerlei Drittanbieterprodukte oder Plugins integrieren.
Stripe Tax hilft Ihnen wie folgt:
- Ermittlung steuerlicher Melde- und Erhebungspflichten: Anhand Ihrer Stripe-Transaktionen wird ermittelt, wo Sie zur Steuererhebung verpflichtet sind. Nach Ihrer Anmeldung können Sie ganz unkompliziert weitere Bundesstaaten und Länder hinzufügen. Dazu müssen Sie Ihre bestehende Stripe-Integration lediglich um eine Codezeile ergänzen. Alternativ können Sie die No-Code-Produkte von Stripe – wie etwa Invoicing – mit nur einem Klick um Steuerfunktionen erweitern.
- Steuerliche Anmeldung: Stripe Tax enthält Links zu Internetseiten, auf denen Sie sich registrieren können, sobald Sie die geltende Meldeschwelle überschritten haben.
- Automatischer Steuereinzug: Stripe Tax berechnet und erhebt automatisch den korrekten Steuerbetrag – ganz gleich, welches Produkt Sie anbieten und wo Sie tätig sind. Stripe Tax unterstützt unzählige Produkte und Dienstleistungen und ist stets bezüglich Steuerregelungen und Steuersatzänderungen auf dem Laufenden.
- Vereinfachte Steuererklärung und -abführung: Stripe erstellt detaillierte Berichte und Steuerübersichten zu sämtlichen Standorten. So können Sie Steuern in Rücksprache mit Ihrem Steuerberater oder den kompetenten Stripe-Partnern eigenständig anmelden und abführen. Wenden Sie sich an Ihren Steuerberater, um zu verstehen, welche spezifischen Anforderungen für Ihr Unternehmen gelten.
Stripe bietet je nach Ihrer Integration verschiedene Berichte. Stripe Tax kann derzeit jedoch keine Steuern in Ihrem Namen einreichen oder abführen. Für die automatische Einreichung in den USA empfehlen wir die AutoFile-Lösung von TaxJar. Für Europa empfehlen wir Taxually oder Marosa. Im asiatisch-pazifischen Raum empfehlen wir Taxually.
Lesen Sie unsere Dokumentation, um mehr zu erfahren, oder registrieren Sie sich noch heute für Stripe Tax.